个贷年终总结精选(九篇)

第1篇：个贷年终总结范文

时间悄然走过，参加工作的日子已经两年半了，作为邢台银行沙河支行的一名信贷员感触甚多，回顾xx年的工作，在总行及各位领导的关心及全体同志的帮助下，我认真学习业务知识和业务技能，积极主动的履行工作职责，较好的完成了本年度的工作任务，在思想觉悟、业务素质、操作技能、优质服务等方面都有了一定的提高。现将本年度的工作总结如下：

一、 加强学习，努力提高业务技能。 一年来，我认真学习信贷知识，阅读相关书籍，经过不懈努力，终于掌握了基本的财务知识和信贷业务技能，第一时间熟悉总行新业务的流程，办理了邢台银行第一笔商品融资贷款，并且与物流监管企业建立了良好的业务合作关系，为我支行以后办理商品融资业务打下基础。 由于在信贷岗位上时间不长，很多信贷知识没有接触到，因此每次总行组织的相关培训都积极参加，同时工作之余翻阅相关信贷书籍，增加自己的“知识库”，通过上网查阅，及时掌握国家相关产业政策，降低因国家宏观调控产生的信贷风险。

二、 认真仔细，踏踏实实的做好本职工作。 我热爱自己的本职工作，能够正确认真的去对待每一项工作任务，在工作中能够积极主动，认真遵守各项规章制度，能够及时完成领导交给的工作任务。 作为市场营销部副经理，我深感自己肩上担子的分量，稍有疏忽就有可能造成信贷风险。因此，我不断的提醒自己，不断的增强责任心。我深知信贷资产的质量事关邢台银行经营发展大计，责任重于泰山，丝毫马虎不得。 在贷前调查，我坚持贷款的“三查”制度和总行制定的信贷管理制度，结合贷款新规，对每一笔贷款都一丝不苟地认真调查，从借款人的主体资格、信用情况、生产经营项目的现状与前景、还款能力，到保证人的资格、保证能力，抵、质押物的合法有效性;从库存的检查、往来账目的核对到房屋和设备的实地考察;从资产负债情况的计算、产销量和利润的分析到经营项目现金净流量的研究、贷款风险度的测定，直至提出贷与不贷的理由，每一个环节我都仔细调查，没有一丝一毫的懈怠。 在贷后检查，每月不定期到企业仓库进行查看，及时了解产品行情，掌握原料的进价和产成品的销售价格，分析企业当月盈利情况及在我支行的现金流入流出情况，撰写调查报告并定期上报总行，得到了总行贷后部门的通报表扬。

第2篇：个贷年终总结范文

【关键词】Excel 购房规划 教学模型

【中图分类号】G642 【文献标识码】A 【文章编号】1674-4810（2015）24-0075-02

在个人理财规划的教学中，购房规划由于计算公式较为复杂，计算过程较为烦琐，导致学生望而生畏，同时也不利于教师清晰阐述各计算要素之间的关系，从而影响了教学质量。因此，需要建立一个计算便捷且可扩展的计算模型来解决上述问题，利用Excel丰富的函数与强大而灵活的计算功能可以建立便捷、实用的购房规划教学模型。

一 购房规划内容及原理

1.购房支付能力规划

购房支付能力规划是指根据计划购房时的时点、房屋面积及购房者的经济能力等，测算个人或家庭可负担的房价。一种应用较广泛的核算方法是年收入概算法，计算模型如下：

可负担首付款=目前年收入×收入中负担首付和房贷的比率上限×年金终值系数（n=距离购房年数，r=投资报酬率或市场利率）+目前净资产×复利终值系数（n=距离购房年数，r=投资报酬率或市场利率）。

可负担房贷总额=目前年收入×复利终值系数（n=距离购房年数，r=预计的收入增长率）×收入中负担首付和房贷的比率上限×年金现值系数（n=贷款年限，i=房贷利率）。

可负担房屋总价=可负担的首付款+可负担房贷总额；可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求面积。

2.购房筹资规划

对于多数人来说，购房的开支太大，不能一次性付清购房款，需要向银行贷款，从而涉及另外一个重要问题――购房筹资规划。购房筹资规划的核心问题是要确定贷款期限和还款方式，从而确定每期偿还金额，与购房者的经济承受能力进行比较，以此选择一种最合适的还款方案。现实生活中应用较多的两种购房还款方式是：等额本息还款法和等额本金还款法。等额本息还款指在每一期期末以相等的金额归还贷款的本金和利息，等额本金还款是在还款期限内按期等额归还贷款的本金，同时支付当期未归还的本金所产生的利息。

等额本息还款法下每期偿还金额的计算模型为：

等额本金还款法下每期偿还金额的计算模型为：

每期等额还款额=贷款本金÷贷款期数+（本金-已归还本金累计额）×期利率。

二 购房规划模型设计

1.购房支付能力模型设计

案例：王先生年收入为10万元，预计的收入增长率为3%。目前资产15万元，储蓄首付款与负担房贷的上限为40%，打算5年后购房，投资报酬率10%，贷款年限20年，贷款利率为6%。

第一，建立基本数据模板。如图1所示，在Excel工作薄的sheet1工作表的A1∶D9的区域建立基本数据模板，在模板中输入模型的基本数据。

图1 购房支付能力模型基本数据模板

图1中的基本数据主要根据上述案例进行录入。为便于数据操作，在预计收入增长率、收入中负担收付和房贷的比例上限、投资报酬率和贷款利率的位置建立滚动条控制项，在距离购房年数和贷款年限的位置建立微调按钮控制项。以预计收入增长率滚动条控制项的制作为例，制作过程为：假定增长率范围为0～100%，先在“C3”单元格画出一个滚动条，然后通过右键点击滚动条，出现设置控件格式对话框，将对话框中的当前值设为3、最小值设为0、最大值设为100、步长设为1、步页长设为10，单元格链接设为A3，再选择C3单元，输入公式“=A3/100”，最后将C3单元格式变为百分比格式。

第二，建立计算与分析结果模板。如图2所示，在Excel工作薄的sheet1工作表的A11∶B14区域建立计算与分析结果模板。

图2 购房支付能力模型计算与分析结果模板

相关公式输入如下：（1）可负担首付款。在B12单元格输入计算公式：=C2*C4*FV（C7，C6，-1）+C5*（1+C7）^C6，其中，FV（C7，C6，-1）是年金终值函数。计算结果显示，本例中王先生可负担的首付款最多为48.58万。（2）可负担房贷总额。在B13单元格输入计算公式：=C2*（1+C3）^C6*C4*PV（C9，C8，-1），其中，PV（C9，C8，-1）为年金现值函数，其完整表达式是PV（rate，nper，pmt，type），参数意义同年金终值函数。计算结果显示，本例中王先生可负担的房贷总额最多为53.19万。（3）可负担房屋总价。可负担房屋总价等于可负担首付款加上可负担房贷总额，在B14单元格输入计算公式：=B12+B13。计算结果显示，本例中王先生可负担的房贷总价最多为101.77万。

2.购房筹资模型设计

案例：接上例，王先生向银行贷款53.19万，贷款利率为6%，贷款年限20年，银行提供了两种还款方式：一种是按月等额本金还款法，一种是按月等额本息还款法。

第一，建立基本数据模板。如图3所示，在Excel工作薄的sheet2工作表的A1∶D6的区域建立基本数据模板，在模板中输入模型的基本数据。

图3 购房筹资模型基本数据模板

图3中的基本数据主要根据上述案例进行录入。其中，滚动条控制项和微调按钮控制项的制作方法前面已经涉及，这里不再赘述。本例中，银行要求按月还款，因此每年还款次数为12次。总还款期数等于贷款年限乘以每年还款次数，在单元格C6输入计算公式为：=C4 *C5，本例总还款期数为240期。

第二，建立计算与分析结果模板。如图4所示，在Excel工作薄的sheet2工作表的A8∶K14区域建立计算与分析结果模板。

图4 购房筹资模型计算与分析结果模板

相关公式输入如下：

等额本金还款法：每月等额偿还本金等于贷款本金除以总还款期数，在B10单元格内输入计算公式为=C2/C6，计算结果显示每月等额偿还本金为2216.25元。

数字1～240：本例中表示第1个月、第2个月、第3个月……直至第240个月。由于篇幅所限，图4中只显示了部分月份。

月还款额：在B12单元格内输入公式为= $B $10+（ $C $2- $B $10*（B11-1））* $C $3/12，然后用填充柄进行复制，将公式一直复制到第240个月。$是绝对引用符号，当因插入、复制等原因引起行、列地址的变化，公式中的绝对引用不会随公式的地址变化而变化。结果显示，第1个月还款额为4875.75元、第2个月还款额为4864.67元、第3个月还款额为4853.59元……第239个月还款额为2238.41元、第240个月还款额为2227.33元。

等额本息还款法：等额本息还款法利用了已知年金现值求年金的计算公式，在B14单元格输入计算公式：=C2*（C3/C5）*（1+C3/C5）^C6/（（1+C3/C5）-1），计算结果显示本例中每月还款额为3810.70元。

