内部会计工作计划精选(九篇)
第1篇：内部会计工作计划范文
一、指导思想以“三个代表”重要思想和党的十六届四中全会精神为指导，以全面落实《中共中央国务院关于加强人口与计划生育工作稳定低生育水平的决定》为中心，以贯彻实施《中华人民共和国人口与计划生育法》和《某某市实施〈某某省人口与计划生育条例〉办法》为重点，强化宣传教育，落实责任目标，加强制度建设，完善保证措施，坚持依法管理，加强综合治理，实施工作创新，努力开创我矿人口与计划生育工作新局面。
二、奋斗目标
1、计划生育率100%；2、计划生育信息准确率100%；计划生育知识普及率90%；3、已婚育龄女职工综合避孕措施落实率100%、期内知情选择率90%；4、已婚育龄女职工当年妇女病普查率100%；流动人口综合服务全年两次，优质服务满意率85%；终止合同的育龄女工计划生育管理移交率100%；5、避孕节育随访服务率100%；6、流动人口办证验证率100%。
三、组织领导矿成立人口与计划生育委员会，矿党委书记、矿长任委员会主任，矿党委副书记任委员会副主任，委员会下设人口与计划生育办公室，某某同志任办公室主任。各党总支部要相应成立计划生育领导小组，在坚持党政一把手亲自抓，负总责的同时，要明确一名领导分管人口与计划生育工作，各单位、各部门都要明确人口与计划生育专兼职工作人员，切实做到责任到位、措施到位、投入到位、工作到位。
四、工作职责
1、矿人口与计划生育委员会职责⑴认真贯彻执行党和政府关于人口与计划生育的方针、政策和法律法规，建立和完善有关人口与计划生育目标责任制和计划生育管理网络，明确齐抓共管的内容和要求责任制，实施综合治理。⑵定期召开人口与计划生育专题会议，分析研究人口与计划生育工作，落实有关人口与计划生育的利益导向机制和激励机制，研究解决人口与计划生育工作中的困难和问题，保障实行计划生育职工的合法权益。⑶组织实施人口与计划生育的宣传和普及教育，总结推广先进经验，指导有关部门和基层单位做好人口与计划生育的日常工作，保证人口与计划生育目标的实现。⑷检查考核基层各单位人口与计划生育工作，将人口与计划生育工作纳入文明创建和党支部达标评比之中，实行“一票否决”。⑸实行人口与计划生育目标管理，确保及时奖罚兑现。⑹完成集团公司党政、地方政府和上级业务主管部门交办的有关计划生育工作任务。2、井党总支人口与计划生育工作主要职责⑴认真贯彻落实党和国家的人口与计划生育方针、政策，督促基层党支部组织职工学习宣传人口理论、计划生育知识和人口与计划生育法律法规。⑵定期召开人口与计划生育专题会议，分析研究本井范围内人口与计划生育工作，帮助指导计生兼职工作人员处理好人口与计划生育工作中的问题和矛盾。⑶积极实施人口与计划生育的宣传和普及教育，督促指导有关部门和基层单位按照上级计生办的要求做好人口与计划生育的日常工作，保证人口与计划生育目标的实现。3、计划生育办公室主要工作职责⑴认真执行国家人口与计划生育法律法规，贯彻人口与计划生育方针政策，执行落实上级主管部门、属地管理机构、矿区计划生育工作领导小组及矿人口与计划生育委员会的决议、决定及工作部署。⑵根据上级业务主管部门及属地管理的要求，研究拟定本矿区人口与计划生育工作计划、阶段性工作方案和措施，制定矿计划生育的各项管理制度，提交矿人口与计划生育委员会讨论决定，并负责组织实施。⑶做好人口与计划生育的各项基础工作，掌握、分析辖区内的人口与计划生育工作形势和动态，及时向上级反馈信息，重大问题提请矿区计划生育工作领导小组协调解决。⑷组织落实计划生育的具体检查措施，测算兑现计划生育政策所需经费独生子女父母奖励金、独生子女入托入学报销费用、女职工定期妇检费用、计划生育宣传教育及办公经费等提交委员会研究解决。⑸组织指导计生宣传员开展基层单位人口与计划生育工作，积极开展创建、达标活动。对基层工作检查考核，提出一票否决的建议。对辖区内计生违法违纪案件进行调查，提出初步处理意见，提请矿区计划生育工作领导小组审定。⑹负责矿委员会和矿区领导小组交办的各项工作和日常管理工作。4、相关部门人口与计划生育工作主要职责⑴政工部组织、宣传、纪委①负责将计生工作纳入各党支部目标管理考核和创先争优考核的一项重要内容，并作为考察领导干部政绩的依据之一。②选拔后备干部和发展新党员应有计划生育情况证明，发现违反政策的一律不得使用和发展。③负责编制矿人口与计划生育宣教计划并列入党委中心组和各党支部干部职工的学习内容。④利用多种形式宣传计生工作中的先进经验和干部职工模范执行计生政策的先进事迹；宣传《人口与计划生育法》、《江苏省人口与计划生育条例》、优生优育、人口理论知识，发挥宣传舆论作用。⑤监督检查党员、干部贯彻执行计生政策情况，对、弄虚作假，造成计划生育失控的，要视情节轻重给予批评教育或党纪处分。⑵群工部工会、团委①认真贯彻落实计划生育方针、政策，采取多种途径、各种形式，开展人口与计划生育宣传教育活动。②发挥阵地宣传作用，利用各种宣传牌板、电影幻灯等宣传人口与计划生育知识、计生法律知识。③加强对实行计划生育特、贫职工和困难职工的扶贫帮困工作，协助计生办组织好女工妇科病普查普治工作。负责将人口与计划生育工作列入工会建家的一项重要内容，评选文明单位、文明职工和模范、先进职工之家、优秀工会工作者、建家积极分子要经计生办审查签字，实行“一票否决”。④将计生纳入评选先进团委、优秀团干、优秀团员的重要内容，在发展新团员时，严把计生关、对违反计生政策者，不予发展。⑤负责与全矿未婚青年签订晚婚晚育合同，保证晚婚率90%以上，晚育率100%。⑶党政办公室①协助分管领导开好计生委员会议，协助组织好党委中心组学习，并做好记录。②矿工作计划要安排计生工作内容，并协助做好检查落实。③做好计生的后勤服务保障工作。⑷职校编制年度人口与计划生育教育计划并组织实施，负责全矿干部、职工的人口理论及计生政策法规的培训，各类培训班都要安排计生内容，做到人口与计划生育教育与其它培训同步进行、同步考核，各项教学基础资料、台帐齐全，符合上级要求。⑸电讯中心①利用广播、有线电视广泛宣传计生政策、法规及优生优育、人口理论知识、宣传计生先进典型、发挥宣传舆论作用。每季开辟一次计生专题广播电视节目。②帮助计生办建立人口与计划生育信息网络，实现计生信息计算机动态管理。⑹劳保科加强对育龄内退职工的管理，负责与育龄内退女工签订管理合同书，定期联系，负责召集育龄内退女职工按照规定时间参加综合服务。⑺财资部①对育龄职工在办理调动或内退、解除合同手续时必须先由计生办审核办理有关计划生育管理移交手续后，再经计生办登记盖章后方可办理其他调动或内退、解除合同手续。②协助计生办做好办理井下照顾生育二胎职工的出勤工数的审核，确保不出差错。③负责为全矿职工办理生育保险及相关手续。④按照上级规定认真落实计生经费，积极筹措资金，保证计划生育所需经费及时到位，做到专款专用，专门列帐管理。⑻保卫科①严把流动人口居住关，凭计生办证明方可办理《暂住证》，并做好记录，健全台帐。②负责会同房管科、计生办搞好一年两次清查矿内和所管辖区的探亲家属及流动人口，并负责对无《暂住证》、无计生证明的流动人口进行管理。⑼企管部负责全矿人口与计划生育工作的考核与奖罚兑现。严格按照上级有关人口与计划生育管理规定和矿党委《关于进一步加强人口与计划生育工作的决定》要求，进行检查考核，确保奖罚兑现。5、基层党支部人口与计划生育工作主要职责⑴认真组织职工学习宣传贯彻党和国家的人口与计划生育方针、政策和法律法规，宣传人口理论以及有关人口与计划生育知识。⑵建立健全本单位职工计划生育信息管理台帐，做到人员、信息登记表、帐卡等基础资料填写及时准确，内容齐全，并根据规定要求及时上报有关报表。⑶根据计划生育管理的要求，负责督促本单位职工做好男工函调和女职工随访服务。⑷组织本单位育龄职工按时接受避孕节育综合服务，按时参加妇科病普查普治。⑸加强本单位流动人口管理，及时向矿计生办通报本单位不在岗职工的情况，掌握流出原因，去向。随时掌握本单位职工家属流入情况，督促流入人员到矿计生办办理《流动人口审验证》⑹负责与外出创业人员签订计划生育管理合同书。
五、人口与计划生育工作保障措施
第2篇：内部会计工作计划范文
关键词：高校；内部审计；管理；创新
