台账会计工作计划精选(九篇)

第1篇：台账会计工作计划范文

1、食堂管理：买菜、食堂费用统计台账及单据整理，走报销流程。每月30日对食堂仓库进行盘点

2、办公用品管理：统计各部门每月30日前填报的办公用品申请单，交由采购员统一采购。办公用品发放，填写各部门的领用台账，每月21日进行办公用品盘点工作（管理与采购不能同一个人）

3、项目部卫生管理、宿舍管理、桶装水管理。

4、会议管理：会议通知、会场准备工作

二、办公室日常工作

1、印章管理：用章申请表必须项目经理同意后盖章、用章登记台账。每季度上报印章自查报告、收文情况需附每个文件阅办图片，发文影像资料；

2、合同管理：项目其他类合同评审工作；

3、考勤管理：每天执行点名制度，每月28日员工动态表及考勤上报公司人力资源部

4、收发文管理：每天接收整理公司文件，及时传阅并登记收发文台账；发文：套项目红头文件格式，填写发文稿纸后，对外印发，并登记台账。

5、接待招待管理：安排客饭：申请人填写招待申请单，必须填写人数或桌数、预计开饭时间，及时安排厨师备菜；招待物品的领用申请、台账登记、月度盘点。安排住宿

6、车辆管理：公务用车：申请人必须填写派车单交给司机填写公里数，并填写公务用车台账，合理安排用车时间；一车一档案，车辆台账统计（检车时间、保险时间）、车辆维修保养申请、车辆成本费用登记工作；

7、油卡管理：每次加油的小票后面必须填写：经办人、车牌号、公里数统计加油台账（一车一台账）；

8、办公用品及其他物品外出采购工作。

三、党群工作

1、每月30日大事记上报公司办公室；

2、厂务公开栏的管理工作：厂务公开台账、需附影像资料；

3、信息简报：集、画册、纪录片，新闻报道工作，具有时效性，最好不超过两天

4、党支部文件、党员管理、党员发展、党费收缴工作，党建主题实践活动

5、每季度一次党课：编制计划并按计划执行，记录学习体会及感受；

6、三重一大：整理会议记录、会议纪要、决议内容及红头文件；

7、三会一课，每季度一次，编写会议记录、会议纪要；

中心组学习：编制学习计划，并按计划组织学习，编写会议记录、会议纪要；

8、廉洁谈话：每季度一次，逐级谈话，填写廉洁谈话记录本、谈话记录表并登记台账上报公司党群工作部；

9、团支部管理：组织活动，学习文件

10、党员E先锋：管理员需要及时整理线上资料，党员发展流程等及时上传。

11、专题组织生活会、民主生活会、民主评议党员

12、 职工之家建设与管理工作。服务职工、组织职工开展活动等工作。三必谈、三必访，道德讲堂

13、工会工作台账，包括职工情况、会员信息采集、会费收缴、困难帮扶、文体活动等工作。

第2篇：台账会计工作计划范文

这种融资方式的特点在于通过其特有的信用等级提高方式，使原本信用等级较低的项目照样可以进入国际高档债券市场，利用该市场信用等级高、债券安全性和流动性高、债券利率低的优势，大幅度降低项目融资成本。同发行股票等融资方式相比，ABS证券可以不受项目原始权益人自身条件的限制，绕开一些客观存在的壁垒，筹集大量资金，具有很强的灵活性。而且发债者与投资者纯粹是债权债务关系，并不改变项目的所有权益。因而，将该方式运用于公交场站综合开发建设，既可以避免公益性基础设施被私人企业控制，保证了场站综合开发体运营产生的利润不会大幅度外流，作为项目所有者的公交企业也无需对投资回报做出承诺和安排。既有利于优化融资结构，分散投资风险，也为广大社会资本提供了更广的投资渠道。

二、合同管理

一个场站建设项目往往涉及好几个合同，有的场站综合开发项目甚至涉及几十个的合同，因此管理好合同对于财务核算尤为重要。合同的管理应分为签订管理和日常管理。签订管理即签订合同时应该由财务人员介入，从财务的角度分析该合同的合法性和有效性，尤其是从工程款的总价，支付质保金金额，支付工程款的周期、方式、比例、金额，是否需要将款项支付给第三方等方面进行审核。通过在签订合同时进行把关，可以事先知道整个工程的付款计划，便于日后的资金安排。日常管理主要是指财务系统管理，即对财务软件中的项目核算模块进行管理。

