信贷调查报告精选(九篇)

第1篇：信贷调查报告范文

一、农村信用社小企业贷款的基本情况

（一）全市小企业概况。我市现有小企业__户，[找文章到文秘站 ()一站在手，写作无忧!]从业人数约为__万人。规模在__万元以下的企业有__户，占小企业总数的__％；非公有制占主体，股份合作企业__户，私营企业__户；集中于第三产业，有3003户，占小企业总户数的62.6。小企业已成为支撑我市经济发展的重要力量和最具活力的经济增长点，无论是对税收、地方经济发展还是劳动就业都产生了积极重要作用。然而，小企业在发展过程中受资金制约由来已久，资金的外向依赖程度很大。调查发现，无论是成长期还是成熟期企业，参与其运营周转的外来资金约占资产总额的三分之一以上。目前全市小企业主要融资渠道有两条：一是包括企业内部集资在内的社会民间融资；二是向银行业金融机构借款，其中贷款约占融资成份80％以上。

（二）农村信用社积极开展小企业贷款工作。中国银监会《银行业开展小企业贷款业务指导意见》和安徽银监局《安徽省开展小企业贷款业务实施办法》（以下简称《意见》、《办法》）下发后，全市各农村信用联社贯彻文件精神，采取切实措施，积极开展小企业贷款工作。截至20__年9月，全市农村信用社发放小企业贷款1069户、98871万元，比去年同期增长了147户、16164万元。贷款既促进了小企业的发展，同时也提高了各信用社的效益。

（三）小企业贷款工作中存在的主要问题。一是满足率低。据调查，至少有30％的企业因达不到准入条件而难以获得信用社的支持，而得到支持的企业并非完全能足额得到满足，受种种因素制约，资金满足率平均在60—70％。二是品种单一。《意见》明确了贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务，而我辖农村信用社对小企业的扶持主要体现在贷款上，票据承兑和贴现业务几乎停滞，至于贸易融资、保理等其他业务则从未涉及。而目前所发放的贷款中主要以担保贷款为主，兼之有少量的金额较低的信用贷款。三是各县区信用联社小企业贷款业务发展不均衡，个别联社小企业贷款工作重在面上，开展的深度不够。

二、制约小企业信贷业务发展的成因分析

（一）客观因素。小企业管理粗放，财务不规范，经营规模小，竞争力弱，难以达到银行规定的准入门槛。我市小企业多在乡镇偏远农村地区，资产评估值低，有些企业土地、房产证照不全，因受区位劣势和资产质量、资产交易等条件的制约，不仅不能及时变现，也无法按照有关金融规章的要求实行抵押登记，难以满足信用社担保条件。农村信用社服务方式和服务手段比较落后，金融服务功能与服务品种不尽完备，制约了信贷业务扩张能力。

（二）主观因素。农村信用社一些管理人员和信贷人员主观上认为小企业贷款风险大，收益小，金额低，笔数多，管理难度大，投放大中型企业易管理、收效明显，有追捧大企业思想情结，对开展小企业贷款积极性不高。另外，在信贷新产品开发上缺乏应有的积极性，认为新产品开发耗时费力，不出风险便罢，一旦形成风险，责任难免。

（三）历史因素。我市的数千户小企业（其中不少已关停倒闭）原有贷款合计金额大、质量低。统计数字表明，现有的农村信用社小企业存量贷款中不良率高达42.3。曾经有过发放乡镇企业贷款的沉痛教训，且沉淀的贷款至今仍是农村信用社经营的沉重负担，制约了农村信用社小企业信贷投放业务的开展。农村信用社信贷人员素质与开展小企业贷款的要求不相匹配。

（四）社会因素。一是无论工商、税务、统计部门还是金融部门，都不能掌握某个企业资信及经营等全面情况，难以对其作出综合性的信用评价。二是担保机构数量少，资金规模较小，担保能力有限，担保业务期限短（一般在1年以内），风险防范方式比较落后，在提供担保的同时，又要求企业提供相应的反担保。全市仅有五家政府出资的担保中介，市以及四县各有一家，且和县担保公司运营出现问题，业务停滞已近两年。三是小企业在办理抵押贷款的规费缴纳方面负担重，企业要获得100万元信贷支持，抵押物的评估和登记费用约在1万元左右，且登记期限一般也是一年，对于长期周转使用信贷资金的企业来说，财务负担较重。此外，在贷款呆帐核销方面，税务部门的审核缺乏灵活性，贷款呆账核销比较困难。四是乡镇政府对农村信用社的支持不够，在业已沉淀的不良贷款中，有相当大的一部分为90年代前后期基层政府干预形成，直至如今，协助清偿力度不够。五是目前仍有部分小企业借改制之机恶意逃废债务，农信社胜诉案件执行难，社会信用环境有待进一步改善。