中图分类号：F239 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）04-0-01
高校内部审计作为现代我国高等教育制度进一步完善的产物，它在加强经济监督，保证学校经济活动合法、有效，提高学校的科学管理水平，加强党风廉政建设等方面的作用日益凸显[1，2]。随着我国高等教育事业的跨越式发展，内部审计正逐步走向制度化、规范化、科学化。高校内部审计要实现“三化”，就必须大力推进高校内部审计管理创新[3]。
一、高校内部审计组织的重构与整合
（一）高校内部审计组织结构专业化。高等院校人事部门应明确审计处的人员配置，人员及部门负责人的任职条件等事项。审计部门负责人应懂专业，能够领导部门工作，代表部门沟通协调、督导审计业务，使单位的内部审计不缺位和越位。组织结构的专业化有利于强化专业性的管理，提高工作效率。
（二）内部组织成员团队化。高等院校内部审计机构根据审计业务工作的需要，在本单位内部安排能够胜任的各类专业的专职或兼职人员，组成审计项目组，形成若干个审计项目团队。组成的各审计项目组独立完成内部审计的相关工作，经过审定后再报送主管部门和单位。各审计项目团队成员组成要素质相当，结构合理，有助于团队的合作与交流，有利于审计项目的按期保质完成。
（三）矩阵型内部审计组织结构的构建。我国高校内部审计对象复杂多样、管理活动复杂、专业技术要求高，因此，高校应构建矩阵型组织结构，该结构由两套管理系统组成，一套是纵向的职能系统，另一套是为完成某一审计工作而临时组成的横向系统。这种结构稳定、适应性强、效率高，能充分满足高校审计工作的需要[4]。
二、积极构建新型的审计计划管理模式
计划管理属于审计工作的宏观层面，是审计工作开展的主要依据和基础。我国高等院校审计计划存在如下问题：一是高校内部审计计划编制带有一定的盲目性、随意性，审计缺乏长远和科学的规划；二是高校内部审计计划管理缺乏统筹和协调；三是在内部审计计划执行中，随意性变动频繁，变动也缺乏程序制约[5]。
（一）改进计划编制工作。一方面，要加强调查研究，走访有关机构和部门，召开专家学者咨询会，征求相关单位意见，确定年度审计工作目标和重点，制定的相关计划既围绕中心，又突出重点、服务大局。二是建立长期、中期和年度计划三者结合的计划体系。要以长期审计计划为导向，中期审计计划为基础，年度审计计划为核心。这种计划体系的建立有利于克服计划的盲目性、随意性和临时性，有利于高校审计部门进行综合规划，全面履行审计法定职责。三是采用滚动编制法来制定内部审计计划。首先确定计划周期，然后制定周期计划，在该周期计划执行完一年或两年后，再对执行情况作一次分析和估计，在此基础上制定下一周期的计划，从而使两个周期的计划紧密衔接，出现问题及时矫正。这种制定内部审计计划的方法能够有效地解决审计资源与审计任务量不配比的问题[6，7]。
（二）切实有效执行审计计划，加强交流和反馈有了一个科学的审计计划，还需要有效的贯彻执行，高等院校审计部门应当从做好编制内部审计工作的实施方案、加强交流和反馈、建立内部审计计划执行情况上报制度等方面切实有效地使得相关审计计划得到实施。
（三）建立健全计划执行情况的考核和评估制度。高等院校应对审计计划进行定期报告和检查，同时应制定项目评估标准及奖惩措施，并对违反计划管理的行为进行处理。只有建立考核和评估制度，内部审计计划才能落到实处，审计人员也才有积极性。
三、审计作业管理创新
（一）建立和完善审计项目质量控制考核制度。一是落实项目审计责任制，严格明确项目组长和各级审计人员的工作职责；二是要有效执行审计实施方案，确保工作目标的实现；三是推行审计日记制度和工作会议制度。这样有利于工作质量和实施有效的质量控制、提高审计工作效率和工作质量。
（二）规范审计工作底稿的编制及复核。审计工作底稿的编制要规范、内容应完整、重点突出、责任明确。审计工作底稿应由审计人员编制、审计组长复核后分别签名盖章。
（三）明确内部审计责任制，加强对内部审计现场指导和检查。高等院校内部审计项目要实行审计组长负责制，审计项目负责人要及时了解审计工作情况，对审计人员的工作给予充分的指导、监督和复核。
（四）做好综合分析工作，提高审计报告水平 。在编制审计报告时，主要应做好以下几方面的工作：一是对审计发现进行深加工，为写好审计报告服务；二是审计报告着眼点要高。审计报告反映的审计信息应有利于被审计单位加强内部控制，改善内部管理，有效防范和规避经营风险；三是审计结论准确、客观；四是提出的审计意见和建议要具有建设性和可操作性。这样才能提高审计报告的水平，才能使得审计成果发挥其应有的作用。
（五）加强审计终结后的质量控制 。加强审计终结后的质量控制，除了及时总结审计工作，吸取经验和教训以外，还要建立审计质量责任追究制度，应明确审计人员应该承担的质量控制责任，没有履行好责任就应该追究和处理。另外，加强审计档案管理，项目组应及时将项目的审计资料整理归档，加强对审计档案的质量控制，也是把好审计项目质量关的措施之一。
参考文献：
[1]李金华.审计理论研究[M].北京：中国时代经济出版社，2005.
[2]王红亮.“免疫系统”视角下我国高校内部审计独立性的研究[J].商情，2012（50）：19-20.
[3]林松池.高校内部审计创新的探讨[J].沿海企业与科技，2007（12）：184-185.
第3篇：内部会计工作计划范文
一、规范工作计划制定程序，使工作计划更具合理性和周密性。
首先是烟草公司对计划管理应形成一个专门的规章制度，要求员工对年、月工作进行规划，特殊岗位如客户经理等可要求细化到周、日，并统一员工计划制定格式：对工作目标内容、完成时间、如何开展和责任人等进行提前约定。
其次是员工要养成良好的制定计划习惯：年初制定年度工作计划，每月未制定下月工作计划，每周未制定下周工作计划，每日工作结束后制定第二天工作计划。年计划是对年度工作的设想方向和目标，月、周、日计划是具体操作的过程和时间，通过逐步细化的计划（由年-月-周-日），在计划的制定过程中可以不断调整、修正工作计划，使工作计划结合实际，更具可行性。
再次是员工工作计划的制定应通过部门审核方可实行。建议对计划审核实行层层审核制，使计划更能结合上级工作思路：各部门员工的工作计划由部门主管审核，部门主管的工作计划由分管领导审核，部门工作计划由综合管理科审核。通过层层把关，使计划的制定与实际工作相结合。
二、增强员工工作计划的总结分析能力，促工作计划顺利执行。
员工工作计划制定了，但在工作计划的实际执行过程中，总会遇到这样那样的问题，使工作计划不能如期落实。究其原因一个是员工计划的制定不够合理，预见性不强，如不可能在一个月内完成的工作，员工把它列入月度工作计划，当然无法在月度内完成。其次是员工在落实过程中由于安排工作不够紧凑，使计划无法按期实现。再次是计划赶不上变化快，由于计划制定后与新出台的政策措施或领导批示方针有变化，那么计划只能够搁浅重新制定。
可以说，总结是对已经做了的工作的归纳总结，也是对下一步如何合理制定计划的思考。员工要学会对自己无法实现的计划进行总结分析，分析不能如期开展或完成的真正原因，然后在分析的基础上吸取经验教训并加以改进。
三、加强员工工作计划的日常监督检查，提高工作计划执行力。
烟草公司实施计划管理的目标是掌握部门员工的工作重点，其本质是通过计划来管理部门和员工，使各项工作在掌控范围内，有目的、有计划和有序的开展。
第4篇：内部会计工作计划范文
与发达国家相比，我国尚未出台较详细、完善的内部审计人员职业胜任能力框架。而设计框架的主要目的，在于为内部审计人员职业胜任能力提供合理、实用、切实可行的参考标准，利用其提升自身素质，提高审计质量。要设计出便于所有内部审计人员查阅和学习的内部审计人员职业胜任能力框架，必须使框架中的职业胜任能力结构和人员层次结构与我国国情相符。对于前者，国内外内部审计协会和专家学者进行过诸多研究，并形成了较一致的看法，且在某些发达国家已经开始广泛使用，发挥了提升内部审计人员职业胜任能力水平的重要作用；对于人员层次结构上的研究，诸如美国、澳大利亚、比利时等发达国家也已根据本国的实际情况进行了相应规定，并结合职业胜任能力结构了自己的内部审计人员职业胜任能力框架，相比之下，我国对于内部审计人员层次结构的研究相对匮乏，尚未形成较完整的结论。受经济发展等因素的制约，我国除外资企业、合资企业外，专门设置内部审计部门的企业主要为国有大中型企业。研究国有企业内部审计人员层次结构，对设计内部审计人员职业胜任能力框架人员层次结构具有一定代表性。笔者在分析、借鉴国内外相关研究成果的基础上，以某国有大型企业为例，通过对其内部审计部门机构设置情况、人员层次和各层级人员的职责差异与任职资格要求进行分析，提出对内部审计人员职业胜任能力框架人员层次结构设计的见解。