三、资金计划和支付审核

企业所有资金的收付必须全部纳入资金计划管理。由相关业务部门根据合同、项目建设进度、工程款及费用支付情况，于每月底编报下一月度用款计划，财务人员应审核资金计划的合理性，并根据资金计划安排付款进度。经过以上的程序，财务人员再对付款凭证的合法性、金额的真实性、手续的完备性进行审核并签署意见，对于不合规的流程，应告知经办人员如何补办，促使其办理合规的手续并进行付款。

四、科目设置和辅助账

第3篇：台账会计工作计划范文

限制原理 轻松解读

大家知道每次登录QQ，输入特定的账号和密码登录后，QQ首先就会读取存放在本机以当前QQ账户为名的目录下的聊天记录文件Msg2.0.db。如果要实现限制特定QQ账号登录，只要开启Msg2.0.db的审核策略，系统的“事件查看器”会自动记录对该目录的审核事件。由于审核事件可以关联到任务计划，设置一个终止QQ.exe进程后台的任务计划，这样就能实现对特定QQ账号的登录限制。实际上这个技巧还可以扩展到任意文件（夹），可以根据操作流程扩展更多的应用（图1）。

开启审核策略

单击“开始”，在搜索框输入gpedit.msc启动组策略编辑器。依次展开“计算机配置Windows设置安全设置本地策略审核策略”，双击右侧的“审核对象访问”，在打开的窗口启审核策略（图2）。

设置审核策略

完成审核策略的更改后，就可以对指定的文件进行审核。假设现在要限制的QQ账号为12345678，QQ个人文件存放在F：＼qq目录，打开F：＼qq＼12345678，找到Msg2.0.db文件，右键单击该文件选择“属性”。 在打开的属性窗口单击“安全”选项卡，单击“高级”，在打开的高级安全设置窗口，切换到“审核”选项卡上，单击“继续”，在“选择用户，计算机或组”对话框中，添加要审核操作的用户名yumufa（即当前登录系统的账户名），最后在“审核项目”对话框的“访问”中，勾选“成功”选项下的所有选项（图3）。

查看审核记录

完成上述的操作后，这样指定的QQ账号登录后就会访问上述设置的审核文件，Windows 7的事件查看器则会自动记录各种成功审核事件。在开始菜单搜索框输入“事件查看器”，启动该组件后展开“Windows日志安全”，在右侧窗格的审核事件中，可以看到事件ID为4663的记录，里面记录QQ成功读取“F：＼qq＼12345678＼msg2.0.db”文件，读取的进程是QQ.exe（图4）。

关联任务计划

返回事件查看器窗口，选中事件ID为4663的记录，右击选择“将任务附加到此事件”，接着在打开的新建任务计划窗口，描述输入“限制指定QQ账号登录”，根据向导的提示单击“下一步”，依次设置任务执行的操作是“启动程序”，启动的程序是C：＼windows＼system32＼taskkill.exe，参数是/im qq.exe /f（图5）。

任务计划设置

完成上述的设置后，返回事件查看器窗口，依次展开“系统工具任务计划程序事件查看器”，在这里就可以看到上述创建的任务计划，双击新建任务计划，在打开的窗口切换到“常规”，勾选其下的“使用最高权限运行”和“隐藏”，这样指定的任务就可以以最高权限隐藏运行（不会遭到UAC的拦截），大大提高任务的隐蔽性。

启用限制

这样在我们的电脑上一旦用户启动QQ，并且使用12345678这个账号登录，在成功登录QQ后Windows 7的“事件查看器”会立刻记录上述成功审核事件（即QQ.exe访问msg2.0.db文件），后台的任务计划就强制执行“taskkill /im qq.exe /f”，终止qq.exe的运行。上述操作都只是在后台运行（而且运行的是SYSTEM账户，不会受到UAC的拦截），用户看到的只是一个一闪而过的命令提示符窗口，接着QQ就会自动退出。当然使用自己的QQ账号登录时，由于自己账号的msg2.0.db文件并没有开启审核，使用起来并没有任何限制。当然如果要取消限制，我们只要在任务计划删除创建的任务即可。

举一反三：挖掘事件查看器和任务计划结合的更多应用。如前文所述，实际上本文技巧对电脑任何程序（包括其他文件和文件夹）限制都是通用的。我们可以根据自己的实际需要加以变通，扩展出更多的应用。