（五）机制因素。一是单户贷款比例控制制约了小企业贷款业务的发展。按现行监管规章和有关规定，农村信用社发放单户贷款不得超过其资本金的10％。一些当初由农信社扶持起来的企业做大做强后，对资金的需求也越来越大，在得不到联社加大支持的情况下，便转向其他商业银行寻求解决。二是现行的考核机制影响了对小企业的信贷投放。目前各联社的考核机制中多强调信贷风险防范和责任追究，缺乏正向激励机制和免责条款，影响了对小企业的信贷营销。三是现行利率水平的影响。目前，辖内农村信用社尚未建立科学合理的贷款定价机制，在与商业银行竞争优质小企业客户过程中，明显处于劣势。

三、对策建议

（一）立足“六项机制”，找准推行小企业贷款的切入点。完善银行信贷管理体制，加强对小企业的金融服务。改进信用评级、授信办法，制定符合小企业特点的信用等级评定制度，采取一些非财务指标如小企业的纳税情况、

销售收入归社情况、经营管理情况以及企业负责人的道德品质等来评定企业的信用等级，核定小企业的授信额度。对基层社适当下放审批权，特别是要下放低风险贷款和优质客户的审批权，减少贷款审批层级，简化贷款程序，使符合条件的小企业及时得到信贷支持。支持和鼓励业务部门根据小企业客户实际需求，量体裁衣，因地制宜，积极进行金融产品服务的开发与创新，满足不同地区、不同行业、不同层次小企业金融服务的需要。要加强对小企业贷款的风险管理，完善风险分析、判断与评价体系。建立完善小企业贷款违约信息通报机制。政府相关职能部门和金融部门要高度重视小企业贷款违约信息的收集报送工作，建立小企业信息通报机制，提高小企业贷款信息透明度，实现小企业贷款违约信息共享。有关部门应每年开展一次优质、诚信小企业客户的评选工作，推行小企业贷款客户“红名单”和“黑名单”制度。对列入“黑名单”的小企业，辖内银行业金融机构要联手制裁，停止发放新贷款，并向社会公告，为开展小企业贷款业务创造良好的信用环境。（二）小企业要强身健体，增强诚信意识。小企业要加强自身建设，苦练内功，不断提高综合管理水平和盈利能力。一是建立符合现代企业特点的公司法人治理架构、运营机制，从根本上改变以往小企业家长制、作坊式管理经营模式。二是小企业要根据自身生产情况、技术能力，按照国家产业政策，选好项目，积极开发新产品，提高市场占有力和竞争力，不断推动企业的发展壮大。三是积极主动向农信社提、供、销情况和真实、准确的财务报表信息，实现信息对称。四是完善小企业的相关资产证明，努力达到农信社抵押担保准入条件。五是增强诚信意识，树立信用观念，赢得农村信用社的信赖和支持。

第2篇：信贷调查报告范文

一、研究背景介绍

为了更好地了解我国现阶段农村金融的发展和农民金融的需求情况，中国农村金融学会组织的“农村金融发展调查”课题组，走访了吉林四平市周边的几个乡镇，进行了实地考察及问卷调查。

发展农村经济，帮助农民脱离贫困，需要资金的支持，而小额信贷则是农村金融服务的一种新模式。正规金融机构要求的贷款条件高、交易手续复杂；民间高利贷可以满足即时的资金需求，但由于其高昂的利率，对农户而言是一种迫不得已的手段。小额信贷以其便利简洁的交易手续和低于民间高利贷的利率，在农村金融市场开辟了一条新的道路。小额信贷是为低收入阶层包括贫困户提供的一种贷款和存款服务。其中，贷款一般只能用于生产而不能用于消费，通常具有以下一些特征：小额度、短期、分期还款、不需担保或灵活多样的担保形式、市场利率水平、贷款成员的自我组织，等等。

二、调研问题描述

在调查过程中，了解到由于农村收入水平普遍不高，在正常情况下从私人得到的借款都极为有限，并且时间较短，没有连续性。因而，不同收入水平的农民家庭都有不同程度的贷款需求。家庭收入主要来源为种地、养殖业的需要在春季购买种子、农机具等；家庭收入主要来源为做生意的需要贷款购买生产经营性投入；家庭收入处于中等偏下水平的、主要依靠打工的在生病住院或者盖房子时，往往会有贷款需求。

联保形式的农村信用社小额贷款在吉林农村地区已很普遍，一般家庭都可在申请后约一个月获得贷款，解决生产生活上的需要，并且90%以上及时还款或提前还款。但在调查农户中，了解到农民在贷款中也面临着一些问题，例如农民普遍认为贷款利率偏高，并且呈继续升高的趋势，使其难以承受，宁愿放弃贷款；贷款的期限较短，一般为十个月或者十二个月。另外，农民能够获得的贷款额度小。