二、文献综述
（一）国外研究成果 1999年，IIA了《内部审计职业胜任能力框架》（Competency Framework for Internal Audit，简称CFIA），这是国际内部审计协会的全球首个覆盖全面且分层次、成体系的内部审计人员职业胜任能力框架。根据所在层级和工作年限，又将内部审计人员划分为“首席审计师”、“经验丰富的审计师”和“新内部审计员工”三类，其中“首席审计师”又包括“首席审计执行官”和“审计主管”；“经验丰富的审计人员”包括“审计经理”和“高级审计管理者”；“新内部审计员工”包括“内部审计师”和“新内部审计人员（工作经验少于1年）”。由于员工所在层次不同，其工作重点和工作范围也不相同，则对于同一项职业胜任能力而言，不同层次的内部审计人员针对此项胜任能力被要求掌握的程度也有差异。如，与商业发展生命周期相关的知识对于首席审计执行官和审计主管来说非常重要，需要在任何情况下都能熟练掌握，而对于审计经理而言并非极其重要，只需能够理解并运用即可，对于刚刚加入内部审计部门的新员工则只需了解。比利时内部审计协会于2010 年了《内部审计人员职业胜任能力框架和任务》（Competency Framework & Tasks for internal auditors）手册。在人员的层次划分上，该框架将内部审计人员划分为新内部审计师、有经验的内部审计师和内部审计主管三个层次，与CFIA的六个层次相比有了较大幅度的减少。这与其本国企业组织结构扁平化有重要关系。澳大利亚内部审计协会于2010年了《内部审计人员胜任能力框架》，该框架按照四个层次的内部审计人员进行区别要求，分别是新内部审计师、有经验的内部审计师、内部审计主管和首席审计执行官。人员层次的划分可以根据不同组织的实际需要而进行适当改变。
（二）国内研究现状 相对于国外而言，国内关于内部审计人员胜任能力框架人员层次结构的研究文献很少，只有陈佳俊和贺颖奇（2009）在其设计的中国内部审计人员职业胜任能力框架中，将内部审计人员层级简单分为内部审计人员和内部审计管理者，并分别给予了在职业胜任能力上的相应规定。我国关于内部审计人员层次结构的分析研究与国外相比十分欠缺，为了使内部审计人员职业胜任能力框架更方便实用，研究我国内部审计人员层次结构十分必要。
三、理论基础
（一）合理合法的权力基础是组织得以维系的基本 被誉为“组织理论之父”的德国著名社会学家和哲学家马克斯·韦伯（Max Weber），在其管理学著作《社会和经济组织理论》中明确而系统地指出，理想的组织应以合理合法的权力为基础，这样才能有效地维系组织的连续和目标的达成，即：成员有固定职责并依法行使职权；组织实行自上而下的等级系统；关系是对事不对人；成员选用做到人尽其才；成员明确工作范围及权责；成员按职位支付薪金，有升迁制度。组织理论中的等级系统观点、必须规定明确的成员工作职责的观点，要求组织对从事同一职业的工作人员按照等级赋予相应的职责，且等级越高，权力越大，职责范围也越大，对工作人员的职业胜任能力要求也就越高。根据这种观点，要设计某一职业的职业胜任能力框架，必须按照等级层次，对处于不同等级的工作人员，在职业胜任能力的范围和掌握程度上进行有区别的规定，以保证工作人员所具备的职业胜任能力与其职责范围和工作重点相匹配。
（二）企业人员能力结构模型基础 法国“现代经营管理之父”亨利·法约尔（Henri Fayol）在《工业管理和一般管理》中，对企业人员的知识、素质和能力结构进行了系统化分析。在其设计的企业人员能力结构模型中，规定第二层次为职责性差别能力结构，即对处于不同职位和地位的人员，从六个方面的能力分别进行规定，如表1所示。根据韦伯的组织理论和法约尔的职责性差别能力结构模型，要设计符合实际工作情况的内部审计人员职业胜任能力框架，必须根据相应不同层级内部审计人员的工作范围和工作重点，在职业胜任能力范围和掌握程度上进行有区别的规定，形成纵向体系，以适应不同层次内部审计人员为顺利完成其使命而对职业胜任能力的需要。
四、国企内部审计部门职位结构分析：以我国东部地区某大型国有钢铁上市公司为例
（一）内部审计机构及人员设置 该集团公司审计机构成立于1985年，2000年以前称审计办公室，2000年改为审计处，同时，撤销工程预决算审查处，其工程决算审查职能及相关人员划归审计处。审计处管理工技岗位定员15人，其中科级职数4个。现在岗职工15人，其中中层领导干部3人，科级4人，一般职工8人，全部为管理工技人员。审计处内设机构三个：经济责任审计科、管理审计科和工程结算审计科。如图1所示。
（二）内部审计机构职责 该企业总审计处主要负责制订集团公司内部审计工作制度、管理规定，编制内部审计工作规划和计划，并组织贯彻实施；对集团公司及所属单位实施财务审计、固定资产审计；对所属二级单位进行经济责任审计、经济效益审计、合规审计、基建工程审计、物资采购审计、投资项目审计、风险审计、内部控制审计、专项审计等审计业务；根据需要选聘社会审计机构，并对其审计工作质量进行评估等。各下属审计科则根据本单位的主要功能实施具体审计工作。经济责任审计科主要负责对集团公司及所属二级单位实施财务审计、固定资产审计、经济责任审计、经济效益审计、物资采购审计等审计业务，并根据需要开展专项审计调查；管理审计科主要负责制订相关审计工作制度、管理规定，编制内部审计工作规划和计划，对集团公司及所属二级单位实施内部控制审计，根据需要选聘社会审计机构，并对其审计工作质量进行评估，管理审计项目台账、审计项目档案、审计软件，编制审计统计报表；工程结算审计科主要负责对集团公司及二级单位的基本建设工程和重大技术改造、大中修、技术开发、福利设施修缮、环境绿化等工程项目实施基建工程审计、合规审计、经济效益审计等。
（三）内部审计人员岗位责任 该集团审计处有一位处长和两位副处长；经济责任审计科有一位科长和一位科员；管理审计科有一位科长和两位科员；工程结算审计科有一位科长、一位副科长和一位科员。每位内部审计人员的岗位职责和任职资格都不尽相同，该集团公司进行了逐一规定。
（1）审计处处长主持审计处工作，贯彻执行国家有关法律、法规政策、审计制度；主持修订公司内部审计制度，制定公司审计规划、年度审计工作计划；负责审计项目的立项及审计人员的安排；检查和考核审计工作质量；审定上报审计报告等文稿资料；落实内部审计监督方针；负责本处管理体系工作的组织领导，保持管理体系有效运行和持续改进等任务。两位副处长，一位分管基建、技改、大中修等项目结算审计工作，编制项目结算审计计划、方案，组织实施审计；协助处长不断完善工程结算审计的管理制度和投资控制的措施；对分管的工程结算审计工作进行检查，对其准确性、合理性负责；协助处长完成全处审计工作计划、汇报、总结等文字材料的起草撰写工作和精神文明、党风廉政建设工作、绩效考核、专业技术职务考核工作；贯彻落实内部审计监督方针和目标等。另一位副处长协助处长分管公司固定资产投资项目决算和风险管理审计工作，起草审计计划并组织实施；评价风险隐患，提出加强内部控制防范风险的建议措施；检查评价审计项目的完成情况；协助处长进行人力资源管理及培训计划。
（2）经济责任审计科科长主持该科管理行政工作，执行年度审计计划，起草公司年度二级单位经济责任审计和风险管理审计方案并执行；执行公司或处领导安排的专项或综合的财务会计和经济业务审计指令；起草审计报告、完成审计报告的科审；负责年度审计工作计划文字材料的起草；保持本科室管理体系有效运行和持续改进等。经济责任审计科科员履行审计监督职责，执行年度审计计划，完成领导分配的对公司年度二级单位经济责任审计任务；参加并完成上级安排的专项或综合的财务会计和经济业务审计任务；收集审计证据、编制审计工作底稿、起草审计报告并完整归档；负责审计资料及数据的统计整理编报工作并对其真实性、准确性负责；不断提高业务素质和工作效率、确保工作质量等。
