金融支持中小企业发展问题研究

摘要：根据目前齐齐哈尔市中小企业融资融资现状以及金融机构支持体系的调查研究，分析了中小企业在融资过程中存在的不足，提出了完善中小企业自身实力以及对金融机构优化的对策，促进齐齐哈尔市金融支持中小企业的发展的策略。

关键词：金融支持；中小企业，金融创新

一、齐齐哈尔市中小企业金融服务现状

（一）金融主管部门积极创新为中小企业解决融资难问题

齐齐哈尔市企业结构的基本特点是大企业优而少、小企业弱而多，这就客观上造成了大企业信贷宽松贷款满足率趋于饱和，而中小企业受综合因素影响信贷偏紧的失衡局面。解决中小企业融资难，是落实和执行适度宽松的货币政策的突破口，这不仅是地方经济更好更快发展的需要，也是我市银行寻求有效信贷增长点和扩展经营利润空间的关键所在。为此，在人民银行会同市政府金融办、市经委先后召开了齐齐哈尔市改善中小企业金融服务座谈会、齐齐哈尔市中小企业金融服务需求恳谈会，经过反复研究论证，整合货币信贷、征信管理、金融服务等各项业务职能，出台了《关于加强金融支持中小企业保增长促发展的实施意见》，建立了中小企业培优壮大、信贷营销、利率定价、银企对接、信用担保、信用体系、直接融资、信息共享、景气监测、安全保障等十项机制，一揽子解决制约中小企业融资瓶颈的现实问题。

（二）金融经营机构为中小企业发展助力

齐齐哈尔市各金融机构充分发挥金融在支持中小企业发展中的重要作用，按照“以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标”的原则调整经营思路，积极培植中小企业优良客户群体，并以此作为建立特色服务体系和扩大市场占有率的重要措施。同时，各金融机构积极制定中小企业信贷发展目标和计划，不断提高中小企业贷款在信贷总量中的比重，从全年信贷总量中单独拿出三分之一的资金用于支持中小企业发展，积极主动地为中小企业排忧解难。齐齐哈尔市各金融机构开办“银行+合作社+龙头企业”、“银行+合作社+融资担保公司+保险+核心企业”等融资供应链，推行农村土地承包经营权、农机具、预期收入权、股东财产等为抵（质）押物的担保贷款，为农民合作社提供信贷支持。2014年12月末，全市金融机构发放农村土地承包经营权贷款17亿元，比上年同期增加近10亿元，发放农机具抵押贷款3185万元，比上年同期增加2635万元，创新发放预期收益权贷款2亿元。

（三）金融市场发展趋于完善

进一步完善金融市场、金融服务、金融信用、金融监管体系，金融商务区(金融街)初步成形，金融业成为功能强大、服务高效、开放程度高、有较强竞争力的支柱产业。金融网络更加健全，银行机构达到22家，保险机构35家，其他金融机构50家。金融产业更加壮大，金融业成为全市的支柱产业。金融生态更加优良，金融开放度进一步提高，金融资产质量达到国内良好水平，省级金融生态达标市、国家金融生态城市的成果更加巩固。

二、齐齐哈尔市中小企业融资存在的问题

（一）融资成本高昂

齐市中小企业在向银行申请贷款时，大部分银行会选用抵押贷款的方式，很少选用信用贷款的方式，一般情况下仅仅是在基准贷款利率的基础上上浮较小比例，借此用来降低部分贷款风险。大部分商业银行通常设置“补偿性余额”、“收取违约延期支付费用”等手段来变相的提高贷款利率。此外，就筹集资金所需费用而言，中小企业在申请贷款的过程中，一般要进行“固定资产抵押登记”“信用评估”等，这些费用的特点是数额相对固定。融资金额相对较小，使得此类费用在初始融资中所占比重较大。当企业资产不足需要外部担保进行介入时，受到担保支出等费用的影响，使得企业的融资成本也将有所提高。

（二）融资渠道狭窄

中小企业的资本来源主要是银行各类贷款，来源于权益性投资的比例较少。在其融资过程中，过多依赖债务融资，且债务资本主要集中在商业银行，一是由于中小企业信贷支持机构的缺位和多元化债务融资工具的缺乏，使得中小企业无法像国有企业和上市公司那样通过债券市场发行债券来筹集资金。二是由于金融机构缺乏将风险相对较高信贷资产证券化的工具，使得中小企业贷款业务的风险无法分散，从而限制了其他金融机构扶持中小企业贷款的动力，迫使企业的融资只能求助于商业银行。

（三）自身财务能力较弱

中小企业管理人员的经营理念相对比较差，管理体系还需完善，经营管理的能力跟不上，这是经营管理方面的薄弱。此外，在企业的产品方面也存在很大的问题，产品的技术不够，产品的质量不好，导致企业的产品销量不稳定，企业的资金链相对来说也不稳定，抗风险的能力非常小，面对企业这样的经营状况，银行会考虑到企业的经营风险高，企业的规模小等，此种情况下，中小企业贷款融资的成功率就很低。