（一）贷款利率高。吉林小额信贷利率的基本情况是，农民从信用社取得小额贷款的年利率基本在10%左右，高时达到11%，农民普遍反应贷款利率高，使其还款负担过重。然而，参与小额信贷的金融机构需要赢利，这是这些金融机构愿意扩大业务并能持续提供小额信贷的保证。随着银行的商业化程度提高，一个不可回避的现实是如果农村信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助，那么目前开展的小额信贷工作就不可能持久，也不可能更大规模地深入发展下去。世界上很多小额贷款项目半途而废的原因都是因为亏损，特别是由国际组织所资助的小额贷款项目，一旦资助资金撤出，小额贷款就无法继续开展。要使参与小额贷款的金融机构能赚钱，最关键的是利率的高低。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同，其特点是额度小、成本高，只有较高的存贷差才能弥补操作成本，不能用一般银行对工商业项目的利率水平来套小额信贷的利率，在国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%～15%左右。在中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，贷款的方式也较国外简便，因此成本可能比国外同类贷款低一些，但也需要5%～7%左右的利差。在目前农村信用社资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%～10%左右才能使项目自负盈亏。由于各地的情况有所不同，需测算后确定盈亏平衡点，再加上正常利润来算出小额信贷的合理利率水平。

然而，这样的一个经测算的合理利率水平对于小额信贷需要资助的农民来说，却是一个难以承担的利率，因为农民进行农业再生产所获得的利润与其他行业相比较偏低，这一矛盾是目前吉林小额信贷面临的重要难题。

（二）贷款期限短。目前，农民从信用社取得的贷款期限一般为十到十二个月，贷款期限较短，农民尤其反映十个月的贷款时间不合理，吉林省处于我国东北地区，粮食作物为一年轮作，农民从借来贷款投入到农业生产经营中，再到作物收割并最后销售出去，最终获得收入一般需要一年的时间，而贷款十个月后就需还款对农民来说资金很紧张，可能会导致延期还款。

（三）贷款额度小。贷款额度小，平均贷款额度并不能充分满足农村地区的资金需要，实际贷款额度低于农民资金需求是吉林小额信贷存在的又一问题。扶贫信贷资金所扶持的项目普遍存在“小、散、差”的特点，形成产业和达到规模效益都比较困难。而贫困农户则普遍存在劳动力不足以及文化程度低、健康状况差、缺少劳动技能或管理知识，基本生产资料不足或质量较低，土地、牲畜或农机具不足，家庭没有或很少有资产等问题。因此，不仅农业银行对到户贷款的发放持谨慎态度，即使是信用社在中国人民银行支持下的农户小额信用贷款也很难覆盖农村最低收入人口的10%。根据各地上报的资料，筹资成本加上管理费用，扶贫信贷资金经营的平均成本高于7%。因此，即使扶贫信贷资金全部按时还本付息，中央财政即使贴息，小额信贷机构仍然有可能亏损。由于上述原因，出于谨慎贷款和成本收益的权衡，导致目前小额信贷的实际贷款额度还是偏小。

三、政策建议

关于小额信贷的利率问题，不仅在个别省份，在中国，在全世界都是一个相当重要的课题，各国政府都十分关心农民贷款，特别是扶贫贷款的问题。制定一个较合理的利率水平对农村信用社开展的小额信贷来说，其有很重要的意义。我国农村对小额信贷的需求很大。从试点地区所揭示出来的趋势来看，当小额信贷比较成熟，群众与信用社的积极性都充分发挥起来，信用观念也建立起来后，有60%～70%的农民都会有小额信贷的需求。一些有创业头脑、吃苦耐劳的农户，在申请到小额贷款后，发展种植、养殖或小本生意，逐步摆脱了经济上的困境，但当他们想进一步扩大规模或多元化经营时，又受到了资金瓶颈的约束。所以，大多数农户希望在小额信贷成熟的基础上，能够将贷款额度放大一些。此外，大部分非政府组织援助的小额信贷机构都收取了高于基准利率的贷款利率，原因在于农村金融市场资金供给不足和小额信贷机构本身所追求的财务持续性目标。政府应采取积极的措施保障小额信贷在农村金融中的发展，帮助农民脱贫。

首先，以适度的政府贴息和适当扩大的利率浮动，排解小额信贷的利率问题。目前，全世界小额贷款的利率一般是16%～17%，而我国仅为8%～9%。提高利率当然有利于农信社的盈利，然而这种方法会增加农民的负担，不利于农民现状的改变，也有悖于扶贫的目的。然而，如果小额贷款无利可图，金融机构不愿意介入，将造成实际中农民无法取得金融机构的贷款，只能去借40％的高利贷，更加重了农民的负担。在当前的情况下，政府给予扶贫性质的小额贷款一定的贴息，使得农信社有利可图，小额信贷项目可持续发展，同时也能让利于农民，不使农民承受比城市更高的利率。