（3）管理审计科科长的岗位职责与经济责任审计科科长基本相同。管理审计科第一位科员负责劳资、人教、保险、计生、工会等工作；负责全处审计统计资料、公文的编辑整理上报，负责OA办公网络、文件档案管理；会议准备、办公设备用具的管理工作，其余职责与经济责任审计科科员相同。第二位科员负责内部审计制度修改、审计规划的起草、本处文字材料的起草，其他岗位职责与第一位科员相同。
（4）工程结算审计科科长执行年度审计计划，负责组织对公司和二级单位的基建、技改、大中修、绿化及福利设施修缮项目结算进行审计；执行公司或处领导安排的固定资产投资项目的决算审计、专项或综合的工程项目资金、经济效益审计指令，起草审计方案并组织实施审计；参加公司有关工程项目、大中修项目和其他项目承包合同的招投标工作；负责对本科审计的工程结算和审计结果的检查、复审、验收、考核；其他岗位职责与其他科科长相同。副科长主要协助科长完成其职责。工程结算审计科科员认真履行审计监督检查职责，执行年度审计计划，按时完成领导分配的公司和二级单位的基建、技改、大中修、绿化及福利设施修缮项目结算审查任务；按时完成上级安排的固定资产投资项目的决算审计、专项或综合的工程项目资金、经济效益审计任务；参加公司有关工程项目、大中修项目和其他项目承包合同的招投标工作，其他岗位职责与其他审计科科员相同。
（四）实例分析 根据该国有企业的内部审计机构设置、职责规定和各层次内部审计人员岗位职责的规定情况可知：（1）从内部审计机构上看，审计处与各审计科之间的职责差异较大。审计处对所有类型的审计项目的计划、实施实行统一管理和考核，执行整个公司层面上的内部审计管理职责；下属各审计科则主要执行各种类型的审计任务，编写内部审计报告，执行二级单位层面上的内部审计实施工作。机构职责的侧重点不同，决定了对处于不同机构的内部审计人员职业胜任能力要求的差异。因此，内部审计人员职业胜任能力框架应当首先从人员层级上区别处级和科级领导。（2）从不同层级内部审计人员岗位职责规定上看，各审计科科员的职责与科长、副科长的职责也有类似差异。审计科科长主要对科内负责的审计项目执行起草、管理等事务，副科长则协助科长进行其本职工作，科员则主要执行各种内部审计项目的实施及科室的基础性工作（如档案管理等）。因此，在框架设计中，应将普通内部审计科员与科级领导相区别，分别在职业胜任能力要求和培训方面进行规定。此外，案例中审计处处长和副处长在职责上同样有所区别，而副科长的主要职责虽然是协助科长，按照法约尔的职责性能力结构理论，对相同的职责，对不同层级的人员在相应的能力要求上依然要有所区别。由于内部审计人员职业胜任能力框架对各层级内部审计人员在各方面职业胜任能力上的掌握程度要求十分细致，足以体现对同一机构内不同层级内部审计人员职业胜任能力要求上的区别，因此，在设计框架时，可将处级和科级层次的内部审计人员进一步细分为处长和副处长、科长和副科长四个层级。最后，借鉴国际内部审计协会（IIA）的CFIA中的层级划分方法，在普通内部审计科员层次上，应将工作经验在一年以下的内部审计人员单独划分出来，在职业胜任能力上给予更多基础性要求以保证框架与实际情况相符合。
五、内部审计人员职业胜任能力框架人员层次结构
设计内部审计人员职业胜任能力框架应当将内部审计人员分为处级领导、科级领导和普通内部审计科员三大等级。其中处级领导、科级领导根据内部审计人员的职位进一步划分为两个具体层次；普通内部审计科员以一年工作经验为界限，进一步划分为新内部审计人员（工作经验在一年以下）和内部审计师（工作经验在一年以上）两个层次。如图2所示。
内部审计人员职业胜任能力框架按照人员层级进行区别规定，既方便各层次内部审计人员对框架的查阅和学习，而且可以框架为标准，方便评估各层次内部审计人员的职业胜任能力水平，并有针对性地对欠缺之处提供后续教育，达到全面提升各层次内部审计人员各方面职业素质的目的。
参考文献：
[1]陈佳俊、贺颖奇：《中国内部审计人员职业胜任能力框架研究》，《经济与管理研究》2009年第11期。
第5篇：内部会计工作计划范文
工作总结的目的是什么
一、 何为工作总结？
工作总结是对过去某一时期或某项工作的情况（包括成绩、经验和存在的问题）的总体回顾、评价和结论。
工作总结的应该包含：1.概述 2.主要工作内容 3.主要问题 4.建议 写作 32 字原则：中心突出、重点明确、阐述透彻、逻辑性强、符合事实、数据说话、眼光长远、 自我出发。
二、对于工作总结的九点建议
1．在工作总结开头时，不要写过多的感慨，也就是与工作无关的“大话”，因为领导根本也没时 间看，如果过长，领导会觉得你太形式化，不直接。
2．不要将工作总结写成岗位职责，换句话说，就是要写出你都做了哪些工作，要将成绩先列出来，针对比较值得一提的工作难点克服过程 可以写一写 尽量用“完成了……”而不是“负责……” ，。
3．如果你平时工作周报做得很完善，那你年底要省事多了，最好将每项工作的完成情况用数字表示出来。尤其是在强调自己的成绩时，一定要注意用“比去年同期增长了……”、“比去年节约了 成本*%”，不要忘记附上这个数字是如何算得的。
4．尽量多用表格和图表分析的方式来展示和说明你取得的成绩。
5．对于自己工作不足的地方也要详细说明，因为领导最不喜欢报喜不报忧的员工，或者只是一味 的肯定自己，却看不到自己不足的员工。
6．尽量多想想用自己的风格特点去写，不要从网上拷备模板，因为你能想到的，别人也可能想到，领导看到你与他人没什么区别时，也会把你纳入普遍的行列，说不准看一半关键部分没看到就给你 放一边啦。
7．尽量总结出领导想知道但并没有要求过你提供的部分，你会问我怎么知道，那你就要好好思考啦，领导会关注什么？想想今年例会中，他都强调过什么？那就是他想知道的进展情况和数据说明 啊。
8．注意语句简练、通俗，以最简单的方式说明问题就可以了。这又不是写小说，过分修饰词澡会感觉不够真实、务实。
9．注意排版，要求版面清晰，一目了然地总结报告，有必要的话可以考虑 PPT 演示文稿。 工作总结其实最具备可看性的部分在于总结问题，提出建议。这是自我认识问题能力的体现，也为企业解决问题提供了思路。
三、工作总结之问题和建议
主要问题包括：
1. 工作技能不足。表现为不能适应工作，不能很好的完成工作，基本技能应用不熟练。
2. 工作态度不好。消极，不主动，推诿等。
3. 工作思路不对。对工作的最优流程认识不够，逻辑能力欠缺，结构性思维缺乏。
4. 工作认识不够。缺乏全局观念，对行业缺少分析，对工作定位认识不足。
5. 个人业绩与公司业绩不关联，绩效考核缺乏依据。具体的可量化的标准没有制定或不完善。工作目标没有完全达成。
6. 公司遭遇企业瓶颈。包括信息获取的有效性和及时性，对风险的防范不足，体制不健全等等。
7. 其他 建议是对解决问题个人提出的可行性的最优的方案它的提出应该依据是否有利于公司效益的 。
建议的要点包括：
1. 利于公司整体和部门。
2. 切实的可行性。可以根据上一时期的工作量确定。
3. 逻辑性强，能够从结构上反映工作的流程，让人一看就懂。
4. 从公司战略出发，结合产业趋势，细化到部门、个人的日常行为中。
5. 多以量化的数据做建议的参考。建议应该跟自己的领导上级和平行级同事商讨确定，多方面参考大家意见。
为什么要写工作计划
1、计划是提高工作效率的有效手段
工作有两种形式：
一、消极式的工作（救火式的工作：灾难和错误已经发生后再赶快处理）
二、积极式的工作（防火式的工作：预见灾难和错误，提前计划，消除错误） 写工作计划实际上就是对我们自己工作的一次盘点。让自己做到清清楚楚、明明白白。计划是我们走向积极式工作的起点。
2、计划能力是各级干部管理水平的体现个人的发展要讲长远的职业规划，对于一个不断发展壮大，人员不断增加的企业和组织来说，计划显得尤为 迫切。企业小的时候，还可以不用写计划。因为企业的问题并不多，沟通与协调起来也比较简单，只需要少数几个领导人就把发现的问题解决了。但是企业大了，人员多了，部门多了，问题也多了，沟通也更困难了，领导精 力这时也显得有限。计划的重要性就体现出来了。