三 结论

基于Excel的购房规划教学模型具有较强的通用性，当基本数据模板发生变化时，计算与分析结果模板的数据也会随之发生变化，为教师分析购房规划相关计算要素对最终结果的影响提供了非常便捷的分析方法，同时，也解决了购房规划计算工作量大、计算过程烦琐的难题，使得学生对购房规划的学习更感兴趣，也加深了对相关知识的理解。但该模型也存在着不足之处，如只考虑了等额本息还款法和等额本金还款法，未考虑其他还款方式；模型主要考虑了财务方面的因素，没有考虑非财务因素的影响，如房屋的属性、购房者的心理感受等。针对上述问题，笔者今后将继续展开研究，进一步修正和完善本文构建的模型，使其更具有教学和实用价值。

参考文献

第3篇：个贷年终总结范文

内容摘要：资金时间价值是现代财务管理的基础观念之一，因其重要性并涉及所有理财活动，所以被称为“理财第一原则”。其在日常生活中的一项重要应用就是房屋按揭贷款。本文以资金时间价值原理为工具阐述了如何对按揭贷款进行科学合理的规划，进而达到减少未来还本付息支出总额的目的。

关键词：资金时间价值 按揭贷款额 还贷期限 还款方式 运用

目前房价居高不下，使作为刚性需求的普通大众购买一套普通住宅更多是选择贷款的方式，贷款额少则几十万元，多则上百万元，巨大的还贷压力既影响家庭目前的生活质量，也会影响家庭其他方面理财计划的实现，如何科学地规划按揭贷款，减少未来还本付息的支出总额，是广大普通购房者非常关注的问题。因而为了规避按揭贷款购房风险、减轻购房负担，个人（家庭）在购房前应利用资金时间价值原理来控制贷款总额、每月还款额及提前还贷方式等的选择。

资金时间价值

资金的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称为货币时间价值。比如某人今天把1000元钱存人银行，在年利率为10%的情况下，1年以后该笔存款的本金和利息之和就是1100元（1000+1000×10%），这说明今天的1000元钱和1年以后的1100元钱等值，这多出来的100元钱就是这1000元本金在1年内发生的增值，也就是这1000元资金的时间价值。常见的资金时间价值计算方法包括复利终值和现值及年金终值和现值。

（一）复利终值和现值的计算

复利是计算利息的一种方法，就是每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息，逐期滚算，俗你“利滚利”。

复利终值：是指一定量的本金即现值P，按年利率i计算的n年后的本利和F=P×(1+i)n或F=P×(F/P，i，n)(其中(1+i)n或（F/ P，i，n）称为复利终值系数，可查表或利用Excel取得。如1000元钱存入银行5年，利率假定为8% 则5年后这笔钱的价值F=1000×(1+8%)5=

1000×1.469=1469元。

复利现值：是指今后某一特定时间收到或付出的一笔款项，按折算率i所计算的现在时点的价值。将上述公式反过来即P=F÷(1+i)n或P=F÷(F/P，i，n)就可以求出现值。

（二）年金终值和现值的计算

年金是指一定时期内等额收付的系列款项，即为年金。一般用A来表示。比如从现在开始按揭供一套房子的定期定额还款数或每年存入银行的定期定额存款额。

年金终值：年金A，年利率i，n年后的年金终值为F=A×[(1+i )n-1]÷i或F=A(F/A，i，n)｛其中[(1+i)n-1]÷i或（F/A，i，n）称为年金终值系数，可查表或利用Excell取得}。如每年存入银行1000元钱，存5年，利率假定为8%，则5年后这笔钱的价值F=1000×[(1+8% )5-1]÷8%=1000×5.867=5867元。将上年金终值的计算公式反过来就可计算年金。

年金现值：年金A，年利率i，n年后的年金现值为P=A×[1-(1+I)-n]÷i或P=A（P/A，i，n）｛其中[1-(1+i)-n]÷i或A（P/A，i，n）称为年金现值系数，可查表或利用Excel取得}。如每年存入银行1000元钱，存5年，利率假定为8%，则5年后这笔钱的价值F=1000×[1-(1+8% )-5]÷8%=1000×3.993=3.993元。同样将上述年金现值的计算公式反过来就可进行年金的计算。

要注意的是上述公式中如需按月计算，式中i应除12变为月利率，n应乘12。

按揭贷款额和还贷期限的选择

在没有更好的投资渠道的前题下，作为刚性需求的个人住房按揭贷款，应对自己当前的经济实力、还款能力、未来的收入及支出做出正确的判断，谨慎地确定贷款金额、贷款期限、还款方式，并适当留有余地。具体如下：由目前可动用的资金和目前到购房时的收入中可用来负担首付款的部分折算的未来购房时的价值确定首付款；以还贷期限为变量、以未来收入中可用来还贷的部分为年金计算应向银行贷款的数额。计算时应注意使贷款额占房屋总价比例不超过70%。

例如：李先生家庭年收入15万元，预计有40%的收入做为储蓄。现在有10万元银行存款，计划2年后买房，当前的银行定期存款利率为3%，贷款利率为6%（为计算方便利率均采用整数）。

李先生能负担的首付款F=P×(1+i)n+A×[(1+i)n-1]÷i=10×(1+3%)2+15×40%×[(1+3%)2-1]÷i=10×0.943+6×2.030

=23.23（万元）

李先生如计划贷款15年：按其收入可贷款P=A×[1-(1+i)-n]÷i=15×40%×[1-(1+6%)-15]÷6%=6×9.712=58.272（万元）

房价总额=23.23+58.272=81.502（万元）

贷款额占房价总额的比例=58.272÷81.502=71.50%>70%，贷款计划不太合理。

李先生调整计划贷款13年：按其收入可贷款P=A×[1-(1+i)-n]÷i=15×40%×[1-(1+6%)-13]÷6%=6×8.853=53.118（万元）

房价总额=23.23+53.118=76.348（万元）

贷款额占房价总额的比例=53.118÷76.348=69.57%≈70%，这个计划就比较合理。

也就是说根据李先生的经济状况，应购买房价在76万元左右商品房，首付23万元左右，向银行贷款53万元左右，分13年还款。

还款方式的选择

目前银行通用的、由央行认可的有两种还款方式：等额本息（即等额法）和等额本金（即递减法）。前者即每月以相等的额度平均偿还贷款本息，直至期满还清；后者即每月偿还贷款本金相同，而利息随本金的减少而逐月递减，直至期满还清。假如王小姐向银行按揭贷款50万元，贷款期限20年，贷款利率为6.14%。

（一）等额本息还款法

每月还款额A=P/[1-(1+i)-n]÷i

=500000/[1-(1+6.14%÷12)-20×12]÷(6.14%÷12)=3622.66（元）

还款总额=3622.66×(20×12)=869437.37（元）

贷款期支付的利息总额＝869437.37

-500000=369437.37（元）

（二）等额本金还款法

每月还款本金=500000÷240=

2083.33（元）

第一个月支付的利息=500000×6.14%÷12=2558.33（元）

第一个月还款额=2083.33＋2558.33=4641.67（元）

最后一个月支付的利息=2083.33×6.14%÷12=10.66（元）

最后一个月还款额=2083.33+10.70

=2093.99（元）

贷款期支付的利息总额=(2558.33+

10.66)÷2×240=308278.80（元）

还款总额=500000+308278.80=

808278.80（元）

等额本息和等额本金月供对照表（月利率6.14%÷12=0.51）见表1所示。

等额本息还款法每月还款额是相等的，利息逐月递减，本金逐月递增；等额本金还款法每月还款额逐月递减，利息逐月递增，归还的本金每月是相等的。根据一般的收入变化趋势，等额本息还款法适用于现期收入少，预期收入较稳定或增加的的人士，一般为青年人，特别是刚开始工作的年轻人也适合选用这种方法，以避免初期太大的供款压力；而等额本金还款法适用于现在收入处于高峰期的人士，特别是预期以后收入会减少或是家庭经济负担会加重的，一般为中老年人。

提前还贷方式的选择

提前还贷指贷款人具有一定还款能力时，向银行提出部分或全部提前还贷的行为。

（一）全部提前还贷方式

承上例，假定王小姐在已还贷35个月后，经济好转又没有精力投资其它项目，就决定将房贷全部还清。等额本息还款法下，由于前期支付的利息多本金少，本金归还速度相对较慢，王小姐还需归还银行本金458045.77元等额本金还款法下，由于每月归还的本金是均等的，一开始就还较多的本金，本金归还速度相对较快，王小姐还需归还银行本金425000元。这两种还款法计算的基数不同，不能简单地用于比较好坏。一般来说对于经济条件比较好又准备提前还贷的，采用等额本金还款法相对来说可以节省利息，可以减轻贷款人的负担。在此应注意的一点是如果已准备在贷款五年内就提前还贷、收入又高的家庭，由于1-5年贷款利率为5.98%，6-30年贷款利率为6.14%，因此在按揭贷款时贷款期限最好不要超过5年。

（二）部分提前还贷方式

无论贷款人出于什么目的，部分提前还贷方式选择的前提依然是以减少利息支出为原则。部分提前还贷方式有三种：部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短；剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变；剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短。投资者应该计算出不同方式下的还贷结果后，结合经济实力来确定最佳还款方式。

承上例，假定王小姐在已还贷35月后，现手中有10万元钱准备提前归还部分房贷［采用等额本息还款法，按规定第36个月还款额为103622.66元（100000+3622.66 ）］。