第3篇：信贷调查报告范文

怎样才能撰写好贷前调查报告？本人认为应注意以下几方面的问题： 一、实事求是不夸张

以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，是信贷人员必须遵循的守则。借款单位提交借款申请及有关资料后，信贷人员应按规定对借款人的经营现状、财务状况、担保实力等关键问题进行深入的调查，在掌握借款人的第一手资料的基础上撰写贷前调查报告。调查人必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现。调查人应对调查内容的真实性负责，在报告中尽量不用与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款申请书上的语句。须知道，借款人为能顺利获得贷款，其借款申请书的内容往往含有一定的水分，如将其开发项目处在一般地段说成是“黄金风水宝地”，其资产规模一般却说成是“资金实力雄厚”，还有什么“名列前茅”、“前景无可限量”等。作为贷款调查人员，在撰写调查报告时不能人云亦云，而应该深入借款企业作深入细致的调查了解，核实借款人的各项情况，实事求是地进行陈述，避免因调查不实而形成潜在的贷款风险。

二、条理清晰不杂乱

撰写贷前调查报告，谋篇布局的要求虽然不能与撰写论文相提并论，但也应做到条理清晰，主次分明。撰写时务必按照《贷款档案》中“报告要求”所规定的顺序和内容进行陈述。以下是撰写贷前调查报告时对主要问题展开陈述的要求：

（一）借款用途的说明 YRP-_)U 报告的开头，应“开门见山”，简明扼要地说明借款人因何事需向我社申请借款，其自有资金及缺口情况，后续资金如何筹集以及申请借款的金额、期限等。在借款用途的问题上，尤其应注意其用途的合规、合法、合理性（其经营规模与申请借款额度是否匹配。

（二）项目的可行性及企业总体经营情况

有的信贷人员在撰写贷前调查报告时，一开头就原文照录借款人提供的《营业执照》上所列的全部内容及代码证号、税务登记证及贷款卡号，其实这些基础资料审查人员在审阅贷款资料时一下子就可看到，调查人不必在调查报告中逐一罗列，只需对企业总体经营情况作简要的介绍便可。重要的是对项目的可行性要作出分析，要分析该项目的市场发展前景，盈利预测、有否足够的现金流量支撑，以及我社贷款投入该项目后的风险程度。若是房地产开发贷款，则应说明该项目已办手续是否齐全、开发商投资总额及已投入资金的比例、土地出让金的缴交、资金缺口以及解决的办法、来源等情况。

要根据借款企业提供的近期月度及最近三年年度财务报表，分析企业资产结构是否合理，其资产变动（尤其是异常变动）的原因，其股权投资情况如何，企业的短期及长期偿债能力，即第一还款来源是否充足，判断企业资产的总体可控性。

（四）分析第二还款来源的充足程度

第二还款来源的分析，包括抵押担保标的或保证人的担保实力的分析。在介绍抵押物状况时，要注重分析抵押物的评估价值是否合理，以及其变现的难易程度。分析时可参考抵押物所处地段周边同类型物业的租、售价格。对保证人的担保实力的分析，应着重分析其资产规模、资产负债率、或有负债等情况，判断其对该笔贷款有无足够的担保能力。

（五）分析存在的主要风险及相应对策

（六）其他情况的说明或对本社带来的相关收益

项目对本社带来的相关收益，是指发放该笔贷款后，对于本社存款、结算量的增加，附加业务或中间业务的开拓等给本社带来的收益，而不是指该笔贷款在本社产生的利息收

入。在以往的贷前调查报告中经常见到“发放该笔贷款后可为我社带来××元的利息收入”之类的语句，这是与上级设定的“贷前调查报告撰写要求”的本意是不甚相符的。 若企业其他需要说明的情况较多，必要时可单列为一个问题进行陈述。

（七）归纳综合意见

综合意见就是对该笔贷款的可行性作出简单概括的综合判断，表明贷款调查人的观点（贷款金额、期限、利率及具体操作步骤的意见）。

三、分析透彻不含糊

有的信贷员在贷前调查报告中，只是简单罗列了企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析，有的调查报告下笔数千言，读后却使人觉得不得要领，主要的原因就是分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有力的论证。

四、略有文采无病语

第4篇：信贷调查报告范文

农合行信贷人员的业务素质与各商业银行相比相对偏低，他们只能论贷款而贷款，给客户提供一些信息服务，与客户有着深厚的感情，做一些保证贷款和抵押贷款业务，中间业务只做些工资业务，不懂的做一些配套业务，如外汇业务、票据业务、理财业务等，而且利率定价也做的较死板，满足不了客户的需求，这些新业务往往被商业银行的业务人员提供了平台，因为农合行信贷人员对客户信息灵、底子清，商业银行的业务人员凡是农合行有信贷业务的客户他们都会去做些新产品业务，风险小、回报率高、利润丰厚。那么农合行的信贷业务人员对这块肥肉为什么不去吃呢？主要原因是农合行信贷业务人员的思想观念和业务素质问题。