记得当时，总经理在中高层干部的例会上问大家：“有谁了解就业部的工作”，现场顿时鸦雀无声，没有人 回答。几秒钟后，才有位片区负责人举起手来，然后又有一位部门负责人迟疑的举了一下手；总经理接着又问大家：“又有谁了解咨询部的工作”，这一次没有人回答；接连再问了几个部门，还是没有人回答。现场陷入了沉 默，大家都在思考：为什么企业会出现那么多的问题。这时，总经理说话了：“为什么我们的工作会出现那么多问题，为什么我们会抱怨其他部门，为什么我们对领导有意见………，停顿片刻”， “因为……我们的工作是无形的，谁都不知道对方在做什么，平级之间不知道， 上下级之间也不知道，领导也不知道， 这样能把工作做好吗？能没有问题吗？显然不可能。 问题是必然会发生的。所以我们需要把我们的工作‘化无形为有形’，如何化，工作计划就是一种很好的工具！”。参加了这次例会的人，听了这番话没有不深深被触动的。
3、通过工作计划变被动等事做变为自动自发式的做事（个人驱动—系统驱动） 通过工作计划变被动等事做变为自动自发式的做事（个人驱动—系统驱动） 有了工作计划， 我们不需要再等主管或领导的吩咐，只是在某些需要决策的事情上请示主管或领导就可以了。 我们可以做到整体的统筹安排，个人的工作效率自然也就提高了。 通过工作计划变个人驱动的为系统驱动的管理 模式，这是企业成长的必经之路。
二、怎样写好工作计划
首先要申明一点：工作计划不是写出来的，而是做出来的。计划的内容远比形式来的重要。
我们拒绝华丽的词藻，欢迎实实在在的内容。简单、清楚、可操作是工作计划要达到的基本要求。如何才能做出一分良好的工作呢？总结当时会议上大家的发言和后来的一些说话，主要是要做到写出工作 计划的四个要素。
工作计划的四大要素：
(1)工作内容（做什么：WHAT）
(2)工作方法 （怎么做：HOW）
(3)工作分工 （谁来做：WHO）
(4)工作进度 （什么做完：WHEN）
缺少其中任何一个要素，那么这个工作计划就是不完整的、不可操作的，不可检查的的。最后就会走入形式主义，陷入“为了写计划而写计划，丧失写计划的目的”。在企业里难免就会出现“没什么必要写计划的声音”， 我们改变自己的努力就可能会走入失败。
三、如何保证工作计划得到执行工作计划写出来，目的就是要执行。执行可不是人们通常所认为的“我的方案已经拿出来了，执行是执行人员的事情。出了问题也是执行人员自身的水
平问题”。执行不力，或者无法执行跟方案其实有很大关系，如果一开始，我们不了解现实情况，没有去做足够的调查和了解。那么这个方案先天就会给其后的执行埋下隐患。同样 的道理，我们的计划能不能真正得到贯彻执行，不仅仅是执行人员的问题，也是写计划的人的问题。
首先，要调查实际情况，根据本部门结合企业现实情况，做出的计划才会被很好执行。 其次，各部门每月的工作计划应该拿到例会上进行公开讨论。目的有两个：其一、是通过每个人的智慧检查方案的可行性；
其二、每个部门的工作难免会涉及到其他部门，通过讨论赢得上级支持和同级其他部门的协作。另外，工作计划应该是可以调整的。当工作计划的执行偏离或违背了我们的目的时，需要对其做出调整，不 能为了计划而计划。还有，在工作计划的执行过程中，部门主管要经常跟踪检查执行情况和进度。发现问题时，就地解决并继续 前进。因为中层干部既是管理人员，同时还是一个执行人员。不应该仅仅只是做所谓的方向和原则的管理而不深入问题和现场。 最后，修订后的工作计划应该有企业领导审核与签字，并负责跟踪执行和检查。
工作计划是根据党和军队的大政方针及上级指示， 结合本单位实际，对将要进行的某一阶段工作或某项具体 工作计划 任务拟定的关于目标、要求、措施等内容的文书。“凡事预则立，不预则废”。预，就是事前的计划安排。计划有明确的目的性、严密的科学性、措施的可行性和执行的约束力。
一．工作计划的种类 工作计划是一个统称，主要包括规划、纲要；方案；意见；设想；打算；安排；要点等。严格说来，这些文种间都存在一些差异，写法也不尽相同。
（一） 规划、纲要 二者属全局性、长期性计划。它们是各级领导机关根据战略方针，为实现总体目标，对某个地区某项事业作出长远部署的一种计划文书。它重在定方向，定规模，展示远景，有一定的指导性和鼓动性。这类计划时间跨度 长，范围广，内容概括，文字简略。
（二） 方案 方案是对将要进行的某项重要工作，从目的、要求、方式、方法到具体进度的实施计划，经上级批准后即可执行。根据内容的不同，又可细分为技术方案、建议方案、改革方案、决策方案等。
（三） 意见 意见多是上级机关向下级机关布置一定时期或一项重要任务时采用的文体。它需要交代政策， 提出具体要求，提醒注意事项，偏重于政策性、原则性的指导。其内容比较概括，属于粗线条的计划。
（四） 设想、打算 设想、打算都是工作计划中非正式的、初步的粗线条计划。其内容是不太成熟的想法。时间长的称“设想”；近期要进行，范围不大的称“打算”。它们往往为制订某些规划或计划做准备。
（五） 安排 安排是工作计划中最具体的一种。预计在短期内要做的某项工作，不作具体布置就达不到目的，可用“安排”。其内容要明确具体，预想要周到细致。
（六） 计划 计划是日常工作、学习中使用最广泛的计划类文书。时间一般在一年之内，内容多针对本单位的工作或某项具体任务，制定具体的目标、任务、步骤、措施。计划带有强烈的指令性，各种指标非完成不可，而且逐项落实 到各单位，还须定时总结检查。
第6篇：内部会计工作计划范文
二、负责组织实施人口计划执行情况的抽样调查和专项调查。
三、负责计划生育统计日常工作，按时上报月报表、半年报表、全年报表，每季度报统计分析。
四、负责半年、全年统计业务培训及日常计生统计业务培训。
五、制定计生统计规范化管理考评办法。
六、实行信息化管理，建立健全计划生育管理信息系统。
第一条为了加强计划生育统计工作，使计划生育统计工作规范化、制度化、科学化，保障计划生育统计资料的准确性和及时性，根据《中华人民共和国统计法》（以下简称《统计法》）的有关规定，结合计划生育统计工作的实际，制定本办法。
第二条国家计划生育委员会和地方各级计划生育行政部门（以下简称计划生育部门）、直属单位及其工作人员，计划生育统计工作所涉及的单位和个人，适用本办法。
第三条本办法所称计划生育统计工作，是指有关计划生育统计制度的制定和执行，统计制度执行情况的检查与监督，统计调查的组织和实施，统计资料的收集、管理和使用，统计人员的培训等工作。
第四条计划生育统计工作的基本任务是：
（一）贯彻执行《统计法》，制定并实施各项计划生育统计工作管理办法。
（二）实行计划生育工作的定期统计报表制度，组织和管理计划生育专门统计调查。
（三）制定并实施计划生育统计方案，制定计划生育统计标准，建立、健全计划生育统计指标体系。
（四）收集、整理、保管和提供计划生育统计资料，建立并完善以计算机技术为基础的信息收集、处理、传输系统和数据库系统。
（五）分析、研究人口与计划生育统计资料。
（六）检查计划生育统计制度执行情况和统计数据质量，考核评估人口计划执行结果和计划生育工作目标管理责任制落实情况。
（七）审批本系统其他业务部门和直属单位涉及计划生育的统计报表和统计调查。指导本系统其他业务部门和直属单位涉及计划生育的统计活动。
第五条计划生育统计工作实行统一管理、分级负责的管理体制。国家计划生育委员会负责对全国计划生育统计工作实行统一管理、业务指导和组织协调，国家计划生育委员会的统计部门承担具体工作。地方各级计划生育部门负责对本行政区域内的计划生育工作实行统一管理、业务指导和组织协调，地方各级计划生育统计部门承担具体工作。
第六条建立、健全基本的统计工作制度，包括：统计帐卡和报表制度、统计调查制度、统计例会制度、统计人员培训制度、统计检查、奖惩和举报制度、统计资料管理和公布制度、村级统计资料公开制度等。
第七条各级计划生育部门应当把统计工作的发展纳入计划生育事业发展规划，为统计工作顺利开展提供必要的经费等保护条件。
第八条各级计划生育统计部门和统计人员，在计划生育统计工作中依法独立行使统计调查权、统计报告权和统计监督权。
第九条各级计划生育部门及其工作人员必须依照有关统计法律、法规的规定，提供计划生育统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报或伪造、篡改统计资料。