此时王小姐未还的本金为458045.77元{3622.66×[1-(1+6.14%÷12)-(240-36)]÷(6.14%÷12)}；已支付的本金为41984.23元（500000-458045.77）；已支付的利息为88461.53元（3622.66×36－41984.23）；提前还贷100000元后王小姐未还的本金为358045.77元（458045.77－100000）。

每月还款额不变，还款期缩短方式。提前还贷后，剩余贷款额为358045.77元，每月还款额3622.66元不变。这时未还的本金358045.77元的还款期n为136个月{358045.77=3622.66×[1-(1+6.14%÷12)-n]÷(6.14%÷12)]}；提前还贷后应支付的利息为134635.99元（每月还款额×剩余还款期-未还的本金=3622.66×136-358045.77）；提前还贷节省的利息为146339.48元（原贷款利息-已支付的利息-提前还贷后应支付的利息=369437.37－88461.53－134635.99）。

每月还款额减少，还款期不变方式。提前还贷后，剩余贷款额为358045.77元，剩余还款期为203个月（240-36）。这时每月的还款额A为2803.11元{358045.77=A×[1-(1+6.14%÷12)-204]÷(6.14%÷12)]}；提前还贷后应支付的利息为213788.67元（每月还款额×剩余还款期-未还的本金）；提前还贷节省的利息为67187.17元（原贷款利息-已支付的利息-提前还贷后应支付的利息）。

每月还款额与还款期均减少方式。由以上二种部分还贷计算的结果可知第一种方式比第二种方式节省利息79152.31元（146339.48-67187.17），这也说明除全部提前还贷方式外，每月还款额与还款期均减少的方式节省利息最多。

总之，提前还贷还需因人而异，如果有能力就一次性偿清贷款；如果还款能力有限，则可选择部分提前还款。如果要节省利息，选择缩短期限的方式是最有效的，因为期限越短，利息支出也越少，但月供压力增大。不过有两类贷款人，要慎重考虑提前还贷：一是还款时间已经高于贷款期限一半以上的贷款者，可以考虑不急着提前还贷，因为此时一半以上甚至80%以上的利息已经还完，所剩还款项主要是本金，提前还贷意义不大；二是如果投资项目收益能超过房贷利率，还是应该考虑投资。

参考文献：

1.胡元木.财务管理学基础.经济科学出版社，2007.6

2.张敦力，刘叶飚.论Excel环境下普通年金现值系数表的编制原理与流程.财会学习，2010(3)

第4篇：个贷年终总结范文

[关键词] 次贷危机 次级贷产品 中国

一、次贷危机的原因

1.表面上看：引起美国次级抵押贷款市场风暴的直接原因是美联储加息导致房地产市场下滑，美国的利率上升和住房市场持续降温。而分析导致美国次贷危机的潜在原因是在于，由于美国长期以来的贸易状况的赤字状况，美元持续贬值，使得人们对美国经济的信心产生的从来没有过的消极预期，美国为了维持美国经济霸主的形象，为了防止经济衰退。首先就需要要保持国际资本的净流入,来祢补经常项目下的赤字,只有这样，才能保持美国世界经济霸主的地位。

2.归根结蒂，我们认为美国这次由“次贷危机”引发的“金融风暴”是人为的阻碍经济周期所造成的。主要是美国政府没有处理好2001年网络泡沫破灭。当时的“网络泡沫”的破灭其实就是经济周期的调整，而那时正逢小布什上台后的第一年，这时的政府正是需要一个“繁荣”的经济来表明政府的有效和能力，于是虽然网络经济破灭了，但美联储还是可以通过了减息来刺激经济，而减息政策却使得美国住房市场持续繁荣，美国的次级抵押贷款市场得以迅速发展，最终导致了不良贷款的大量衍生。因此，今年危机产生和发展，政治原因也是有的，又如今年大选，两党都试图与次贷危机的责任划清界限；同时又都指责对方是罪魁祸首。这也从某种程度上放任了次贷危机的发展。为今天席卷整个美国经济金融风暴埋下了伏笔。

二、次贷产品产生原理解读

次级抵押贷款是指一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款。利息上升，导致还款压力增大，很多本来信用不好的用户感觉还款压力大,出现违约的可能，对银行贷款的收回造成影响的危机。美国次级抵押贷款市场通常采用固定利率和浮动利率相结合的还款方式，即 ：购房者在购房后头几年以固定利率偿还贷款，其后以浮动利率偿还贷款。其发行的过程如下：

三、次贷危机对中国的影响

1.本次次贷危机的最大警示在于，要警惕为应对经济周期而制订的宏观调控政策对某个特定市场造成的冲击。对中国的启示就是：如果央行为了遏制通胀压力而大幅提高人民币贷款利率，那么就应注意两方面影响：一是贷款收紧对房地产开发企业的影响，有可能造成开发商资金断裂；二是还款压力提高对抵押贷款申请者的影响，可能造成抵押贷款违约率上升。而这两方面的影响都最终会造成商业银行不良贷款率上升、作为抵押品的房地产价值下降，最终影响到商业银行的盈利性甚至生存能力。

2.美国次级债危机正导致美国消费市场出现疲软迹象，以美国为主要出口市场的中国企业受到了牵连。而美国零售商的压力直接传到了中国出口企业。在中国制造受次级债危机,以及内部成本压力，国际订单的转移正在加速之际。跨国公司纷纷将订单从中国转移到越南，印度，孟加拉国等更具备成本优势的地区和国家，对我国的出口加工也影响巨大。即使国内的还在接受订单的企业，也很有可能接受不了跨国公司的低价要求而倒闭关门。

四、我国经济现状的根本原因：出口导向和没有按市场供求的利率体系

1.次级债危机殃及中国出口，是由于我国长期以来实行的以出口为导向的经济增长模式，而这种经济增长方式赖以生存的法宝，就是出口退税与本币低汇率。由于我国没有按供求形成利率，本国货币规定的汇率很低，使得外汇存底大量积累，贸易摩擦加剧，贸易条件变差。借助低要素价格和低附加价值产品的出口，花费很大的气力，搭上了资源和环境，但得到的实惠不多，东西卖得很便宜。而一旦美元贬值，辛苦赚来的钱就缩水了。

五、结论

本次美国次贷危机也给中国宏观调控提出了启示。主要有：

第一，有必要把资产价格纳入中央银行实施货币政策时的监测对象。因为一旦资产价格通过财富效应或者其他渠道最终影响到总需求或总供给，就会对通货膨胀率产生影响。

第二，进行宏观调控时必须综合考虑调控政策对某些具体市场可能产生的负面影响。并与这些负面效应影响整个经济的发展。

总之，2008年的全球金融风暴注定会被牢记，也会被我国牢记。

参考文献：

[1]吴敬琏:出口导向政策酿苦果.我们掉进了美元的陷阱，南方都市，2008年10月05日

[2]黄先海:中国制造业贸易竞争力的测度与分析.国际贸易问题，2006.5

第5篇：个贷年终总结范文

一、定目标，突出在“准”字上。

该联社面对人难找、钱难收、时间长、扯皮多的不良贷款现实，不叫难、不畏难、不怕难，冷静认真地分析现状和有利形势及因素，找准突破口，自加清收压力，定准目标任务。元月初就按全社不良贷款总额的分布实际，确定全年清收计划为万元，并与各清收单位及时签订责任状，落实了清收目标任务。

二、定责任，突出在“早”字上。

该联社在明确目标任务的基础上，结合实际，及时制定并落实了清收责任制。按各社清收任务的责任大小,实行主任负总责，信贷组长担负清收任务，清收人员各负其责的清收责任制，社与组、组与人签订清收责任状，做到计划到组、任务到人，一组一合同、一人一责任，人人担起了清收责任，有力地激发了清收人员的信心和决心，激起早上清收战场，大力清收不良贷款的热潮。

三、攻大户，突出在“耐”字上。

他们通过对所有贷款按金额大小、清收难易、时间长短等进行分门别类后，在清收上主攻大户、集中攻坚，切实做好耐心细致的清收工作，做到主攻大户不松劲，攻坚克难不动摇，收到良好效果。如：金铺建筑公司结欠信用社贷款本金167.17万元，多年未结利息，其公司并入县三联建筑公司，给放款信用社收回贷款带来极大困难。对此，联社同信用社一起，数次找镇政府领导和原借款公司的借款人，克服多重阻挠和困难，终达成还款共识，形成还款意见，以12套商品房和办公楼、招待所、地皮以及外欠款等来源已偿还本息100万元。又如：河街村村办茧站欠贷款6.21万元，早已站垮人数。为收回此贷款，联社与所在地信用社一道久久恋战，日日驱驶摩托60余里，坚持到该村，还多次住在所在地信用社，找村“两委”干部清收所欠贷款，使该村由硬抵——赖债——认还——重新落实债务，经历了四个阶段的唇枪舌战，终于达成了重新落实债务的效果，该村并承诺在今、明两年还清。

四、抓销户，突出在“清”字上。

针对全县信用社不良贷款近万户，单笔金额最小的7.8元的现实，他们决心从销户入手，抓“清”字突破。经过近8个月的共同努力，从单户7.8元至1000元，从年限由年至年之间，共收清1400户，“黄黑”借据销2236张，收回本金609万元。如：收回彭家畈石某年12月购买房屋借款结欠55.8元，已转入内销外挂的“呆帐”科目，在销户清收工作中共收回本息111.6元。又如：坪村某年前欠贷款5笔，计3291.10元（该人是断臂残废寡汉，属扯皮赖债户），信用社清收人员9次上门，以鸭蛋等实物和现金共收回本金415.70元，收息60元，这在当地起到了影响一方的作用。