一、农合行信贷人员业务素质偏低的成因

1．思想观念陈旧，只会做传统业务。笔者从9月5日至12月20日实际80多个工作日，实地走访了农合行的9家支行，对46位信贷人员（占该行全都信贷业务人员的19.7%）管辖的前十大户、新增量的、租赁的、有不良记录等情况的客户进行财务状态分析和到企业现场进行实地走访调查，抽查的350家企业、383户农户，占46位贷款人员管辖企业客户704家，农户5472户的50%和7%，实地走访企业102家，农户96户，占抽查管辖客户的27%，46位信贷人员共管辖贷款570552万元，其中贴现业务16272万元，占管辖贷款的2.85%，银行承况汇票业务133946万元，占管辖贷款的23%，开出保函业务730万元，占管辖贷款的0.12%，国际结算量14479万美元，占管辖贷款的2.5%，外汇存款82.4万美元，占管辖贷款的0.01%，银行卡累计发卡量67518张，卡中存款18706万元,，占管辖贷款的3.3%，从上述数据表明，一些外汇业务、票据业务、信用卡等配套业务占比甚少。如我们调查的一家企业，在合行融资净敞口人民币5966万元，美金400万元，存单质押贷款450万元执行基准利率，其他均实行执行利率上浮16%，融资额占该企业总融资资金的47%，而一家商业银行贷款1500万元，承兑1500万元，用单位定期存单质押，保证金100%，执行利率上浮3.6%，显然农合行在业务操作中配套业务和利率定价上远远不如其他商业银行灵活。合行5月举办了产品营销方案设计大赛，20篇作品进行了演讲，其中只有7篇是目前现任信贷业务员岗人员的作品，显然日前在岗的信贷业务员的在产品营销上尚存在着一定的距离。

2．业务素质参差不齐，与管辖的信贷客户需求不对称。从抽查的信贷业务员中可分三个层面，一种是信贷员会调查、有沟通能力、交际能力，在一在有一定影响力的，信息也灵，但要这些信贷业务人员写调查报告、贷后检查报告、五级分类填写、算算就麻烦了，只有一二张纸好写，有的会写而不愿意写怕麻烦，有的确实不会写，这种表现主要是在农合行的老一批信贷员中。第二种是信贷员会写的，但写的调查报告等资料都是按照企业提供的报表、与企业老板或财务人员交谈而写的，写的调查报告与我们去实际调查起来有出入。提供的报表有虚假的也写进去，资产不实的也写进去，这种表现主要是新的近2年当上信贷员的业务人员，信息不够灵，实地调查资格又嫩，有一种怕业务做不好的思想。第三种信贷员是极个别的，可以说要被淘汰的，不懂企业的行情、也不深入调查、也不与其他信贷员沟通的，也无新增客户、连周转贷款也调查不清楚，虽有经验，但还是靠老经验，得过且过，这种表现主要是存在于老一批信贷业务人员之中。但农合行极大多数的信贷人员综合业务素质是好的和比较好的。

二、提高信贷人员业务素质的对策

第5篇：信贷调查报告范文

一、台帐设置及使用不规范，未能明确反映借款人有关情况的整改情况

存在问题：检查中发现，个别信用社没有设置台帐或台帐与借据不符。

对支农再贷款台帐登记、发放和归还情况，只是逐户登记金额和日期，未能真实反映出各个借款人的详细使用状况。

整改情况：要求各信用社严格按照《中国人民银行济南分行对农村信用社贷款管理实施细则》有关规定操作，利用每月1号会计例会时间，加强对再贷款管理人员的业务培训。实现统一的帐务处理方法，明确反映借款人再贷款的使用及归还情况，真实反映再贷款的使用进度，达到支农再贷款帐务管理的规范化和科学化。

二、对再贷款使用投向不准，存在贷款用于非农业，贷户身份为非农户现象的整改情况

存在问题：检查中发现，个别农村信用社再贷款投向非农业，此类现象不符合《中国人民银行郑州中心支行再贷款管理暂行办法》第四章第三十一条“再贷款应集中用于发放农户贷款，重点解决农民从事种植业、养殖业及农副产品加工业、储运业和农村消费信贷等方面合理资金需求”的要求。

整改情况：接到《通报》以后，联社对再贷款使用投向不准的信用社，及时下发了限期整改通知书，要求涉及问题的信用社在200x年12月底之前整改完毕，并给予了通报批评。对问题较为突出的顺店社，要求该社尽快出台整改意见报联社计划信贷科，联社将视情况作进一步处理并监督整改，确保支农再贷款投向的合规性。