第十条县以上各级计划生育部门应当设立专门的统计部门，并指定统计负责人。乡、镇、街道（以下简称乡）计划生育办公室设置统计人员，乡计划生育办公室应当委托村、居民委员会（以下简称村）指派专人负责计划生育统计工作。
第十一条各级计划生育统计人员应当具备一定的统计业务知识。村级计划生育统计人员应当具有初中以上文化程度，乡级应当具有中专以上文化程度，县级以上的应当具有大专以上文化程度。各级计划生育统计部门应当有计划地对统计人员（含计算机人员）进行培训。省以下各级计划生育统计部门新上岗的统计人员必须得到省级计生委颁发的上岗证后方可上岗。
第十二条县以上各级计划生育部门应当依照国家有关规定，配合、协调有关部门为计划生育统计专业人员评定专业技术职称。
第十三条各级计划生育部门的统计人员应当保持相对稳定。对不称职、不合格的统计人员应当及时进行调整。
第十四条统计帐卡和统计报表是计划生育统计数据的主要来源。帐卡和报表及其项目的设置应当严格控制，删繁就简，以实用为原则。乡、村两级应当建立、健全计划生育统计帐卡，帐卡内容应当每月变更。村级实行月报告单制度，每月通过报告单将变更信息上报到乡。乡级为计划生育情况报表起报单位，实行月、季、半年、全年报表制度，逐级上报。
第十五条各级计划生育部门实行统计例会制度。乡级每月开一次统计例会。
第十六条统计报表包括由计划生育统计部门负责的计划生育情况报表和本系统其他业务部门和直属单位负责的事业统计报表。计划生育情况报表的主要内容包括：育龄妇女的婚姻、生育、避孕节育等情况；事业统计报表的主要内容包括：宣传教育、政策法规、技术服务、避孕药具供应、、人事、财务、协会等情况。
第十七条县以上各级计划生育统计部门可根据上一级主管部门的要求和工作需要，经同级统计局审批，设置本行政区域内的计划生育统计报表，或者转发上一级主管部门的统计报表。自行设计的报表项目不得少于上一级主管部门统计报表的项目，其指标涵义、计算方法、分类目录、统计期限、上报时间等不得与上一级主管部门的有关规定相抵触。
第十八条上报计划生育情况报表需经本单位统计负责人审核、签字并加盖公章。上报半年和全年统计报表的同时应当报送书面统计分析报告。
第7篇：内部会计工作计划范文
【关键词】物资；招标；计划申报；过程管理
1.物资集中规模招标计划申报的发展概述
物资招标工作的初期管理模式为统一归口管理、统一组织实施，参加省电力公司集中规模招标；组织项目部门参加省电力公司物资集中规模招标计划审查会审定申报计划，线下审技术协议，以技术协议为准确定物资型号及数量，并向大会提报审查后的技术协议。
物资招标工作的现在管理模式为统一归口管理、统一组织实施，参加国家电网、省电力公司集中规模招标；属国家电网、省电力公司物资集中规模招标目录内的物资采购，必须通过国网、省公司物资集中规模招标；严格控制非标准物资的使用。
现在管理模式与初期管理模式的主要变化体现在：由只参加省电力公司集中规模招标，扩展到参加国家电网集中规模招标；由通过SG186上报物资计划，过渡到SG186和ERP双轨上报物资计划，最后确定只从ERP上报物资计划；由线下审技术协议到引入电子商务平台审技术协议的全新概念；增加内审环节，审查申报项目计划手续是否满足招标要求、通过ERP申报的物资数量是否准确、交货时间是否合理、ERP申请物资名称及型号与电子商务平台技术协议是否一致、技术协议是否按要求填写；初期的管理模式是在没有确切的物资可填报时可用相近的物资代替，最终以技术协议为准。而现在的管理模式是电子商务平台的技术协议与ERP申请物资名称及型号必须一致；引入考核机制，即物资采购标准的执行率及物资计划的合格率（由及时率、准确率组成）纳入同业对标考核。
通过对物资集中规模招标计划申报管理的发展概述的分析，清楚了国家电网公司物资集约化管理的思路及集团化运作的目标。也给物资计划申报管理工作提出了更高的要求，管理模式必须创新，对原来的物资集中规模招标计划申报管理模式彻底修改、完善，制定出切实、可行，适合现在物资集中规模招标计划申报的管理模式。明确责任、规范流程、确定目标、加强考核，使物资采购标准的执行率达100%、物资计划的合格率进入前列。
2.物资集中规模招标计划申报的主要做法和具体措施
2.1主要做法：
明确物资计划申报过程各自的责任。
1）物资计划申请由有物资需求的项目部门通过ERP常态申报；
2）电子商务平台技术协议由项目部门委托设计人员上挂；
3）参加物资集中规模批次招标的项目，由项目部门提供满足招标要求的相关文件；
4）物资供应公司负责通知物资集中规模批次招标计划的时间及内审安排；
5）内审物资计划由物资供应公司负责提供；
6）内审会由物资供应公司负责组织，有物资需求的项目部门按时组织相关人员参审；
7） 内审会审出的问题，由该项目的项目部门参审人员协调解决；
8）内审通过的电子商务平台技术协议审定后，产生的ID号，由项目部门组织上挂ERP；
9）内审通过的物资计划由物资供应公司负责向省公司物资部提报；
10）由物资供应公司负责协调解决在ERP物资计划提报后至省公司物资计划审查会前的ERP计划维护事宜；
11）由物资供应公司负责编写预审报告及上报收集资料；
12）由物资供应公司负责通知、组织有物资需求的项目部门参加省公司物资计划审查会、协调审查会上的相关事宜；
13）省公司物资计划审查会上，项目部门参审人员负责计划、电子商务平台技术协议的被审；
14）省公司物资计划审查会上，审查通过的电子商务平台技术协议由项目部门参审人员组织提报；审查通过的计划由物资供应公司负责提报。
2.2具体措施
制定“物资集中规模招标计划申报流程”规范物资计划申报过程
1）物资供应公司收到省公司物资集中规模批次招标计划通知后，及时在MIS网发通知，明确ERP物资计划上挂的截止时间、省公司关于物资招标的有关要求及预审安排；
2）参加省公司物资集中规模批次招标计划，由有物资需求的项目部门在规定时间内通过ERP导出，原版用电子版发给物资供应公司指定邮箱，作为上报计划。对未在规定时间内发给指定邮箱的物资计划，视同非本批次物资计划不安排内审、上报；
3）物资供应公司依据项目部门提供的ERP导出物资计划，编制各项目部门上报内审计划；
4）由物资供应公司按照内审安排，组织内审技术及商务专家，对项目部门的物资计划内审，内审的主要内容：
项目计划手续是否满足招标要求（有相关批复的电子版）；项目计划是否获得上级主管部门的批准、ERP所挂物资的型号及数量是否征得上级主管部门的同意；是否采用标准物资、单价是否正确、供货时间是否符合要求；ERP所挂物资与电子商务平台技术协议的描述是否一致，技术协议模板选用是否正确，技术协议填写是否规范、完整；
对内审审出的问题，限时修改；对不满足要求的项目计划及物资将从计划中删除；对规定时间内不参加内审的项目计划不列入本批次招标计划；
5）对通过内审的项目物资计划，分别由项目部门负责、参审专工、设计人员及内审专家签字确认，物资供应公司以此为依据，作为正式上报计划，于省公司物资计划上报截止时间前，通过ERP核对上报；
6）在ERP物资计划提报后至省公司物资计划审查会前的ERP计划维护事宜由物资供应公司协调解决，确保上报计划的准确性；
7）物资供应公司根据内审情况编写内审报告，汇集相关资料，在省公司物资计划审查会上上交；
8）物资供应公司收到省公司物资计划审查会的通知后，及时通知有物资招标需求的项目部门安排相关人员携带相关资料按时参会；
9）省公司物资计划审查会上，由项目部门专工拿会议组汇总物资计划到对口主管部门被审，审查通过后的计划，由项目部门专工签字交物资供应公司上报；
10）省公司物资计划审查会上，由项目部门专工组织设计人员到相应的技术协议审查组接受审查，审查通过后，由项目部门专工组织向会议组提交；
11）在省公司物资计划审查会上原则上不得取消计划、删除及增加物料、更换物料型号、修改物料信息。必须取消计划、删除及增加物料、更换物料型号、修改物料信息的必须由项目部门申请主管领导签字；
12）对已废弃的ERP物资采购申请，由项目部门从ERP中删除。
第8篇：内部会计工作计划范文