应用：阻止特定用户执行特定程序

实例：阻止特定账户在公司电脑运行炒股程序

很多公司严禁员工在公司使用炒股软件，我们只要先在公司的电脑设置一个专供员工使用的账户（假设为cfan），接着在上述设置审核的项目中，设置cfan账户对炒股程序启用成功审核。然后将审核事件关联到任务计划，执行“taskkill /im cfan.exe /f”（假设炒股程序为cfan.exe），这样只要cfan账户试图运行cfan.exe，系统就会在后台自动结束炒股进程的运行。同样，可以使用类似方法禁止特定账户执行任意程序。

第4篇：台账会计工作计划范文

一、名称改进：为与工作台账相区别，体现工作日志的实际内容，建议改“工作日志”名为“工作日结本”或“工作日清本”，这样更直观地体现公司的文化。

二、撰写要求：

总的原则是提升现有工作日志的撰写标准，使之真正为员工服务。初步要求如下：

1、要求把日志与台账完全区别开，两个工具作用不同，撰写要求也不一样。工作台账以记日常工作事务为主，可以写成流水账。工作日志记本日的“结”，贵精不贵多，不要写成工作流水账。

2、工作日志形式不拘一格，但还是有部分限制因素：

①“日结”以日期、星期等为题。

②周有总结与计划。

③周有体会。

④月有总结与计划。

⑤月有缺点并提出纠正措施或改进建议。

3、要求总结、计划、体会及建议等字样醒目。

三、评估要求

1、检查小组成员：由企管处提名招集三名部门负责人及两名普通员工组成机动性的检查小组，企管处不参与检查。各部负责人轮流检查，不得无故推延。

2、部门负责人全检，员工抽检：工作日志分成两个小组，部门负责人组及员工组。部门负责人工作日志每月一检，各部员工每月抽检两名。

3、检查时间：每月月初检查上月工作日志，时间由企管处根据情况制定。

4、检查方式：分项检查，检查小组成员一人负责一项内容，最后汇总。

四、评估标准：

1、日志上交时间（10分）：每月月底17：00时必须主动上交到企管处，迟交扣5分。在检查小组评估前上交的扣10分。检查小组开始检查后才上交的本次日志不予评估，以0分计；

2、日期记录是否齐全（15分）：以每月30日计，每天0.5分，总计15分；

3、格式是否正确（5分）：

①日志是否以“日期、星期”为标题（3分）。缺一个扣0.3分，扣完3分为止。

②总结、计划、体会及建议等相关字样是否醒目（2分）。

4、周总结与周计划（20分）：

①每月四个“本周总结”和四个“下周计划”。

②周总结和周计划每个2.5分。评估标准：条理清楚（1.5分）、本周总结与上周计划内容要一致（1分），在此标准上酌情扣减分。

5、记录是否与职责相附（8分）、有无体会（12分）：

①内容与职责相符8分。工作流水账的扣4分，其他情况酌情扣减。

②有深刻的体会12分。每周至少一个体会3分，每月四个体会。

6、全月有无总结、计划（10分）：

①总结与计划各5分；

②评估标准：条理清楚（3分）、月总结与上月计划内容要一致（2分），在此标准上酌情扣减分。

7、有无发现工作中缺点并提出改进意见（20分）：

①提出四条以上的缺点每个2.5分；

②四个缺点都有改进意见每个2.5分。

五、检查监督：

第5篇：台账会计工作计划范文

基础不牢，数据出错

2012年5月，笔者就经历了一起由于统计台账不健全造成统计上报数据漏洞百出的案件。当时，西城区统计局执法队对一家驻区金融业单位进行了执法检查。该公司从事保险销售，公司人员流动性大、内部管理松散，统计人员一直由公司行政人员兼任，对统计工作没有细致的规划和操作流程。

在检查过程中，检查人员发现该单位经营情况、能源、劳动情况台账虽已建立，但均不符合要求。统计人员以报表中的数据倒推做出统计台账，而不是根据原始数据加工登记台账。经查，报送的统计数据与实际差距较大。应付职工薪酬，电力、汽油、水消费等多个指标出现差错，且统计人员没有取得统计从业资格证书。基于以上违法事实，西城区统计局最终对其进行了行政处罚。通过此次执法检查，该单位认真进行了整改工作，建立健全了台账，统计人员也报名参加了从业资格考试。