三、贷款存在逾期，致使支农再贷款形成风险的整改情况

存在问题:部分贷款存在逾期现象，个别信用社为完成年度其他各项工作任务，在支农再贷款方面疏于管理，使部分贷款没有换据或没有及时收回。

整改情况：对贷款出现逾期的现象，已专项向领导作出了汇报，现已协调资产科出台了以下意见：一是对200x年以来新发放形成不良的贷款必须收回，否则按照禹农信联〔200x〕142号文件规定严肃处理。二是要对2006年以来新发放贷款到期必须收回，发现1笔形成不良的，信用社主任就地免职。三是对于账面中隐含的大量不良贷款，要求各信用社必须迅速行动，该换据的换据，该的，争取在年底前解决这部分问题。

四、对再贷款发放使用中存在垒大户现象的整改情况

存在问题：在检查中发现，个别信用社为逃避监督，简化贷款审批手续，把大额贷款化整为零垒大户，增加了支农再贷款的风险。

整改情况：这种现象的发生，主要是以前年度信息系统不对称及监督管理不完善等原因造成。今后，联社业务科将严格把关，审查一笔贷款，先通过“信贷咨询系统”查询把关，无质疑的，再建议审批备案。对一户多笔、垒大户等以逃避联社审批为目的发放的贷款，联社业务科在加强监督的同时，将积极协调稽核部门进行后续稽核，凡出现此类情况的信用社，一经发现，将给予严肃处理并督促整改。

五、贷款发放手续不完善的整改情况

存在问题：检查中发现，个别信用社发放支农款时手续不规范。

如借款合同中还款计划没有正常登记，缺乏对贷户的还款约束；调查报告流于形式；借款用途与调查报告用途不符；借据与合同要素不全等。

第6篇：信贷调查报告范文

一、台帐设置及使用不规范，未能明确反映借款人有关情况的整改情况

存在问题：检查中发现，个别信用社没有设置台帐或台帐与借据不符。

对支农再贷款台帐登记、发放和归还情况，只是逐户登记金额和日期，未能真实反映出各个借款人的详细使用状况。

整改情况：要求各信用社严格按照《中国人民银行济南分行对农村信用社贷款管理实施细则》有关规定操作，利用每月1号会计例会时间，加强对再贷款管理人员的业务培训。实现统一的帐务处理方法，明确反映借款人再贷款的使用及归还情况，真实反映再贷款的使用进度，达到支农再贷款帐务管理的规范化和科学化。

二、对再贷款使用投向不准，存在贷款用于非农业，贷户身份为非农户现象的整改情况

存在问题：检查中发现，个别农村信用社再贷款投向非农业，此类现象不符合《中国人民银行郑州中心支行再贷款管理暂行办法》第四章第三十一条“再贷款应集中用于发放农户贷款，重点解决农民从事种植业、养殖业及农副产品加工业、储运业和农村消费信贷等方面合理资金需求”的要求。

整改情况：接到《通报》以后，联社对再贷款使用投向不准的信用社，及时下发了限期整改通知书，要求涉及问题的信用社在200x年12月底之前整改完毕，并给予了通报批评。对问题较为突出的顺店社，要求该社尽快出台整改意见报联社计划信贷科，联社将视情况作进一步处理并监督整改，确保支农再贷款投向的合规性。

三、贷款存在逾期，致使支农再贷款形成风险的整改情况

存在问题:部分贷款存在逾期现象，个别信用社为完成年度其他各项工作任务，在支农再贷款方面疏于管理，使部分贷款没有换据或没有及时收回。

四、对再贷款发放使用中存在垒大户现象的整改情况

存在问题：在检查中发现，个别信用社为逃避监督，简化贷款审批手续，把大额贷款化整为零垒大户，增加了支农再贷款的风险。

整改情况：这种现象的发生，主要是以前年度信息系统不对称及监督管理不完善等原因造成。今后，联社业务科将严格把关，审查一笔贷款，先通过“信贷咨询系统”查询把关，无质疑的，再建议审批备案。对一户多笔、垒大户等以逃避联社审批为目的发放的贷款，联社业务科在加强监督的同时，将积极协调稽核部门进行后续稽核，凡出现此类情况的信用社，一经发现，将给予严肃处理并督促整改。

五、贷款发放手续不完善的整改情况

存在问题：检查中发现，个别信用社发放支农款时手续不规范。

如借款合同中还款计划没有正常登记，缺乏对贷户的还款约束；调查报告流于形式；借款用途与调查报告用途不符；借据与合同要素不全等。

第7篇：信贷调查报告范文

4月中旬，美国参议院公布了一份长达639页的调查报告――《华尔街与金融危机：解剖金融危机》，报告现刊登在美国参议院网站。这份历时两年做出的调查报告，用近一半篇幅，直指高盛、德意志银行等华尔街投行，称其误导投资者、操纵市场，最终引发金融危机。

这是迄今为止对华尔街在金融危机中所扮角色做出最严厉抨击的政府官方报告，报告获得了两党支持。

借力复杂金融工具

“投行的不规范活动将会是灾难性的。”这是美国参议院在1934年调查美国大萧条得出的结论。历史在今天再次重演。不同的是，此次投行主要借力复杂金融工具（详见下页图表）。