（一）用全面建设小康社会的要求统领人口与计划生育工作，进一步提高对人口与计划生育工作的认识
党的十六大明确提出了全面建设小康社会的奋斗目标，全州人口与计划生育工作要自觉服从和服务于全州全面建设小康社会这一总体目标，用党的十六大精神总揽全局，凝聚人心。要从统筹人与自然和谐发展的高度,进一步明确人口与计划生育工作同全面建设小康社会的关系，人口与计划生育工作在全面建设小康社会中的重要地位和作用，明确在整个社会主义初级阶段，对人口与计划生育的宏观调控始终是各级党委政府的重要职能，制定适应全面建设小康社会的人口与计划生育工作的政策和措施，把人口与计划生育工作真正摆到实施可持续发展战略，全面建设小康社会的首要位置。坚持党政一把手亲自抓，负总责，进一步落实好州对县、县对乡、乡对村的“黄牌警告”制度，实行政府对政府，计生部门对计生部门的双向考核制度，不断加大对人口与计划生育事业的经费投入，强化人口与计划生育管理，提高优质服务水平，进一步降低人口自然增长率，不断开创全州人口与计划生育工作的新局面，为全面建设小康社会创造良好的人口环境。
（二）突出抓好少生奖励、南部地区和北部山区人口控制、流动人口计划生育管理工作，完成年度人口控制目标
20*年，省人民政府下达给州人民政府的人口出生率控制指标为16.07‰，比20*年17.77‰低1.7个千分点,计划外多孩控制数200人,比20*年547人少347人,全州人口控制任务非常繁重。要完成全年的人口控制目标，一是要全面开展农业人口少生奖励工作，进一步降低农村自然增长率。从20*年全州农业人口独生子女奖励工作的情况来看，总体情况是好的，但在20*年2月对4个省级农业人口独生子女奖励试点县市的检查中，也发现了一些问题，个别党政领导、计生部门的同志对贯彻落实农业人口独生子女奖励政策是计生工作的重要任务认识不足;宣传发动工作还不够深入,尤其是有针对性的宣传教育不够;对少生奖励政策界限把握不严,养老保险与“奖、优、免、补”政策衔接不好;管理不够规范，审批把关不够严格，档案记录和印章不全，资金运作不够规范；档案管理制度不够健全，查找困难；部门协调配合差，工作主动性不够。各县市要认真总结20*年实施农业人口独生子女奖励的成功经验，高度重视农业人口独生子女奖励工作，严格按*省计划生育委员会、*省财政厅、*省教育厅《关于认真贯彻落实<*省农业人口独生子女奖励暂行规定>的补充通知》的有关规定,明确奖励对象和奖励条件。奖励对象是领取《独生子女父母光荣证》的农业人口夫妻及其独生子女。奖励条件是夫妻双方及其独生子女都是农业人口；依法领取了《独生子女父母光荣证》；夫妻双方符合再生育条件而自愿放弃再生育，与乡镇人民政府签定了终身只生育一个孩子合同书;落实了长效避孕节育措施的农业人口家庭。要进一步加大工作力度，广泛宣传农业人口独生子女奖励的优惠政策，通过对比算帐的办法，采取独生子女父母现场演说等方法，鼓励引导农业人口自觉放弃生育二孩，终身只生育一个孩子。要明确各部门的工作职责，严格办理程序，把“奖、优、免、补”的兑现执行情况纳入计划生育和教育政务公开的范围，确保各项奖励政策的落实，消除农民群众的思想疑虑。要加强各部门的协调配合，积极筹措资金，加强资金管理，规范资金运作渠道，提高资金使用效益。要加强农业人口独生子女奖励工作档案管理，领证申请表、身份证明、合同书、手术证明等要全部归档。通过卓有成效的工作，让自觉实行计划生育少生孩子的群众，真正得到实惠，感受到党和政府的关怀，引导鼓励更多的农业人口夫妇领取《独生子女父母光荣证》，千方百计提高独生子女父母领证率，使全州农村领证人数与当年农村一孩出生之比达15%左右，降低人口自然增长率1.5个千分点。二是要实施分类指导，突出抓好南部地区和北部山区的人口控制工作。南部地区和北部山区由于多种多样的原因，计划生育工作起步晚，基础差，人口控制能力和控制手段相对较弱,计划生育外生育率相对较高,是计划外多孩控制的重点地区。州计生委今年将在全州范围内开展无计划外多孩县市创建活动，各县市要高度重视此项工作。北部地区要在抓好规范管理工作的同时，强化对山区特别是边远山区的人口控制；南部地区各县要强化对乡村两级工作的指导，把计划外生育控制作为考核各乡镇工作的一个硬性指标，采取强有力的措施，抓死长效节育措施的落实，抓死计划外多孩的控制和间隔年限不到的抢生，严格婚姻登记，控制早婚早育，争取在较短的时间内，使南部地区各县的人口与计划生育工作有新的突破。三是要强化流动人口计划生育管理工作。流动人口计划生育管理已成为继农村计划生育管理工作之后全州计划生育工作的又一难点和重点。据统计，“九五”期间，全州30%的计划外生育发生在流动人口当中。今年要把流动人口计划生育管理作为全州人口与计划生育的一项重要工作来抓，要认真执行国家人口和计划生育委员会等9部委下发的《关于进一步做好流动人口计划生育工作的意见》、《*省流动人口计划生育管理办法》，改革流动人口计划生育统计考核制度，加快建立和完善以现居住地管理为主的工作机制,把流动人口计划生育管理和服务纳入综治领导责任制的重要内容，进一步建立、健全流动人口计划生育综合治理制度，加强督促检查和协调指导。各部门要将流动人口计划生育管理和服务工作作为流动人口工作的重要组成部分，纳入日常工作范围，实行部门综合治理工作目标责任制，并列入部门工作目标责任制度和绩效考核制度。要切实加强暂住户口登记、房屋租赁备案等各项基础工作，全面掌握暂住人口和出租房屋的基本情况。明确规定房屋出租户有依法协助政府做好流动人口计划生育的义务，与其建立相关的协议管理制度，并配合有关部门或社区查验育龄流动人口《婚育证明》，及时向社区反馈有关信息。要认真做好流动人口《婚育证明》的出具查验工作，加大违法生育案件的查处力度，坚决制止流动人口躲生、超生。
（三）树立以人为本的思想，深入开展计划生育优质服务，满足育龄群众的需求
要牢固树立以人为本的思想，深入开展计划生育优质服务。要以婚育新风进万家活动和“三下乡”活动为载体，充分发挥新闻媒体和各级组织的优势，推进先进思想、文明观念、政策法规和科普知识进村入户。要全面实施计划生育优质服务、出生缺陷干预和生殖道感染干预“三大工程”,按州人民政府的有关要求，启动艾滋病防治项目中的安全套推广使用工程。要认真抓好优质服务先进县市创建活动，积极稳妥地推行避孕节育方法知情选择，开展生殖健康综合服务，落实为实行计划生育的育龄群众提供的各类技术服务项目，实现基层管理与服务的规范化、制度化、科学化。
（四）以创建合格村为载体，切实加强基层基础工作
计划生育工作的重点在农村，关键在基层基础工作。建立以村为主的工作网络和服务网络，是巩固发展“三为主”成果，推进人口与计划生育工作健康发展的基础。要进一步调整工作方法，实行工作重心下移，把基层基础工作作为“重中之重”的工作来抓。要以创建合格村为载体，进一步明确村党支部、村委会的工作责任，使村计生组织及服务网络，能真正担负起村生育计划落实、育龄妇女生殖保健、避孕节育措施落实及宣传教育等基础性工作，村计生协会对村计生工作过程进行监督，组织村民开展自我教育、自我管理、自我服务。要进一步建立健全以月走访管理对象、定期监护随访、双月服务制度等为核心的经常性工作制度和管理操作规范，认真落实二查、四查对象，提高二查、四查对象检查率。要严格按《*省<生育证>管理办法》的有关规定，规范《生育证》审批发放程序。一孩《生育证》由乡镇人民政府、街道办事处审查批准;再生育的《生育证》由县市计划生育局审查批准。实行生育证发放专用章管理制度，一孩生育证统一盖乡镇人民政府生育证专用章，再生育的统一盖县市计生局生育证专用章，建立再生育《生育证》审批发放公开公示制度。要进一步规范基层统计台帐，提高基层统计台帐运转合格率。基层统计人员要求真务实，深入基层调查了解，切实提高统计工作的水平和质量。要按《*州计划生育行政处罚程序暂行规定》，规范行政执法程序，依法行政，文明执法，有效维护人民群众的合法权益。要认真总结州计生委在建水西庄镇试点工作的经验，适时召开全州基层工作现场会议，以此为契机，进一步强化全州基层基础工作。与此同时，要建立健全州计生委和各县市计生干部联系各县市和乡镇计生工作的制度，把抓好基层基础工作的责任落实到每一个计生干部身上，并实行责任追究制。
(五)加强服务网络和信息化建设，提高管理和服务水平