小台账大作用

第6篇：台账会计工作计划范文

二、本月工作内容：

1、硅胶部生产管理控制制度审计（续8月）

2、低压车间生产管理控制制度审计

3、公司对外投资业务专项审计（协助）

4、公司购买资产业务专项审计（协助）

5、smc制品部生产管理控制制度审计

三、本月存在的问题：

1、在公司对外投资业务专项审计和公司购买资产业务专项审计中：

2、在生产部门审计中：

三账两表的检查：设备工量具台账只起清单的作用，没有连续性和永续性；产品台账只起产品清单的作用，没有连续性和永续性；原材料消耗台账没有建立。三账更查不出某台设备的生产工时和利用率，生产了那些产品？这些产品生产了多少？，消耗了那些原材料？各消耗了多少？它们的损耗率和平均损耗率是多少？工资分配如何？定额调整的依据是什么？等等。

工资核算没有系统分析，如计件工资、计时工资、其他津贴或补助所占总工资的比例，以及定额调整的依据等。

设备保养没有严格执行，设备点检表过于简单，每台设备都是三四个点检保养项目或就是一张清洁记录表。

岗位职责说明过于粗略，没有具体的职责和权限，责权利不明确，授权情况没有规范。人员培训不具体不系统：没有成文文件或制度规定，质量指标不具体。生产计划落实与控制制度没有连续性，车间主管凭经验组织生产，具体表现为如下问题。

生产机能方面的问题有：①生产均衡性差。②生产能力的利用率低。如硅胶部设备闲置严重，如固体胶6台设备闲置3台，液体3组闲置1组，绝缘平板机4台全部停产且设备和模具都有轻微的锈蚀和灰尘，apg设备5台闲置2台。epdm所有设备处于新产品开发阶段。smc制品部模压车间共有18台设备，一般情况下使用8至10台，设备利用率在44.44%到55.55%之间，设备台账及设备工时没有完善，在设备有效利用率、使用率的统计上还比较模糊。

生产计划职能及工作方面的问题主要表现在：①车间的生产作业计划不够具体、明确甚至没有计划。②日常作业缺乏计划性。 ③进度控制与生产调度随意性大。

管理人员对生产管理认识不足，缺乏系统的管理知识，凭经验和头脑记忆来处理事件，仅仅停留在为生产而生产，只注意产品数量上的质量合格率，将时间花费在人员调配和生产排班上，没有充分发挥出管理者的领导和示范作用。如在培训方面大部分都是靠师傅带徒弟的方式或靠自己平时摸索，积累经验来了解、感悟。经验是很重要，但是经验毕竟不系统，存在一些盲区，所以必须经过系统的理论培训和沉淀来提高管理水平，使管理工作由自发上升到自觉的层次。

四、本月工作心得：

1、一个好的制度和规范，应该得到很好的执行并推广，但是在实际的操作中并不存在如此的现象。

2、心得

第7篇：台账会计工作计划范文

1目标

新农合医疗管理平台建设的目标在与以参保人员为中心，建立区域一致的参保标准、个人资金筹集标准与补偿标准，建立覆盖区域医疗机构的新农合实时结算，建立覆盖所有街镇的新农合事后报销服务窗口，建立参保人员服务网站，最终实现高效、优质、可及的新农合保障服务与区域一体化新农合管理。

2技术选择和环境约束为实现上述目标，结合新农合管理实践，在建设新农合管理平台中，我们遵循以下原则。

2．1区域统筹投保资金区域统筹管理能有效扩大筹资规模、提高新农合基金的抗风险能力，减少管理层级，节约管理成本［3］。实现新农合区域统筹管理后，就能制定统一的补偿政策、建设统一的补偿服务网络，这为建设区域新农合管理平台打下良好基础。从信息工程建设角度上讲，新农合投保资金进行区域统筹管理是建设区域新农合医疗管理平台的前提条件。

2．2管理机构新农合管理和其他医疗保障管理一样，在信息化建设中有着基本相似的业务需求。就上海医保而言，其有庞大的投入和庞大的机构支撑业务;如果新农合也像上海医保一样独立完成其信息化建设和管理，投入是非常巨大的，新农合会变成一个庞大的机构。而现实环境是新农合是一个非常轻型的机构，只有少量的工作人员，这就要求我们将新农合管理设计成一个非常轻型的管理机构，这种设计依赖以下3项现实背景。

2．2．1借鉴原则。要考虑到区域医疗保障建设的大环境。如果区域已经建设有城镇职工基本医疗保险并顺利运作，则新农合作为医疗保障事业的后来者，需要借鉴前者的建设成果，特别是前者建立的各种基础性结算标准。借鉴前者的基础性结算标准，才有可能在同一医疗机构中实现不同保障类型的实时结算。