五、抓保全，突出在“破”字上。

通过清查和核对，共有：异型石材厂、自来水厂、企业办，二建、三建等38家企业和147个农户的借据手续不具备法律时效，联社组织相关信用社立即采取补救保全相结合，破户收本收息等措施，对每个企业补订还款计划、协议，下催收通知，完善抵押担保，破户收本收息和对每个欠款农户除下催收通知外，破户收本收息共185户，保全贷款金额548万元，使这些企业、农户所欠贷款全部具备了法律时效。

六、收，突出在“胜”字上。

他们本着“一笔，胜诉一笔，执行一笔，到位一笔”的原则，今年新9件，金额21.2万元。除近期的3件待判外，其余6件信用社全部胜诉。6件胜诉案中，2件正在进入自动履行期，另4件已结清所欠本金6.16万元及其利息，资金已全部到位。另外通过司法拘留8人次，结清历年案件16件，收回本金41.2万元及其利息，收到一人、震慑一方的有力收贷作用。

七、讲方法，突出在“活”字上。

他们充分发挥“一把钥匙开一把锁、一人一个方法、一户一个措施”等各自的收贷能力和优势，大力清收盘活不良贷款。如：城关信用社收回王某欠的2.3万元贷款。清收人员经过认真分析，认为此人的个性倔强，只能顺摸，不能倒摸，于是，信用社主任多方寻找王的熟人，亲自与其多次上的门做细致说服工作和鼓动工作，使该人不得不动情、通理，乐意地还清了贷款。此后，在修路的工地上，看到信用社主任一行4名收贷人员，决意要请他们吃中饭，可他们都以收贷急着要找人为由，谢绝了此番好意。

第6篇：个贷年终总结范文

关键词：零售信贷成本 零售信贷成本控制 客户终生价值

中图分类号：F830.49 文献标识码：C 文章编号：1006-1770(2007)04-023-04

一、 引言

随着社会财富的急剧增长，居民收入的结构也发生了变化。与此相应的是，银行信贷结构迅速发生结构性的变化。信贷的结构性变化表现为公司批发贷款在银行信贷结构中的比重逐渐降低，零售贷款的比重逐步提高。在这种结构变动的趋势中，零售银行应积极转变经营理念，重塑业务流程，构建零售信贷成本创新管理模式。

由于传统管理理论仅仅局限于成本核算，管理的系统性也不全面，没有真正地实现管理的职能。受此影响，银行信贷成本的管理只注重于分析银行问题贷款处理的诸多方面。

在传统分析方法下，银行关注贷款成本的重心在于问题贷款形成后，如何有效处理问题贷款等问题上。在传统模式下银行降低贷款成本的主要手段就是如何识别问题贷款、如何选择并制定贷款追偿政策、如何解决拖欠贷款、如何处置抵押物以及如何有效地申请破产清算以减少贷款损失等。可以看出，传统模式下的贷款管理的技术手段低，没有贯彻系统管理的思想，其信贷成本管理模式没有真正地实现管理的职能。

本文从客户终生价值给零售信贷产品成本变动带来的影响角度，以网络优化的管理理念，构建了零售信贷成本综合控制模型，在此基础上分析零售银行综合成本控制方法。由于我国银行业的零售贷款业务的发展尚处于初级阶段，各银行的经营状况和成本管理水平均不相同。在此条件下，将上述成本控制的方法用于我国零售银行成本管理，是理论研究的有益尝试。

二、 客户终身价值与零售信贷产品成本变动的关系

客户终生价值的研究是从客户整个生命周期的角度来考察客户价值的。Barbara Jackson(1985)较早地定义了客户价值，他认为，客户价值就是客户当前以及将来所产生的以货币衡量的利益的净现值。而Roberts and Berger(1989)以及Jackson(1994)将客户终生价值定义为客户在未来降低企业经营费用以及增加利润等方面所带来的收益的净现值。Courtheoux(1995)认为客户终生价值是指客户在全生命周期内为企业创造的价值，客户终生价值适合于描述新客户的未来价值。总之，比较一致的看法是，将客户终生价值定义为客户在全生命周期中各个交易期中的利润净现值之和。从该个定义可以看出，对于银行来说，同一个客户在其人生的不同时期具有不同的客户价值；在同一个时间段内，不同的客户也具有不同的客户价值。与此相对应，零售信贷成本就兼具了空间上的并存性和时间上的继起性，只有保持这种空间上的并存性和时间上的继起性，零售银行的业务才能连续不断的经营，零售银行才能持续的获取利润。

1. 零售信贷成本在空间上的并存

从时间段来看，在客户的一个生命周期中，客户价值较高的几个阶段分别为客户的青年期、成年期和中老年期。与批发贷款不同，零售信贷客户是由生命周期的自然人，随着个人生命周期的变化，个人创造价值的能力也逐渐发生变化。这种变化趋势表现在从青年期到中年期，客户创造价值的能力逐渐增强，其信用偿还能力逐渐增强，此时客户通常为银行的黄金客户。随着客户年龄的逐渐增大，客户创造价值的能力逐渐降低，其偿付能力也逐渐降低，此时客户自身的偿还贷款能力也逐渐减弱，此类客户转化为银行次重点客户。进入老年期之后，客户的信用度降至最低。其偿还贷款的能力也逐渐变小。

表1列出了在零售信贷各阶段所面临的成本以及各种成本产生的原因、表现形式以及成本控制策略。

这六种成本形式在零售信贷的期间同时存在，在一些环节中，各种成本相互之间存在交叉。在零售信贷的整个过程中，每个客户所处的生命周期不同，在各个生命周期阶段上依次出现了认知成本、沉没成本、服务成本、资金成本、保留成本以及监督成本。它们在每位信贷客户的生命周期中依次产生，从客户生命周期阶段来看，他们是依时间先后顺序依次产生的。但是，如果从全部综合的角度来看，我们可以将所有零售信贷客户的借贷行为同时发生，因此表1中的零售信贷产生的各种类型的成本，又可以看作是在同一时间上发生的，因此各种成本又是并存的。成本的六种形态在空间上是并存的。

2.零售信贷成本在时间上的继起

图1运用条线图或横道图描述了零售信贷成本在时间上的变动情况。图中，横维表示几种成本类型，纵维表示行为时间，用横道图表示零售信贷的各项成本之间的先后关系，有利于我们进行成本控制计划和成本控制进度的安排。

图1中的横道线显示了每项成本控制的开始时间和结束时间，横道线的长度表示了该项成本耗费的持续时间。横道图的时间单位大小决定着成本控制计划精确程度，根据成本控制计划的需要，可以以小时、天、周、月等作为度量成本控制进度的时间单位。如果一个成本控制问题需要一年以上的时间才能完成，则可选择运用周横道图或月横道图；若一个信贷周期需要一个月左右的时间就能完成，则选择日横道图将更有助于实际的成本控制。

将横道图运用于成本控制的原因之一是通过代表信贷过程的各环节成本的条形图在时间坐标轴上的点位和跨度来直观地反映各项成本有关的时间参数；通过条形图的不同图形特征（如实线、波浪线等）来反映各环节的不同状态（如反映时差、计划或成本持续的时间）；通过使用箭头线来反映各项成本之间的逻辑关系。横道图的主要作用之二是进行成本控制。其原理是将实际成本变动状况以条形图的形式在同一个借贷过程中表示出来，以此来直观地对比实际耗费的成本与计划耗费的成本之间的偏差，作为调整成本计划的依据。横道图的主要作用之三是用于资金成本优化、编制资金及成本费用计划。

二、零售信贷成本的控制方法和控制模型

通过分析零售信贷客户的终生价值对零售信贷成本变动的影响，笔者提出了下面的成本控制方法以及实施模型，以期能探索出适合于零售银行的综合信贷成本降低之路。

1.零售信贷成本的控制方法

成本持续时间固定，是指要求贷款在银行要求或所能容忍的回收贷款的最长时间、甲乙双方签订的贷款期限范围内偿还贷款。一般情况下，网络计划所要求得的期限不能超过这些时间规定。资金均衡问题是在可用资源数量充足并保持最长贷款期限不变的前提下，通过调整部分非关键贷款程序时间的方法，使资金的需求量随着时间的变化趋于平稳的过程。随着情况的不同，银行所获得的资金来源不同，资金平衡的目标亦有区别。但就一般情况而言，理想的资金计划安排应是平行于时间坐标轴的一条直线，即日资源需求量保持不变，如图2所示。

实际上，资金的成本计划安排难以达到理想状态，但可以通过调整贷款程序的时间参数使资金需求量在理想情况的上下范围内波动。常用的资金均衡方法是一种启发式方法，即削峰填谷法，也称为削高峰法。削峰填谷法的基本步骤如下：

第一步：计算网络计划每时间单位资金需要量；

第二步：确定削峰目标，其数值等于每时间单位资金需要量的最大值减去一个单位量；

第三步：确定高峰时段的最后时间点及相关贷款程序的最早开始时间和总时差；

第四步：计算有关成本发生的时间差值。

对于多项成本需要同时控制的网络计划：

ΔTi-j=TFi-j-(Th-ESi-j)