要坚持以地方政府投入为主，州级补助为辅的原则，严格按省计委、省计生委的有关文件精神，进一步加强和完善全州基层计划生育服务网络建设。建设内容界定为县、乡计生服务网络建设的业务用房（含附属用房），生活用房由各地自行另筹资金解决。建设规模根据项目所在县、乡的常住人口数确定，常住人口总数在20万人以下（含20万人）的县级计生服务站的业务用房控制在1100平方米以内；20万—50万人的控制在1300平方米以内；50万人以上（含50万人）的控制在1500平方米以内。常住人口总数在1万人以下（含1万人）的乡级计生服务所的业务用房控制在180平方米以内；1万—3万人的控制在250平方米以内；3万人以上（含3万人）的控制在300平方米以内。人口基数大且已建立了乡级计生服务所的乡镇（不含县城所在镇），要按有关规定，加大对服务所的基础设施建设投入，进一步完善乡级服务所的硬件设施。今年，州计生委将采取州、县、乡三级配套的办法，筹措资金为乡级计划生育服务达标所配置更新一批设备，各县市要积极筹措配套资金，加大对乡级服务所的投资力度，提高乡级服务所的技术服务水平和服务能力。要大力推进计生系统信息化建设，推行电子政务。信息化是当今世界科技、经济和社会发展的重要趋势，是加快实现工业化和现代化的必然选择，大力推进国民经济和社会信息化，是覆盖现代化建设全局的战略举措。20*年、20*年，州计生委采取乡筹一部分，县筹一部分，州补助一部分的办法，为*、*、*、*、*、*等县配置了计算机，今年将采取同样的办法，为积极性高的县市配置计算机。各县市要抓住这一机遇，加快计生系统的信息化建设，加强育龄妇女的微机化管理，进一步提高计生系统的工作效率。
（六）重视计生协会工作，支持协会多开展适合协会特点的活动
计划生育协会是党和政府领导下组织群众开展自我教育、自我管理、自我服务的群众性团体，是党和政府联系育龄群众的桥梁和纽带。多年的实践证明，计划生育协会在计划生育工作中发挥着越来越重要的作用。要进一步加强对协会的领导，充分发挥协会的特点，坚持群众路线、群众观点，紧紧抓住活动和服务这两个关键，围绕群众的生产、生活、生育积极开展服务，围绕增加农民收入这一重点，协调社会力量，开展计划生育与扶贫开发相结合工作，努力帮助群众排忧解难。要重视协会的组织建设，关心和支持协会的工作，尽力帮助和解决好协会在开展工作中存在的困难和问题，支持协会多开展适合协会特点的活动。
第9篇：内部会计工作计划范文
随着医疗事业的不断发展,医院遭遇的内部与外部风险也是无可避免的,这时医院必须发挥风险导向审计在医院内部控制的作用,对医院内部进行自我监督、自我约束,使风险导向审计在医院内部发挥应有的作用。笔者在本文着重介绍了风险导向审计与医院内部控制的关系及风险导向审计在医院内部控制中的应用。
一、风险导向审计与医院内部控制的关系
风险导向审计是医院内部控制的重要组成部分,风险导向审计是对内部控制的再控制。医院虽然可以通过专业人士的评价、外部行政管理部门的监督检查、外聘中介机构等进行监督检查,但要想对日常事务进行全方位多层次的检查,只有内部审计可以做到。风险导向审计对医院内部控制系统的充分性、有效性发挥着重要作用,内部审计及时根据实际情况的变化而进行医院各部门的调整,为内部机制的有序运行提供保障。同样,内部控制搞好了,对于审计工作的顺利开展也有很大帮助:一方面可以提高审计效率,为审计制定合理的程序,另一方面也有助于确定审计的方法与范围,为审计提供依据,最后对于审计的质量也有了保证。
二、风险导向审计在医院内部控制中的应用
依据国家审计协会的《内部审计实务标准》,风险导向审计主要应用在编制审计计划时、确定审计范围时、编制审计方案时、实施审计过程中、编制审计报告时等,从风险导向审计与内部控制的关系来看,可以得出结论,医院风险导向审计离不开医院内部控制,采用风险导向审计办法,必须建立在对医院的风险管理与内部控制有一定了解的基础上,只有了解了这些基本情况,才能对内部控制实现再控制,合理配置审计资源,提高审计效率。
1.了解单位基本情况,进行应用思路的部署
进行风险导向审计的应用,必须要了解应用单位的基本情况,对于风险导向审计在医院内部控制中应用进行分析,必须要了解医院年总收入情况、固定资产、拥有病床数、相关背景、工作人员方面全方位的内容,然后进行运用思路的部署。为了实施风险导向审计,首先必须要对医院内部进行风险监测、分析、与预警,提高医院整体的风险防范意识,其次需建立健全医院内部控制制度,降低控制风险。通过对医院风险的分析与内部控制的评估,最后按风险的高低制定审计方案,开展审计工作。由审计风险模式可以看出,审计风险与重大错报风险和检查风险相关,其中重大错报风险很大层面上与医院的风险管理体制不严格、风险监测不严密相关。因此,应用风险导向审计的第一步便是完善风险管理体系。
2.建立与完善医院风险管理体系
医疗体制的改革,医疗卫生事业的迅速发展,使医院面临的风险越来越多且越来越大,建立与完善医院风险管理体系已经势在必行,为了促进医院管理体制的发展,根据相关文献与实践经验提出计划与控制系统应用于风险管理体系,如何实现计划与控制系统是需要深思的一个问题,我们必须要从组织保证、工作重点、具体措施三方面入手。在组织保证方面,需要明确的是要想实现计划与控制目标,必须要建立相应的机构来实现,这时,计划控制委员会的成立是必要的,其工作的内容是先制定医院的战略部署与总体的工作计划,再对工作的总体进程进行控制,最后对计划的内容进行评价,来决定计划与控制管理中的问题。
单独成立计划控制委员会无法对工作进行直接部署,在其下级需要成立发展计划部,计划部的组成人员可以有管理人员、医疗人员、文秘人员。该部门的主要任务是对医院各种相关情报进行收集整理分析,对于可能发生的风险提出提前预警方案,协助领导进行全院的计划与控制工作,为计划与控制委员会提出具有建设意义的方案,并且对计划的合理性进行审查与调划,成为计划与控制的桥梁。
依据其它企事业单位的实践与研究及相关研究资料表明,该部门的工作内容含有拟定实施计划与各项草案,审查设定的计划在医院风险管理以及内部控制中的运用情况,并对运用过程进行监督,对于在此过程中出现的问题给出评估,并给出相应的解决措施,对医院的内外部环境进行综合分析,对于潜在风险要进行日常管理。
医院要把全面风险管理的思想贯穿于计划与控制的整个过程,把此作为计划与控制管理工作的重点,以此为思路进行医院内部计划控制与管理,有助于计划实施的有步骤、有条理,从而实现医院的发展目标。
3.完善的系统控制降低风险
为完善医院的内部控制系统,实现风险导向在医院内部控制中的应用,要在以下几个方面进行相关研究。要点之一便是要通过监察审计室来进行内部控制的评价与估测,监察室有了对内部控制方案的基本了解后,明确各科室在内部控制中的职责,了解风险导向审计部门在对内部控制进行监督与评价时的责任与义务。依据相关文献与国家颁布的法律政策,实现评估与审计内部控制而采取的措施和政策有以下几项:审查医院的内部控制制度是否符合国家规定的有关法规以及企业制订规章制度、办法、程序等;审计医院内部控制系统是否具有真实性完整性、系统性全面性等特点。
要点之二便是排查风险,完善医院内部控制制度,这一点要求各部门对自己部门内部的各个程序所存在的风险进行一一排查与估算,对风险划分相应的等级,按照等级制定相应的应对与填补漏洞措施,完善内部控制,通过对风险点的排查,有效地降低风险的发生概率,对于风险导向审计在内部控制中的应用提供有效指导作用。
通过前两个要点对内部控制系统的完善可以有效地降低风险发生的可能性,要点三和四是对一和二的补充与拓展,要点三是开展内部风险评价试点,对内部风险进行量化评价,依据各风险点的影响与后果,划分风险等级,依据风险等级划分审计资源,节省人力、物力、财力,在有效的分配资源中降低了内部控制的风险等级。
要点四是制定和完善内部控制方法,内部控制的重要组成部分之一就是要对内部控制系统进行监督评价,因此,必须要形成有效的监督与评价体系,对医院内部各部门的风险等级进行明确划分,明确评价内容。具体评价内容包括内部控制环境、风险评估、制度建设、岗位设置与管理、权限控制、计划管理、计算机信息系统控制、应急机制等,把等级与内容相结合。