2．2．2协作原则。新农合管理部门往往是卫生管理部门的子部门［4］，资源和能力有一定限度，很难独立完成新农合管理平台的建设，所以，新农合管理部门需要和信息部门、财务部门通力合作，在建设和维护新农合管理平台过程中，互相协作又有明确的职责分工。其中，新农合管理部门主要负责日常业务运作，信息部门主要负责网络保障与信息平台建设管理，财务部门主要负责资金拨付和内部审计。

2．2．3可信交易体系。松江区新农合与上海市城镇职工基本医疗保险(以下简称“上海医保”)的管理模式有较大的不同。上海医保由上海市人保局负责管理，与卫生机构结算时，往往会有博弈的成分。而松江区新农合属于松江区卫生局负责管理，与卫生机构结算时，更多的是直接的业务控制和指导考核。同时，松江区作为国家卫生综合改革的试点区县，各医疗机构已经实施全面预算管理、财务收支两条线管理，缺乏明显的利益冲动。在这种大背景下建设的新农合交易体系，能够充分信任各医疗机构，是一个可信任的交易体系。结算管理服务中，就可将相关业务操作直接下放，一旦发生业务违规，直接进行行政干预即可。这样能够充分发挥行政管理优势，加强对定点医疗机构的监管和控制，有利于合理利用医疗保险基金［5］。

2．3管理模式在管理上，该平台由松江区初级卫生保健委员会办公室(初保办)负责业务管理，在信息化建设上，相关业务纳入松江区区域卫生信息化规划，由松江卫生信息中心负责信息化的整体规划和建设。松江区新农合管理平台没有独立的数据中心和信息网络，其数据中心由区卫生信息中心托管，数据网络使用区卫生信息中心的松江区健康网(业务内网)。这样的建设管理模式使新农合能充分利用区域卫生信息化的建设成果，减少了建设的重复投入，更使初保办能专注于业务的管理，而不必涉足自己不熟悉的信息化建设运行维护上。

3设计概要

新农合管理平台是开放性的，它提供对数据库访问时的数据交换协议，在平台上可以部署任何符合平台规范的业务系统。新农合管理系统提供基础的服务，满足各项业务需求;实时结算系统是平台的特色和亮点，它可以满足实时交互需求的业务。以下就新农合医疗过程中存在的不同业务进行概要叙述和说明。

3．1投保管理与年末结转(身份证识别)新农合有庞大的服务人群，做好参保人群的账户管理是一项繁琐而重要的工作，一般都需要在新农合管理系统中建立参保账户并绑定就诊卡。需要特别指出的是，发放就诊卡时必须核对并登记参保人的身份证，并将身份证作为账户的唯一标示。这样在就诊卡遗失后补办时，个人账户能得以转存。同理，年末个人账户结转应以身份证号为识别标示，这样才能正确地将个人账户结转下一年度，并统计上一年度参保、本年度未参保人群的个人账户余额。相反，如将就诊卡作为唯一标示而不登记身份证，往往会导致账户管理陷入混乱。

3．2结算服务设计结算服务是新农合的核心业务，结算服务设计的合理与否将直接决定新农合管理平台的管理水平。在新农合管理机构设计报销政策时，应充分考虑政策的可操作性，难以操作的政策将为信息平台的建设带来障碍。就松江区而言，在设计报销政策时，应参照《上海市各级医疗机构收费标准(汇编)》，借鉴上海医保的基础性结算标准，尽可能遵循与上海医保相同的报销范围的原则，如设定不可报销范围则需考虑医院信息系统出具的发票是否能将其区分出来。报销的比例则可以按实际管理需求设定。

3．2．1基于大类结算的基础结算服务。基础结算服务由平台的新农合管理系统承担，操作员将发票输入电脑计算报销额度。考虑到工作的效率问题，一般都是直接取发票项目大类输入电脑，并进行结算。要明确的是项目大类编码必须标准化，不应随意设定，这对于未来实时结算和分析统计工作非常重要。项目大类编码应参考区域物价和医保部门制定的收费标准的项目大类编码。就本区而言，项目大类编码采用《上海市各级医疗机构收费标准(汇编)》，故在统计口径上分类与医保分类保持一致，统计结果易于各级管理部门理解。