报告称，“在金融危机爆发前期，华尔街大型投行设计、推广复杂金融工具，正是这些具有高风险性的复杂金融工具直接促成了金融危机的爆发。高盛、德意志等投行就是这些金融工具的设计者、买卖方和交易员。”

据参议院调查，2004年至2008年，美国金融机构发行了近2.5万亿美元的住房抵押贷款证券以及超过1.4万亿的担保债务凭证。投行从中收取的担保费和费共达600万美元至1800万美元。这些收费成为投行进一步建立结构性金融产品运营机构的资金来源之一。这就进一步助长了买卖住房抵押贷款和担保债务凭证的次级市场的发展。

投行不仅向世界各地投资者发放证券，还参与结构性金融交易本身，与交易方结成同盟，或直接与客户进行交易。有些投行甚至还亲自建立结构性金融交易。

复杂金融工具价格变幻莫测，交易盈亏具有很高的不确定性，这就决定了复杂金融工具的高风险性。因此，要实现公平交易，充分披露其相关信息尤为重要。

报告依托5901页绝密电邮和内部文件，详细展示了华尔街金融机构如何通过高风险的复杂金融产品，遮蔽重要信息，牺牲客户利益，获取高额收益。

“庞氏骗局”防不胜防

参议院调查小组采访了德意志银行顶尖担保债务凭证主管格雷格・李普曼。李普曼称，早在金融危机爆发前，他曾反复警告同事及要购买短缺头寸的客户：担保债务凭证掩藏着很多不良住房抵押贷款证券。他毫不客气地将这些证券称为“粪便”或“猪”，并宣称这些资产和担保债务凭证将一文不值。

李普曼透露，他曾被劝告购买某个特定的担保债务凭证，并被告知这是一个“难得的交易”，他不得不“总是如是去做，并继续哄骗他人”。他把对这种担保债务凭证的推销，称为“担保债务凭证机制”或“庞氏骗局”。

参议院调查小组委员会着重审查了德意志银行包销的11亿美元的担保债务凭证，即Gemstone 担保债务凭证――Gemstone7。

经调查，Gemstone7有1/3是由Fremont、 Long Beach与New Century创设的次级贷款，而这些贷方一向以发行不良贷款著称。另外，德意志银行还将银行自身的不良资产注入Gemstone7。无论这些资产质量如何低下，Gemstone最高的三个部分仍然被授予AAA评级。

在交易中，德意志银行没有向潜在投资者表明担保债务凭证主管对这些担保债务凭证中的1/3的消极态度，也没有说明银行的内部实际估价――这些资产在被购买后价值会损失超过1900万美元。

最终德意志银行售出了近7亿美元的Gemstone证券，获利470万美元。Gemstone7于2007年3月开始发行，在发行的这几个月里，Gemstone7证券就已经开始贬值；2007年11月，客户信贷开始下降；到了2008年7月份，它们几乎一文不值。

Gemstone7仅为德意志银行2004年至2008年包销47个担保债务凭证之一。这些担保债务凭证总值达320亿美元。

高盛掩藏利益冲突

参议院常设调查小组委员会主席莱文说，高盛2006年和2007年在出售抵押贷款证券的同时，做空住房抵押贷款，在抵押贷款市场崩盘时，牺牲客户利益为自身谋取利润。

调查报告显示，从2004年至2008年，高盛一直都是美国抵押信贷市场上最主要的玩家之一。然而，在2006年12月，当高盛看到很多住房抵押贷款证券和担保债务凭证中的高风险抵押贷款市场迅速产生多种不法行为和制造违约现象后，在接下来两个月里，迅速卖掉大量现存的次级住房抵押贷款证券和担保债务凭证证券，并开始建立可以让其在抵押信贷市场下滑中获利的短缺头寸。

2007年，高盛先后两次建立、兑换大额的短缺头寸抵押贷款。在这一整年，短缺头寸为高盛创下了37亿美元的赢利，与其他抵押信贷损失相冲，共创收12亿美元。

但在2007年全年，高盛既没有告知客户其短缺头寸与次级市场相对立的事实，也没有告诉客户，其之所以购买信贷违约保险合同，是为了从卖给客户的某些证券的价值损失中获利。

调查小组还发现，高盛主要建立、出售的四个担保债务凭证（Hudson1、 Anderson、Timberwolf、 Abacus2007-AC1），既包含高盛自己的风险资产，也包括可能会贬值或者失值的不良资产。其中，空头占了Hudson1、 Anderson、Timberwolf这三个担保债务凭证的绝大部分，这就意味着这些担保债务凭证将会贬值或不能赢利。