对于单一项目成本需要控制的网络计划：

ΔTi=TFi-(Th-ESi)

ΔTi-j、ΔTi―分别为双代号网络计划和单代号网络计划工作的时间差值；Th―高峰时段的最后时间点。

优先以时间差值最大的贷款程序i’-j’或i’作为调整对象，令

ESi’-j’＝Th或ESi’=Th；

第五步：若峰值不能再减少，即求得均衡优化方案；否则，重复以上过程。

2.零售信贷成本综合控制理论模型

零售信贷成本计划控制是指零售信贷在放贷过程中对贷款项目的成本控制。图3显示了基于客户价值的零售信贷成本综合控制过程模型。

在限定的贷款期限内，编制出最佳的成本进度计划及进度控制措施，并将计划付诸实施，在执行该计划的成本控制过程中经常检查实际成本控制进度，收集、统计、整理成本控制现场的进度信息，并不断用实际进度与计划进度相比较，确定实际进度是否与计划相符，若出现偏差，以便及时分析产生偏差的原因和对后续成本的影响程度，采取必要的补救措施或调整修改成本控制计划及相关程序，并再次付诸实施，如此不断地循环，直至最终实现项目预计目标。此过程是一个循环渐进的动态控制过程，它包括计划、实施、监测、调整四个控制要素。其基本过程如图3所示。

在计划期，在持续经营过程中，零售银行对贷前认知成本（包括认知成本、产品成本）、贷中成本（包括服务成本、产品成本、资金成本）以及贷后成本（保持成本和信息成本）的平均值大小有一定的了解。零售银行通过历史成本信息就能够推断出在一定顾客量的成本水平高低。因此，零售银行能够根据预测的客户业务数量来推测各个阶段的成本量，成本计划往往形成成本控制的标准。

实施过程中，要对贷前、贷中以及贷后各阶段的成本进行记录，并定期检查成本是否与计划出现偏差。如果没有出现偏差，那么成本控制就完成了实施，反之，如果出现偏差，则需要分析其中的原因，采取纠偏措施。如果仍然有偏差，则需修改成本控制计划。反之，则实施成本控制计划。

成本的检测，成本检测是对单位客户的成本进行测量，对客户成本进行量化的过程。对显性的成本如资金成本、认知成本、服务成本可以用价格来度量，而对保持成本以及信息成本等隐性成本则需要用投入的人工、物质度量标准来测度。

成本的调整，成本调整是对成本实施的调控。在成本监测与成本计划不符的情况下，零售银行一方面要调整成本计划，另一方面则要对信贷实际耗费的成本进行调控。调控的方式是根据贷前、贷中及贷后实现的客户价值大小，增加有利于提高客户价值的投入，减小客户价值提高较慢环节的成本投入。

由于个人信贷的方式以及信贷产品存在较大的差异，因此零售银行首先需要对各种客户进行分类，在此基础上，测算不同客户的贷款成本，并根据客户群数量的变化，制定零售信贷客户成本控制计划，在与同行进行比较的基础上，对成本控制计划进行不断的修正和完善，以期最终实现成本控制的目标。

上述模型控制的特点就是基于客户生命周期的贷前、贷中及贷后成本在时间上的继起和空间上的并存特征，并尝试运用网络优化的思想，构建零售信贷的综合成本控制理论模型，这一模型的构建为优化零售信贷成本，加强综合成本控制提供了有效的管理模式。

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第7篇：个贷年终总结范文

上半年，城西支行的信贷工作在行领导和信贷处的统一安排部署下，全行上下齐心协力，以加快发展为主题，以扩增存贷规模、提高资产质量为核心，以加强信贷管理为重点，以各项信贷制度的落实为基础，经过了一季度的“非常奉献”和二季度的“星光大道”等竞赛活动，城西支行各项经营业绩稳步增长，截止月末，支行各项存款余额万元，较年初增加万元；各项贷款余额万元，较年初增加万元，存贷比例；不良贷款余额万元，较年初下降万元；办理银行承兑汇票金额万元；办理贴现金额万元；利息收入万元，半年实现利润万元，全面完成上级下达的目标任务，信贷管理也逐步向规范化、制度化迈进。

一、认真执行政策，严格按照规范化管理要求，切实加强信贷基础工作，确保各项指标圆满完成。

半年来，我行认真学习、深刻理解总行会议和文件精神，适时分析形势，认真执行政策，从严监管企业，规范内部管理，切实防范风险，不仅提高了信贷管理水平而且为保证圆满完成全年各项经营责任考核指标打下坚实的基础。

在贷款投放上，支行狠抓贷款投放风险管理，采取的具体措施是：⑴严格执行总行下达的《信贷风险控制指导意见》，进一步对信贷风险进行控制，对授信行为进行规范。严密了贷前调查、审查及审批手续，原创：对信贷人员贷前调查的范围及要求，确保信贷调查材料真实有效。⑵严格控制信贷风险，严格执行信贷风险防范控制管理体系，全面实行审贷分离，规范了贷审会，实行了贷审例会制，严格按照贷审会议事规程召开会议，明确各环节主责任人职责。扎实细致地开展贷后检查工作，定期和不定期地对企业经营状况和抵押物状况进行检查和分析，认真填报贷后管理表。切实做好贷款五级分类工作，制定了五级分类的具体操作实施细则，对客户进行统一分类，从而提高了信贷管理的质量。对流动资金贷款、贴现贷款，承兑汇票在上报审批过程中严格执行总行要求的调查、审查、审批环节的统一格式，切实从源头上控制信贷风险。积极配合总行信贷处做好信贷检查工作，在检查中没有发现一例违规现象，信贷工作得到肯定和好评。

二、通过信贷杠杆作用，抢占市场份额，壮大资金实力，增强发展后劲。

上半年，我支行继续围绕开拓信贷业务、开展信贷营销、积极组织存款等方面做文章，切实做好大户的回访工作，密切关注并掌握贷款单位的资金运行状况和经营情况；大力组织存款，积极开拓业务，挖掘客户。

⒈上半年，我行信贷资金重点投放于优质企业和大中型项目，继续重点扶持信用好、经营好、效益好的优质企业，如中联巨龙水泥有限公司、亿人城建有限公司、利玛置业有限公司等，把这部份贷款投入作为我行调整信贷结构、分散信贷风险、抢占市场份额、维持持续发展的重要战略措施，信贷结构得到进一步优化。而且，通过优化信贷结构，信贷资金正确的投放，使我行的优质客户不断增加。既降低了经营风险，同时又取得了良好的社会效益。

⒉上半年，我行坚持业务发展多元化，加快票据贴现业务的发展，重点增加对优质客户的信贷投放量，不仅降低了贷款总体风险度，而且带来了丰厚的利息收入，随着相对独立核算的实行，经济效益显著提高，今年一至六月份实现利息收入万元，超过去年全年收息水平，实现利润万元，有效地壮大了资金实力，增强了发展后劲，呈现良好的发展势头

三、加大信贷营销力度，不断开拓业务空间，加快业务发展步伐。

⒈上半年，我行在信贷业务发展中取得了一定的突破，特别在汽车消费贷款方面也取得了一定的成效。我行还特别注重加强银企合作，协调处理好银企关系。根据形式发展和工作实际的需要，积极开展调查研究，与企业互通信息，加强理解与配合，共同协商解决问题的途径，加大对企业的支持力度，构筑新型银企关系。三月份，我行与市汽车销售有限公司举办了银企联谊活动，通过活动，加强了银企之间的沟通与了解，建立了深层银企合作关系。

⒉上半年，我行进一步提高对信贷营销的认识，不断推进文明信用工程建设，最大限度地抢占市场份额，建立稳固的客户群体，加大对个私经济、居民个人的营销力度，选择信用好、还贷能力强的个体企业和城镇居民做为我行信贷营销的对象，把信贷营销与绿色文明信用生态工程相结合，通过一系列的社会文明信用创建活动，打造我行独特的信贷营销品牌。

三、建立完善的内部管理机制，业务操作有条不紊，提高办事效率，推进业务发展。

我行在不断加强和改善日常信贷工作的同时，还注重加强信贷人员的业务学习，以便能在业务操作中得心应手，提高工作质量和工作效率。做好信贷资料归档和各项结转工作，实行一户一档，建立完整系统的客户信息档案，以便于及时查阅和调用。对于信贷台帐和报表，能够完整、准确地反映数据，及时上报各项报表，做好信贷登记工作，及时提供信息。在搞好管理的同时，我行还不断强化服务意识，改善服务手段，积极开展优质文明服务，树立“窗口”形象，以服务留住储户、以热情吸引存款，始终以客户就是上帝的理念精神，更好地为客户服务，提高我行的对外形象，并以优质的服务促进业务的发展。

四、下半年工作思路

⒈立足当前，抓好各项阶段性工作，在上半年打下的基础上，下半年全面启动。

下半年，我们要做好信贷各项业务的安排和落实，对于上半年已有意向的项目，下半年力争做好、做实，例如要做好新港国际和华茵房地产的商品房按揭工作，做好大户回访工作，加强贷款企业的资金回笼款统计工作，巩固老客户，发展新客户，全面开展信贷营销工作，努力完成信贷业务各项指标任务。