3．2．2基于明细汇总大类的实时结算服务。实时结算服务由新农合管理平台的实时交易系统承担，参保人员在医院就诊收费时，医院信息系统将收费信息实时传递至新农合管理平台，由新农合管理平台计算报销额度反馈至医院信息系统，医院信息系统按反馈信息收取参保人员需承担的自费或自负费用。实时结算服务一般都是基于明细进行计算，如上海医保。如果新农合采用基于明细的计算方式，就需要在中心建设明细字典，包括收费项目字典与药品项目字典，这需要大量的人力资源;同时需保证新增项目字典及时更新，否则会影响计算;还必须考虑收费明细项目与医保代码的关系，医院信息系统维护过于复杂的话，则开发和维护的难度与成本都会较大。就本区而言，上海医保是医院结算服务的主要人群，新农合的参保人群数远低于上海医保，故设计了基于明细汇总大类的实施结算服务。这种实时结算模型的优点是非常明显的，较好地兼容了基础结算服务，能保证新农合管理平台的数据一致性，又降低了新农合管理平台的维护压力，同时，医院信息系统开发难度小，医院维护压力小(仅维护医保字典即可)。实践中运行效果极为流畅。不必担心医院维护错了代码，产生了错误的报销收费。因为，一旦维护错误，上海医保的日对账会报错并要求修改，这充分利用了上海医保的纠错机制。

3．3对账服务设计对账服务由新农合管理平台的实时交易系统承担。对账服务主要针对实时交易中发生的差错。不论实时交易设计地如何完美，网络、医院信息系统和新农合管理平台的不稳定均可能导致医院信息系统登记的结算账目与新农合管理平台登记的结算账目不一致，影响财务报表和资金划拨。所以，需要通过新农合管理平台的对账服务来找出差错，以方便下一步改平帐目。对账有两种模式，一种是医院向平台上传数据，由平台负责对账并反馈对账结果;另一种是平台开发数据查询，由医院自行对账。如果平台不信任医院，采用前者是最佳方式，但需要平台有足够的人力，同时业务运行会比较复杂，主要牵涉到数据真伪的鉴别比较困难和改账流程会比较长。如果平台信任医院，可以采用后者，新农合管理部门的压力会很小。本区采用了平台开放数据，医院自行对账模式。

3．4改账服务设计改账服务由新农合管理系统承担。当医院发现有数据差错，按数据真伪鉴别原则鉴定数据后，需要订正数据时，直接登录到新农合管理系统，补齐数据或红冲数据，保障了数据真实可靠。正确的数据才能为财务统计报表和机构资金结算提供支撑。

3．5报表服务设计

3．5．1基本财务管理制度。在使用了新农合管理平台进行业务操作后，应参照相关财务规定建立基本财务管理制度。基于实时交易系统发生的数据会由医院信息系统提供财务日结服务，其管理办法参照医院收费财务管理办法。而基于新农合管理系统结算的数据必须使用平台提供的财务日结服务功能，其日常财务入账必须是平台的日结打印清单与报销发票一起入账，两者必须一致，这是基于新农合管理系统结算的财务管理办法的核心内容。

3．5．2红冲设计。当发现报销数据有误，如在新农合管理系统中发现输入的发票属于有误，可以使用红冲功能，将报销数据加上红冲标识，并自动在当日增加一条负值报销数据，如有需要录入新的数据。平台原则上没有数据的修改，只提供红冲功能。红冲的原理是新增负值记录而不是将原记录作废，在财务统计(含日结清单)上不需要去理解红冲的数据，不论是红冲的数据还是负值的数据只需要简单的求和即可，保证了财务报表的严肃性，不论在任何时间分析都是固定的、一致的。

3．5．3财务报表。财务报表和分析报表应作为两个独立体系进行开发。财务报表的设计是为了满足财务结算和资金划拨的需求，这种需求是明确而固定的。而分析报表则用于支撑领导的分析需求，为评价业务开展的情况提供数据，这种需求是会经常发展而变动的。新农合的原始数据有两种，一种是结算清单，一种是发票。结算清单为每一笔结算的记录，其中可能是一张发票，也可能包含多张发票。结算服务中，结算清单是由发票计算而来，按结算清单的支付金额进行报销，所以在统计上，财务报表的原始数据必须基于结算清单。基于发票的统计分析只能用在分析报表，其分析结果会与财务报表有细微的不同。忽视两者的差别是很多新农合管理中账目不平的根本原因。

3．6提交报表与资金划拨各级合管办与新农合管理机构结算与资金划拨较为简单，只需要依据平台提供的财务报表进行划拨即可。医院与新农合管理机构结算费用时，需要提供医院信息系统提供的财务报表，再加上平台提供的财务报表，二者必须完全一致(需要医院先行做好对账、改账工作);然后新农合管理机构依据两份报表结算与划拨资金。