三、完善齐齐哈尔市中小企业发展的金融支持策略

（一）提高企业竞争实力

想要在市场竞争中立于不败之地，关键要建设自己的核心竞争力，拥有不同于他人的核心产品、核心技术、核心战略、核心文化，没有这样的优势和特色，就难有立足之地。面对经济全球化、竞争国际化、市场一体化、资产资本化的大环境，企业要快速发展，就必须保持清醒的头脑，一步一个脚印地打造竞争优势，做到创名牌、争第一、精工细作、创品牌，同时依靠科技创新，与世界同步，与顾客同行。大力实施管理创新，用创新的观念引导发展。把创新贯穿于全盘工作的始终，以思想领先，带动战略领先。以观念超前，带动经营方式转变。以理念创新，打破常规，超越自我。通过创新活动，建立新的机制、新的体系、新的思路、新的框架和新的模式。让企业的员工当好企业的主人，人人都是经营者，使每一位员工都成为企业发展的推动者、经济效益的创造者、经营成果的受益者，把职工的人生追求与企业的前途命运联系在一起，激发全体员工投身企业发展的积极性和主动性，形成了全员参与企业管理、凝心聚力共图发展的良好局面，广大职工都以前所未有的危机感、紧迫感、责任感投身岗位工作，形成了强大的凝聚力、向心力和创造力。

（二）提高企业财务能力

一是要建立健全企业财务管理制度，建立良好的、长效的内部控制体系，提升财务信息透明度，明确公司资金运用途径，提高企业信誉额度，形成双边信誉约束机制。通过强化企业自身实力，中小企业的市场竞争力也将大幅提升。二是中小企业应认真分析行业的市场环境，因地制宜地谋求生存发展的道路，突破主观的心理意识，向集约型经营模式转化，提升企业的运营管理机制，在保证产品质量的前提下节约生产成本，增强企业核心竞争力，提高企业经济效益。同时，企业的经营者应加强学习，掌握企业管理运营知识，并对企业员工进行培训。此外，中小企业在自身经营发展方面，对企业的信用并不重视，影响银行等金融机构对中小企业经营能力的评价，使其在融资时面临阻碍，因此，中小企业应重视企业信用，提高信用观念，加强管理，保持良好的信用记录。

（三）金融机构要加大对中小企业的信贷投入

引导和鼓励银行业金融机构对于符合国家产业政策、产品市场、效益良好、有发展潜力、有利于增加就业、讲信用的各类中小企业予以重点支持，一是科技含量高、产品附加值高、市场潜力大、符合环保政策的高新技术型企业。二是出口创汇型、专业特色型、协作配套型企业。三是农业产业化龙头企业、物流服务、商贸服务和旅游服务企业。四是向“专、精、特”方向发展的中小企业。各金融机构要充分利用各自优势，推出符合中小企业不同需求的贷款产品和贸易融资种类，在风险可控的基础上给予倾斜支持，新增中小企业贷款增长幅度要快于各项贷款平均水平。特别是在当前金融危机持续蔓延的特殊背景下，各金融机构要重点对基本面和信用记录较好、有竞争力、有市场、有订单但暂时出现经营或财务困难的中小企业，加大信贷及多元化融资支持。

（四）优化金融服务体系

创新信贷产品，满足中小企业的不同层次需求。各银行业金融机构要根据市场变化和客户金融需求，推出符合齐齐哈尔市中小企业的信贷产品和金融服务。一是积极试办“多户联保、逐年授信、动态调整、周转使用”的中小企业联保贷款业务，依托行业协会，组织一定数量的中小企业按照“自愿组合、风险共担”的方式组成联保体，按一定比例建立贷款风险准备金，约定联保体的责任，明确申贷额度和分保额度，由金融机构根据联保小组成员生产经营等综合情况提供合理的授信。二是积极支持“吃配经济”发展，充分利用装备制造业骨干企业的产业链优势，鼓励和支持为其配套的中小企业办理信贷、承兑、贴现等金融业务。三是针对生产环节，以生产厂家为核心，通过有原料和产品交易的上下游企业相互担保，或以交易合同为抵押，在控制风险的前提下，满足产业链条中的企业尤其是中小企业生产经营性资金需求。四是完善应收账款质押登记系统，积极开办应收账款质押融资业务，有效解决不同类型中小企业抵押担保难问题。

参考文献：

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[5]宋华.中小企业融资问题研究[M].北京：首都经济贸易大学，2015.

作者:徐丽 李喜云 张莉 单位:齐齐哈尔大学经济与管理学院