⒉做好企业信用等级评定工作，原创：为信贷决策提供科学依据。

认真调查核实企业情况，开展企业信用等级评定工作认真学习、深刻领会有关文件和总行信用等级评定与管理办法的基础上，严格按照总行规定的统一标准和计算办法，确保客观、公正、准确地评定企业的信用等级，真实地反映企业的经营管理、财务状况和信誉程度，为我行衡量开户企业风险承受能力、实行信贷准入机制建立基本依据。

⒊总结经验，切实加强管理。

进一步加强信贷基础管理工作，按照总行信贷处检查要求，加强信贷档案完整性、准确性、合规性和保密性的管理，建立健全信贷业务台账、授信台账、抵质押品台账和不良贷款监管台账。确立支行经营和管理目标的最佳组合，确保支行资产质量始终保持稳定状态。

上半年各项工作虽然取得了一定的成绩，但距行领导要求还有一定的距离，我们冷静分析了存在的不足。一是业务规范化管理工作有待进一步加强，要将制度规定全面落实到业务工作的各个岗位各个环节中去；二是业务开拓范围还需不断扩大，涉及的领域要更广，更深，以促进业务快速持续发展。

第8篇：个贷年终总结范文

关键词:银行信贷;投资效率;国有控股;资源配置

中图分类号:17830.59　文献标识码:A　文章编号:1000-176X(2010)11-0050-06

信贷资金是我国企业的主要资金来源,在我国的国民经济中扮演着极其重要的角色,因此,信贷资源配置质量的高低无疑将对我国的经济发展产生重要影响。优化资源配置是银行的基本职能之一,但从全球范围来看,信贷配给现象却广泛存在,相关学者也对此现象的原因进行了深入探讨,如信息不对称、法律制度和政企关系等。

从现有研究来看,较少有文献从企业投资效率的角度来研究信贷配给或信贷资源配置效率问题,而企业投资效率的高低是一个极其重要的指标,它直接决定着企业未来的发展前景,对于一家企业来说,未来的发展前景显然要比短期经营状况更重要;对于银行来说,投资于一家未来发展前景良好的企业显然更符合自身的长远利益。因此,如果投资效率越高的企业获得了更多的银行贷款,则表明我国的信贷资源配置是有效的,这对于银企双方来说是一种双赢,也将对我国的经济发展产生积极的促进作用;反之,则表明我国的信贷资源配置是低效或无效的,稀缺的信贷资源被浪费,这对我国经济来说无疑是一种损害。因此,从企业投资效率角度来研究我国信贷资源配置的效率问题具有重要的理论和现实意义。

一、理论分析与研究假说

易行健和张德常的研究表明,由于银行往往依据一些简单的、较为容易获取的信息对借款企业进行分类,所以导致我国的信贷市场出现了一定程度的分割,表明我国的信贷管理体制存在较大的缺陷,它是造成我国信贷市场出现信贷配给现象的主要原因之一。我们认为,在现行的信贷管理体制下,银行会将更多的信贷资源投向过度投资企业:(1)我国自20世纪末开始逐步实施贷款五级分类制度,从原则上要求按照企业的风险来确定相应的贷款额度。对于那些投资越多的企业,银行可能会认为它们具有良好的发展前景。Jensen发现,企业经理有增加企业投资规模的动机,因为只有通过大量投资,才能够向外界传达企业具有较多的投资机会。对于这类企业来说,银行可能会认为它们的风险较低,进而为它们提供更多的资金支持。(2)五级分类制度较为粗糙,没有要求银行对企业进行更加专业和深入的分析,同时,受广大基层银行信贷员专业素质的限制,使得它们只能通过企业的投资额进行简单的分析,而难以分析企业投资的质量或效率。(3)我国企业普遍存在预算软约束,如果企业投资越多,对资金的需求量越大,它们往往不仅不能按期偿还贷款,相反可能需要更多新的贷款,在此情况下,它们会努力促成银行对到期的贷款提供展期或“借新还旧”;从银行的角度来说,它们为了避免出现“呆账”、“坏账”,也往往会满足企业的要求。这样的结果便是企业投资越多,银行给予的贷款也越多。由此,我们提出假说1:

假说1:企业过度投资程度越大,越容易获得银行贷款。

产权约束不同,投资主体的投资行为也将不同。Shielfer和Vishny认为在国有控股公司中,国有控股公司会基于自己的政治立场,利用自己掌握的权力对企业资源进行有目的的低效投资或转移。国有企业存在“费用最大化”、进而导致投资最大化的倾向;北京大学中国经济研究中心认为过度投资和投资低效的本质是产权约束和地方政府政绩观导向的问题。我国分税制改革为地方政府干预经济提供了动力,行政权力的区域分割也为干预地方经济提供了能力,其结果是导致地方政府可能要求地方企业加大投资,以提高本地GDP和财政收入。江锋研究发现,地方政府控制和干预显著地提高了当地上市公司的投资。由此,我们提出假说2:

假设2:国有控股公司过度投资的程度要大于私有产权控股公司。

二、检验模型

1　投资效率的衡量

参照Richardson的做法,我们通过对如下的模型进行回归所得到的残差来衡量投资效率指标:

Newinvt表示企业当年的新增投资,借鉴Richardson、魏明海和柳建华的研究,我们将其定义为:构建固定资产、无形资产及其他长期资产的支出+购买或处置于(分)公司的支出一处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金一当期折旧额,我们用年初总资产对其进行了标准化处理。

Grow表示企业的成长性,用主营业务收入的增长率表示。Lev表示负债比率,用总负债与总资产之比表示。Cash表示企业的现金持有量,用货币资金与短期投资之和表示,用总资产进行了标准化。Age表示企业上市年限。Size表示企业规模,用总资产的自然对数表示。Return表示企业的股票回报,用年度股票回报率表示。Newinvt_lag表示上期的新增投资。Industry和Year分别表示行业哑变量和年度哑变量。在上述模型中,自变量都比被解释变量滞后一期。

我们对上述模型进行回归,得到的残差ε即为投资效率,我们用Invt表示,它是实际投资额与理想投资额之间的差额,也即投资偏离度。该指标大于O表示过度投资,值越大,过度投资程度越大。

2　OLS回归检验模型

本文通过如下的OLS回归模型来进行检验:方程(2)检验假说1;方程(3)检验假说2。

其中,Loan为公司的银行贷款规模,用资产负债表银行负债/总资产表示。Invt是方程(1)计算的残差,代表过度投资的程度。Gov为企业控股股东产权属性的虚拟变量,如果公司为国有控股公司,则GOV=1,否则为GOV=0;Loan_lag为上期银行贷款规模;Grow表示企业的成长性,用主营业务收入的增长率表示;ROA表示企业的业绩,用总资产净利率表示;FCF为估计出来的自由现金流,计算公式是FCF=CFO-Imaintenance-I×new。CFO是经营活动现金流量净额,Imaintenance是固定资产的折旧和无形资产的摊销,I x new是估计的期望投资水平,是方程(1)的拟合值。Indirector为独立董事比例,等于独立董事人数/全部董事人数;ManShare为高管持股比例,等于管理者持有本

公司股份数量/本公司全部股份数;Bigshare为最终控制人控制公司的控制权比例;LEV为公司财务杠杆,等于年末负债总额除以年末资产总额;SIZE为公司规模,等于年末资产总额的自然对数。借鉴Hadlock、Conyon和Mushy、Fan等、Richardson、江伟和李斌、黎凯和叶建芳等的研究,我们在模型中控制了上述变量。在模型中我们还加入了行业和年度虚拟变量。

三、研究样本与描述统计

1　样本选择与数据来源

本文研究需要上市公司最终控制人的数据,而最终控制人信息从2001年开始被要求系统披露,因此,本文研究的时间范围从2001-2008年。另外,由于采用Richardson等运用的模型估算投资效率时需要前期的数据,因此,本文实际上利用的财务数据的时间区间是1999-2008年。另外,除剔除了回归中所使用变量值缺失的公司外,本文还对样本做了如下几方面的处理:(1)剔除金融行业的公司。金融行业所采用的会计准则与其它行业适用的会计准则具有较大差异,相关指标在金融行业与非金融行业之间不具有可比性,本文遵从研究惯例,予以剔除。(2)剔除行业变更公司。由于在估算投资效率时需要前期的投资支出数据和利用前期数据估计未来的投资机会(以前期营业收入增长率衡量投资机会时),因此,基于前后数据可比性的考虑剔除行业发生了变更的公司。行业界定参照中国证监会2001年的《上市公司行业分类指引》,将所有样本公司分为21类,其中制造业数量较多,取两位代码分类进一步细分,其他行业取一位代码分类。(3)剔除特殊处理及暂时退市公司。现有研究发现,被特殊处理及暂时退市公司的投资行为及财务行为与“正常公司”存在重大差异,这类公司为避免最终退市,多寻求资产重组、置换、资本运作等,甚至进行财务管理,因此本文予以剔除。(4)剔除最终控制人为金融机构、高校、社会团体及不存在最终控制人的公司。由于这类公司所占比例很小(仅占3.69%),而本文研究将考察不同最终控制人类型对成本与投资效率的关系的影响,因此我们参照徐莉萍、辛宇和陈工孟的做法剔除这类公司。(5)对所有控制变量进行winsorize处理,小于0.5%分位数与大于99.5%分位数的变量,令其值分别等于0.5%分位数和99.5%分位数。表1描述了样本选择过程。