3．7资金监管

3．7．1针对各街镇合管办的监管。各街镇合管办主要通过新农合报销窗口，事后报销参保人群在外区发生的医疗费用等。事后报销的工作量在实时结算后会变得很小，但在录入发票过程中任然会存在输入错误数据、未核定正确的报销范围等现象。需要对合管办工作的正确性进行监管。

3．7．2针对医院的监管。医院的结算都是信息系统自动完成的，没有人为转译的过程，可靠性正确性很高［6］。医院的结算错误往往是医保代码设置有误，会在与上海医保的对账过程中被发现和纠正。如有需要，可针对此现象进行监管，平台建立实时交易监管工具，原理是根据医保标准建设收费项目字典与药品项目字典，然后与医院实时交易上传的明细进行校对，发现医院代码设置的错误。

第8篇：台账会计工作计划范文

1.对账意识不到位。预算单位的会计在国库集中支付会计核算制度下,认为预算单位零余额账户,不用对账和不需要对账,以前是基本结算账户,账户上天天有金额,月底需要对账,银行会自动给单位对账单,单位会计为了每月的各种报表,也会主动到银行对账。现在是国库集中支付零余额账户,觉得对账是多此一举,对额度对账工作的重要性在思想认识上不到位。

2.额度对账形同虚设。额度是各预算单位的月度用款指标,由财政部门于每月25日前将次月增加的按银行划分的预算单位用款额度以《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》的方式,并附上《预算单位财政授权支付额度明细单》,分别通知人行国库部门、预算单位和银行,预算单位在财政部门批准的用款额度余额内,开具《财政资金支付凭证》,提交银行办理授权支付,当预算单位发生了授权支付业务时,额度就转换成了预算单位的可用资金,否则它仅是一个指标数字。财政、银行、预算单位、人行国库部门都没有执行额度对账工作,而银行在额度对账工作中担负着重要的角色,即要与人行国库部门、财政部门核对财政零余额账户,预算单位零余额账户与国库单一账户之间清算发生额,又要向预算单位核对上月财政授权支付发生额,月底工作量大,时间集中,各自系统工作时间受上级行的控制,银行在人员配置和业务管理上都没有达到要求。

3.拨款科目总分额度不相符。拨款过程中经常存在明细科目无额度,该科目有总额度的现象,预算单位、银行、地方财政之间相互联网,地方财政在《江西省财政综合业务系统》中给了预算单位额度指标后,预算单位、银行在自身的业务系统中就有了相应的额度指标,人行国库业务部门的tbs系统要操作人员手工录入相应的额度指标,在录入明细科目额度的过程中有时会与地方财政在《江西省财政综合业务系统》中给预算单位各明细额度指标不相符,但科目总额度是相符的,造成预算单位在拨款过程中明细科目无额度拨款现象,拨款凭证退来退去,资金不能及时到位,影响了预算单位的用款计划,也增加了金融机构业务操作人员的工作量,对社会也造成了一定的影响。

4.额度通知未能及时到位。市财政局于每月25日前将次月增加的按银行划分的预算单位用款额度,以《财政授权支付额度,清算额度汇总通知书》的方式,并附上《预算单位财政授权支付额度明细单》分别通知人行国库部门和银行。银行须将各预算单位的月度用款额度在一个工作日内通知其分支机构,分支机构须要一个工作日内将月度用款额度通知到相关的预算单位,银行的操作系统有数据,但打印不出《财政授权支付额度到账通知书(预算内)》,预算单位不能及时地知道本单位在银行的额度是否到位,单位经费的使用可能会滞后。

5.人行国库部门tbs系统未设置数据对接平台。实行国库单一账户体系资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代化财政国库管理体制,取消了中间环节,使财政资金在未支付到收款人之前一直保存在国库。人行国库部门国库业务tbs核算系统自成体系,未设置与地方财政、银行、预算单位的相关财政资金业务数据对接平台,授权支付额度,直接支付额度要国库操作人员手工输入到国库业务tbs操作系统。银行与地方财政有数据对接平台,不用手工录入额度指标,目前地方财政分别与银行、预算单位联网,而未与人行联网对接。

6.会计人员素质参差不齐。各预算单位的经办会计人员,有业务能力强弱之分,经调查发现,有的会计人员只知所以然而不知其所以然,师傅怎么教就怎么做,资金走向一但有变化,就不知如何应对,不能灵活地运用会计专业知识处理相关会计业务。