本文所有财务数据来自CSMAR数据库,被特殊处理及暂时退市公司数据来自CCER数据库,行业变更数据、最终控制人信息来自手工收集。

2　描述统计

表2报告了变量的描述性统计结果。银行贷款(Loan)的平均值和中位数为0.3021和0.2906,表明样本公司银行贷款规模较大;最小值为0.0021,最大值为2.2351,表明样本公司间银行负债差异巨大,有些公司基本上没有银行负债,有些则资不抵债。投资效率(Invt)的平均值和中位数分别为0.0647和0.0612,最小值和最大值分别为0.0000和0.5134,表明样本公司间过度投资的程度存在较大差异。这与Richardson(2006)的研究结果相类似。自由现金流(FCF)的平均值和中位数分别为-0.0456和-O.0415,而美国上市公司相应的数据为-0.036和-0.012(Richardson,2006),表明我国上市公司创造的自由现金流总体上偏弱一些。管理层持股比例(ManShare)平均值和中位数分别为O.0071和0.0001,最小值为0,最大值则高达74.81%,表明我国上市公司间高管持股比例存在巨大差异,且高管持股主要集中于私有产权样本公司。公司规模(sIZE)的平均值为21.3036;财务杠杆(LEV)的平均值和中位数分别为O.4839和0.4938,最小值为0.0687,最大值为O.9,表明我国上市公司在财务杠杆方面也存在较大差异。Grow的平均值为O.3512,表明我国上市公司主营业务收入增长速度较快;最小值为-1.5123,最大值为4.9076,表明上市公司的营业收入增长率存在重大差异,所代表的投资机会也存在重大差异。最终控制人控制权比例(Bigshare)平均值和中位数分别为0.4220和0.4141,说明我国上市公司40%多的股份被掌握在单一控制人(包括一致行动人)手里;最小值和最大值分别为0.1050和O.8205,表明最终控制人持有上市公司的股份也存在较大差异。外部董事占全部董事比(Indirector)平均值(中位数)为0.3077(0.3333),最小值为0,最大值为0.75,表明有些公司没有聘请外部董事,有些则3/4的董事为独立董事,公司间存在较大差异。

表3报告了自变量之间的相关系数。Loan与Invt、FCF、GOV、LEV显著正相关,与SIZE显著负相关,表明公司过度投资的程度越大、创造的自由现金流越多、控股股东产权属性为国有、资产负债率越高,获得的银行贷款也越多;相对而言,公司规模越大,获得的银行贷款反而不一定更多。Invt与FCF、Grow、GOV、Bigshare、LEV显著正相关,表明自由现金流越多、投资机会越多、控股股东为国有产权属性、控股股东持股比例越高、财务杠杆越大,公司出现过度投资的程度越大;与Indirector、ManShare显著负相关,表明独立董事比例越高,高管持股比例越高,样本公司过度投资的程度越小。其他变量之间的关系也比较合理和直观,比如Grow与FCF、ManShare显著正相关,表明自由现金流越多、高管持股越多的公司,投资机会也较多;Grow与Bigshare、SIZE显著负相关,表明最终控制人控制比例越高、公司规模越大的公司,营业收入增长率较低。尽管自变量之间的相关系数显著,以VIF检验多重共线性的值都不大于5,因此,多重共线性对回归结果的影响比较有限。

四、检验结果

表4报告了投资效率对银行信贷资源配置影响的回归结果。

从回归结果来看,Invt的回归系数为O.0113,在1%水平上显著大于0,表明公司过度投资的程度越大,获得的银行信贷越多。该结果支持假说1。GOV的回归系数为0.0097,在5%水平上显著大于0,表明相对私有产权控股公司而言,国有控股股东获得了更多的银行信贷,这与(Fan等,2003;江伟和李斌,2006;黎凯和叶建芳,2007)的研究结论一致。GOV×Invt的回归系数为O.0076,在5%水平上显著大于0,表明相对于私有产权控股公司而言,随着过度投资程度的增大,国有控股公司获得的银行信贷规模越大,进一步表明国有控股公司的投资更容易获得银行信贷的支持。Loan_lag的回归系数为O.7815,在1%水平上显著大于0,表明本期信贷规模与上期的信贷规模存在显著正相关;ROA的回归系数为O.0671,在5%水平上显著大于0,表明公司盈利能力越强,越容易获得银行信贷;SIZE的回归系数为-0.0071,在5%水平上显著大于0,表明公司规模越大,相对获得的银行信贷反而更少。

表4还报告了国有控股对投资效率影响的回归结果。从回归结果来看,GOV的回归系数为0.0161,在5%水平上显著大于0,表明相对于私有产权控股公司而育,国有控股公司过度投资的程度更大。该结果支持假说2。FcF的回归系数为0.0814,在1%水平上显著大于0,表明公司创造的自由现金流越多,过度投资的程度越大。Indirector的回归系数为-0.0710,在10%水平上显著小于0,表明独立董事比例越高,过度投资的程度越低;LEV的回归系数为O.0403,在5%水平上显著大于0,表明公司财务杠杆越大,过度投资的程度越大。

第9篇：个贷年终总结范文

XX年12月经分行批准，担任授信管理部副总经理主持全部门的管理工作。主要职责除履行分管工作职责外，还承担对分行信贷管理部部门和市行领导负责，负责所辖城区支行信贷业务的正常健康运作;主持本部门全面工作，对上级行下达的各项计划指标和监测指标的完成情况负责;组织贯彻落实人行、银监会与总行有关信贷政策和管理规定，并组织制订实施具体实施细则和操作规程;组织对支行和各经营单位的信贷业务考核;对向人行、银监会和上级行报送的信贷业务报表;对信贷业务的分析报告的真实性和完整性负责;按上级行授权权限对有关信贷业务进行审核，负责组织本行贷审会日常运作;组织管理本部门的日常工作，负责规划实施本部门人员职能分工、岗位配置和职责考核;组织信贷从业人员的培训工作;上级行信贷管理部门和本行赋予的其他职责。

XX年本人主要管理工作为分管审查组和出账审核组的工作，主持全部门管理工作的时间较短，所以今年的述职主要对分管工作进行回顾和评估。就分管工作的岗位职责要求，本人基本上尽职地完成分管工作，保证了全行公司授信业务审查和出账审核工作顺利开展，配合分管贷后管理组和综合管理组的杨辽滨副总经理完成了授信管理部全部管理工作。现将XX年本人主要工作汇报如下：

一、具体分管工作完成情况

全年组织47次贷审会，审查420个授信项目，授信项目总金额140亿元。其中：审议通过289个项目上，总金额122亿元;上报上级行项目64个，总金额70亿元。

审核办理3700笔出账业务，金额223.9亿元人民币,外币1.25亿美元。其中：贷款260笔，金额83.55亿元;贴现450笔，金额38.8亿元;国际贸易融资450笔，金额1.25亿美元;承兑2500笔，金额110亿元;保函80笔，金额8.3亿元。

二、完善基础管理工作

XX年是全行“规范管理深化年”，总行针对公司授信业务管理工作下发一系规章制度和管理办法，本人立足于授信管理部的基础管理工作，主动承担了全部门基础管理工作的规章制度修订、增补工作。对提高授信管理部的基础管理工作，理顺内部业务流程，规范各项业务操作细则，明确各岗位责任等方面发挥一点作用。主要基础规章制度建设情况工作如下：

1、在上级行下发的各种零散信贷业务管理办法的基础上，吸收同业先进科学管理办法的基础上，结合我行现行管理框架，制定了《xx银行xx支行公司授信业务管理办法》，作为指导我行公司授信业务全流程管理的系统性法规，并在XX年进行了贯彻执行。

2、结合上级行对分支机构信贷管理部职能和岗位设置要求，信贷管理部及时修订了<>,对信贷管理部的信用审查、贷后管理、数据统计、出账管理、系统维护、档案管理等管理模块进行明确的职能定位，落实各岗位管理人员，明确交叉辅助岗位，将本职岗位与对口管理、服务机构(部门)落实到具体的人员，明确部门内各岗位信息传递流程，将行内外由部门承担配合的工作指定到具体工作人员，实现授信管理部组织体系和信息传递的有序运行，实现了管理工作的落实到人。

3、通过总结XX年国家宏观经济运行形势，对我行XX年信贷业务管理中存在问题进行深入分析，依据总行下发XX年信贷指导意见，在对XX年国家宏观调控政策和经济走势预测的基础上，我部及时下发《xx银行xx支行XX年授信业务指导意见》，从源头上指导一线客户经理进行业务开发，保证上半年我行信贷业

务运行始终按照年初制定规划运行，实现了信贷风险管理工作风险前移、制度先行，保证我行全年信贷工作在国家宏观经济调控政策和监管政策下有序运行。

4、通过总结以往年度同行业在出账管理中发生操作环节风险，我行在上级行下发的出账管理要求基础上，对我行出账审核流程进行优化，明确了出账环节审核要求，通过相互制约的岗位控制操作风险，制定了《xx银行xx支行出账审核实施细则》，在各经营机构内建立独立的出账操作人员队伍，实现客户经理业务开发和出账操作环节的分离。对额度内频繁出账、低风险业务出账操作存在手续繁琐问题，及时下发《xx银行xx支行额度内出账集中处理的通知》、对符合再转授权条件的经营机构进行《低风险业务再转授权通知》。

5、针对当前各家银行依靠垒大户追求规模和对集团关联客户授信额度不能量化管理问题，防止对大客户的集中授信风险发生，及时规避集团客户的系统风险。制定了《xx银行xx支行公司客户授信额度测算管理办法》，以量化的数据模型测算我行对公司客户的授信额度上限测算方法，保证了我行对集团客户敞口授信总量理性控制。对总体债务超出我行所测算总体债务上限的客户坚决不进，对存量授信客户重新审定，对超出总体债务上限的客户制定逐步压缩计划。从源头和制度上防止对垒大客户和集团客户集中授信风险的发生。

6、依据“xx银行民营100”的指导思想，我行公司授信业务确定了“差别化”营销策略，将发展中小客户作为我行重要战略决策，制定了《xx银行xx支行中小客户授信业务操作指引》，作为中小客户开发、中小客户管理、中小客户决策全过程管理指导原则，有效地防范了我行公司业务授信风险的集中，促进了辽宁省中小客户发展，响应了国家宏观经济政策的要求。

7、进一步制度化、程序化我行授信业务集体决策体系，起草了《xx银行xx支行贷审会条例》和《xx银行xx支行授信管理部联审会议事规程》，明确集体决策组织的委员组成、委员职责、议事程序、惩罚规定、考核管理，确定授信管理部联审会专家意见作为贷审会的参谋地位，在制度层面完善了我行授信决策体系，保证我行集体审议、集体决策授信风险要求的全面落实和贯彻。

8、通过现场调研、亲自操作感受和对授信业务操作细节分析，查找、筛选、逆向思维分析各业务操作细节存在风险隐患，及时下发十多个规范要求和通知。主要有：对公司业务部、资产保全部、筹备行公司业务上报规范性的通知、对人民币业务和国际业务规范性通知、规范保证金的证明、规范授信核保操作流程、规范保函业务操作流程、规范会计报表审计、规范抵押资产评估要求、规范贷款卡查询的要求、规范信贷管理系统录入要求、规范法人客户评级要求、规范保证金替换审批流程、规范了仓储场地现场勘查的操作、细化了调查报告撰写格式和产品价格确定依据等十五个规范性要求。

9、为了保证上述各项管理办法和规范性的要求贯彻执行，制定了《xx银行xx支行公司授信业务操作流程定量考核管理办法》，对客户经理业务开发管理实行量化全流程定量考核，将业务操作考核结果与客户经理的经营绩效挂钩，实现对客户等级认定的科学性，保证我行客户经理综合素质的全面发展。计划在XX年全面推行实施。

10、通过分析研究我国历次宏观经济调控对银行信贷资产质量的影响，结合我行现存业务发展模式，为了建立我行长效的信贷资产风险控制机制，草拟了，现已提交全行经营机构负责人讨论，拟作为指导我行未来五年信贷业务开展纲领性的指导思想。

三、主动参与总行信贷管理信息系统新需求的完善工作

XX年总行信贷管理信息系统全面上线运行，在出账审核流程、授信审批、统计功能方面仍存在某些不完善的地方，本人以实事求是精神将工作发现或感觉到需进一步完善方面积极组织系统管理员向总行反映，并及时向总行报告

我行的需求。

总行接受我行建议完善了批量处理快捷审批流程、完善了部分统计功能。

四、圆满完成接待上级行检查指导工作

XX年总行共派出五次检查、指导组对我行

信贷业务进行检查指导，我主动参与接待总行检查组工作，并充分利用每次总行检查指导时机，全面地向检查组人员介绍沈阳市的经济发展情况，展示我行信贷业务管理工作，让总行业务管理人员了解我行信贷业务管理水平和信贷业务发展，认真接待、积级组织材料，取得检查组对我行信贷管理工作的基本认可。并将每次检查工作作为我行查找管理漏洞、完善管理工作、调整我行信贷业务结构有利时机。

五、准确把握政策脉搏，严防我行信贷业务的政策性风险

通过学习国家实施宏观调控政策，认识到国家防止经济过热的货币政策的严肃性，及时提出了对我行追求规模扩张政策进行重新调整，确立了“以高效资产质量，实现可持续发展”的指导思想。

组织审查组贯彻执行国家有关规定及总行下发的行业准入标准;提出对集团客户和股权关系复杂客户始终坚持审慎性放贷的原则，使我行在当前资金断裂“德隆系”公司中没有一笔敞口授信业务;对民营企业向重工业化转型中，有选择地支持实力强的物流民营客户，坚决回避在五大行业规模扩张过快的民营客户，如唐山建龙钢铁、工源水泥等客户;响应国家发展中小客户政策，将发展中小客户作为我行未来战略选择进行明确，全年我行累计新开发几十家中小客户，有力支持了沈阳地区经济结构的调整。

坚决贯彻执行沈阳市银监局去年对我行检查发现的贷款(贴现)转保证金、贷款逆向操作、承兑业务量过大的问题，主动在信贷管理方面下发专项规定和要求，主动压缩承兑业务总量、杜绝了贷款转保证金、贷款逆向操作、票据贴现的不规范现象。

六、发挥领导作用，引导培育良好的工作氛围

XX年，通过日常工作交流感觉部门人员工作态度茫然、按部就班、缺少工作主动性和热情等问题。本人利用周例会机会向全部同志共同探讨了如何发挥主观能动性、态度决定工作结果、工作没有任何借口、你真的很不错等四个基本观点，从励志方面鼓励全部工作人员，振奋工作精神、端正工作态度，取得初步效果。

七、承担全行客户经理组织培训工作重任

XX年本人在主管行领导的授意下，主动承担起全行客户经理系列培训的组织领导工作，在XX年下半年信贷结构调整及公司业务开发放缓时期，组织全行客户经理进行一系列的信贷业务培训，取得阶段性成果。XX年此种培训还将深入开展下去。

八、理论体系上存在不足

1、对银行追规模扩张，银行资产质量及其风险减除的重要性认识不够。XX年全国经济高速发展时期，本人没有给领导提出前瞻性的合理化建议，主动回避异地客户、压缩大额授信客户、调减承兑余额，结果导致XX年新增了吴中仪表逾期贷款，出现沈阳公用发展贷款预警，下半年被动地按总行压缩承兑江票计划调整承兑汇票余额，影响了我行XX年下半业务正常开展，失去一部分低风险承兑业务。主要问题为：以前没有很好思考规模和效益、规模和质量之间的关系，对“资产质量是发展第一主题”理念的认识不深，对质量、规模、效益三者协调发展关系理解处于口头，没有落实到信贷风险管理工作的具体实践中，不能勇于说不，失去很多可以主动回避风险的最佳机会。

2、对银行资本必须覆盖风险，进而限制银行过度扩张认识不充分。针对这一点知识，XX年以前本人头脑一直空白，缺少系统理论知识，每日仅研究具体授信项目的信用风险，很少从银行资本上思考银行的信贷规模到底可做到多大等深层次管理问题，特别是总行限制银行承兑汇票余额和商票贴现余额以后，才进行深入的思考和系统学习，明白银行信贷资源经营有限性，加深对我行存量信贷业务进行结构性调整的必要性的认识，并能理性决策如何使我行有限信贷资源得到高效的运用。本人已初步理解了银行资本有限

、资本必须覆盖风险、资本制约规模的基本概念。

3、对银行经营的短期目标和长期目标相互协调性以及信贷业务风险发生的滞后性及银行经营风险的反经济周期性认识不够，在XX年甚至XX年上半年还存在少许盲目乐观性，对总行调整政策没能做到及时接受，幸好在主管行指点下，认识到我行现在必须进行客户、定价、保证金等结构刚性调整的必要性。及时调整了风险控制的指导思想，实施了适度从紧的审查原则，保证了全行信贷结构调整工作在XX年顺利实施，最终保证我行经营效益提高，有力降低信贷风险，压缩了承兑总量和调减了大客户的授信总量。

九、本人对信贷风险管理工作再认识

通过学年国家实施宏观经济调整政策和总行进行一系列产品结构、风险排查活动实施，回顾我国金融体系在历次宏观经济大调整时期的得失，结合本人近五年银行风险管理工作实践。作为商业银行的信贷风险控制部门的负责人，应牢牢地树立一个长期稳定的经营理念指导日常管理工作。即在强化“质量是发展是第一主题”理念基础上，坚持一个思想、保持三个理性、把握四个关系。在经营和发展过程中，必须坚持效益、质量、规模协调发展的战略指导思想，以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段，坚决放弃片面追求规模的做法。保持三个理性，一是理性对待市场，即不为市场的起伏所左右，始终清醒地判断市场风险，做到进退自如，风险可控;二是理性对待同业，即在积极借鉴学习同业好的经验与做法的同时，坚决反对各种不计成本的非理性竞争行为;三是理性对待自已，即勇于并善于看清自已的问题，牢记历史教训，不断挑战自我，超越自我。把握四层关系，是指正确处理好管理与发展、质量与速度、短期效益与长期效益、制度建设和管理团队建设等四方面的关系。