建议:

1.国库会计业务tbs操作系统应建立数据对接平台。建议人行国库部门国库业务tbs操作系统一是增加与地方财政的数据对接模块,建立数据对接平台,即减少了国库人员录入额度指标的工作量,又减少了国库业务的差错率,拨款资金又能及时到位;二是增加与银行、地方财政额度对账模块,包括日对账、月度对账、年度对账,在系统中每月及时核对地方财政国库单一账户的库存余额,每月与银行核对市财政零余额账户,预算单位零余额账户与国库单一账户之间清算的发生额。能及时地做好对账工作,切实落实对账责任。

2.建立银行与预算单位的数据对接平台。银行的会计业务操作系统一是增加《财政授权支付额度到账通知》模块,能及时地将额度通知预算单位;二是增加预算单位零余额对账模块,用于核对银行上月财政授权支付发生额,既减少了银行工作人员对账工作量,又解决了银行与预算单位不能及时对账的问题。

3.严格执行对账制度。国库要及时做好与财税部门、征收机关以及上级国库的对账工作,银行要及时做好与国库部门、财政部门、预算单位的额度和清算发生额的对账工作,财政部门、预算单位经办人员要积极地主动地与国库部门和银行进行对账,实行责任追究制,切实落实对账责任。

第9篇：台账会计工作计划范文

本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭证处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。 本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

2.管理职责

公司财务部门的职能是:?

2.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2.2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。

2.3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

2.4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。

2.5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

2.6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。

2.7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。

2.8完成公司交给的其他工作。

3.财务工作岗位及职责

公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:

3.1财务经理:

3.1.1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合

3.1.2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。

3.1.3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。

3.1.4建立健全企业内部财务管理制度。

3.1.5负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表。

3.1.6负责财务档案的管理工作。

3.1.7督促、指导和支援本部门人员工作。

3.1.8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。

3.1.9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。

3.1.10决定部门内的人员配置。

3.1.11完成总经理交付的其他工作。

3.2成本会计

3.2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

3.2.2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

3.2.3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。

3.2.4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。

3.2.5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表

3.2.6管理公司发票。

3.2.7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。

3.2.8妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

3.2.9负责核对银行未达帐项。

3.2.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.3往来会计:

3.3.1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

3.3.2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

3.3.3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。

3.3.4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。

3.3.5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。

3.3.6妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

3.3.7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.4出纳:

3.4.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。

3.4.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。

3.4.3认真执行现金管理制度。

3.4.4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。

3.4.5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

3.4.6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。

3.4.7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。

3.4.8配合会计做好各种帐务处理。

3.4.9及时准确编制资金日报，周报，月报。

3.4.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.5收款员

3.5.1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。

3.5.2根据收款手续制作记账凭证并登记入账

3.5.3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。

3.5.4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

4.财务工作管理要求

4.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。?

4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。?

4.3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。?

4.4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。?

4.5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月编制并上报一次。

4.6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

4.7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。?

4.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

4.9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

5.支票管理

5.1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。

5.2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，并在《支票领用单》及登记簿上注销。

5.3财务人员对未按期销账的《支票领用单》，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。

6.现金管理

公司可以在下列范围内使用现金:

6.1职员工资、津贴、奖金;

6.2个人劳务报酬;

6.3预支出差人员的差旅费;

6.4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元;

6.5总经理批准的其他开支。

除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。

财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

公司职员因工作需要借用现金，需填写《现金借款单》，办理相关签批手续后，由出纳付款。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

7.会计档案管理

凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。

会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。会

计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。

8.主要工作流程

8.1销售业务流程:

8.1.1销售部门根据客户交款情况填写《收款通知单》。

8.1.2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在《收款通知单》上签字返回两联分别至销售部和销售登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。

8.1.3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。

8.1.4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。

8.2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下:

8.2.1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。

8.2.2项目准备阶段。项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。

8.2.3项目施工阶段。工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写《付款单》提示付款;预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为《付款单》的附件，报分管副总审批;财务部审核送交领导审批后付款。

8.2.4项目竣工验收。工程部提供签证等原始凭据(需有监理单位签章)，预算部门编制决算并督促施工单位开据正式发票送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。

8.2.5项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。

对于材料供应的流程如下:

1) 计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。

2) 市场调研，选定供应单位，签订合同。

3) 按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。

4) 计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月发票未到的，财务部估价入账，当月发票到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。

5) 计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。

6) 原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。

7) 对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。

8.3其他

公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。

9.物品购置规定