显然，高盛的短缺头寸不符合购买这些担保债务凭证的客户的利益，但是，它在推销这些证券时却不揭示短缺头寸的本质。

报告分析，2007年，在美国抵押信贷不法行为进一步加剧、住房抵押贷款证券贬值、抵押信贷市场整体恶化、投资者丧失信心这样一个大背景下，这两家投行之所以继续推销新的担保债务凭证，是因为停止“担保债务凭证机制”将意味着结构性金融部门收益的减少、主管红利的削减，甚至最终会导致担保债务凭证部门和人事的减裁。但是，人为制造的、虚空的担保债务凭证和裸的买卖价差对信用违约互换，会增加市场风险，让投资者陷入“被”中。

第8篇：信贷调查报告范文

(一)征信系统对金融机构防范金融风险有着重要作用。金融机构可以通过征信系统查询借款人及关系人的所有信用记录，对照商业银行系统内的规定决定是否给予信贷支持，形成了一道防范信贷风险的“防火墙”。同时，征信系统还对一些有逾期倾向的借款人产生较好的警示作用，促进了借款人的信用意识。各商业银行都存在由于借款人信用记录不良而被拒贷的情况，非常有效的防范了贷款风险。

(二)查询信用报告成为金融机构授信放贷的重要依据。调查了解到，各商业银行在发放企业或个人贷款业务的过程中都能从企业和个人信用信息数据库中打印出企业或个人信用报告，以此作为判断企业资信、还款能力的重要依据，同时将信用报告作为重要信贷档案保存，由上级行参考、审批，节省了大量人力进行贷前调查工作和贷后管理。同时查询信用报告缩短了贷款审批的时间。征信系统使用前贷款审批时间较长，而开通征信系统后，系统提供的企业信用报告对商业银行缩短审批时间、提高工作效率方面提供了很好的保证，审批时间有所缩短。但由于基层国有商业银行的贷款都由上级行集中审批，资料传输需要一定时间，正常情况下需5-7天左右，审批程序比未使用信用报告了缩短了约1-2天。

(三)信用报告是商业银行客户开发的重要资源。目前各商业银行间争夺优质客户的竞争非常激烈，由于信息和地域的有限性，各商业银行不易发现新出现或未发生信贷关系的优质客户，通过查询征信系统，可以快捷的发现优质客户，从而有针对性地开发客户资源。如衡阳市商业银行通过中小企业信用信息系统发现风顺车桥有限公司经营灵活、管理严格、效益显著，主动与其联系，洽谈信贷事谊，风顺车桥有限公司办理贷款卡后即获得了信贷支持，为企业发展注入活力，同时银行也争取到优质客户资源。

二、企业和个人征信系统运行中存在的主要问题

(一)法律法规建设滞后

一是部门规章不能适应征信体系建设发展的需要。人民银行自90年代末就开始运行银行信贷登记咨询系统，仅有1999年人民银行制定的《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》(银发[1999]281号)，也一直没有修订。银行信贷登记咨询系统已经被企业信用信息基础数据库系统取代，继续延用《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》显然已经不合适。二是部门规章不能适应行政许可法的要求。原管理办法中的流程、条件已经与行政许可法产生矛盾，使得征信管理人员在办理相关业务时无所适从。

(二)信用信息资源不能共享

目前，征信体系的一些信用信息数据主要来自于工商、海关、法院、技术监督、税务、银行等政府部门，由于收集手段、接口技术、协作、成本、部门利益等问题，信息和数据都被各行业部门垄断，既不流动也不公开，大量有价值的信息被闲置，信息资源浪费严重。在现有的征信机构中，只有金融机构之间联结为网络，建立了企业和个人征信系统。其他征信机构也各自自成一体，相互独立，难以真正做到信息资源共享。人民银行也不能向其他部门提供银行信贷信息，引起其他部门的反感，难以取得配合和支持。

(三)征信系统自身功能不尽完善

1.系统运作兼容性难统一。一是企业征信系统与个人征信系统未能有效融合，如目前企业征信系统中部分企业高管人员、股东信息无法从个人征信系统中采集和比对；同样，个人征信系统中个人任职、投资情况也无法从企业征信系统中采集和比对。二是企业信用信息基础数据库系统与中小企业信用信息系统中，同样的财务报表、高管人员信息等项目内容、格式不一致，需要采取两套方法进行收集资料、更新信息，未能将共性部分有效融合，以减少征集的工作量。

2.系统内容真实性难保证。一是企业财务数据真实性不强。少部分企业没有实行严格的财务核算或根本没有进行财务核算，为参加贷款卡年审或更新中小企业信息而临时拼凑了财务报表，其数据真实性值得怀疑。这样的财务数据既不能真实反映企业的信用状况，又不利于金融机构有效防范信贷风险。二是内容更新存在时滞。主要是个人征信系统的数据每月上传更新一次，期间经常发生因未及时更新数据而引起的纠纷，很多借款人对此意见颇大。例如某借款人已经归还了贷款，但因系统信息一月才更新一次，在未更新前，其信用记录就是逾期未归还贷款，影响其在信息更新前再次取得贷款。三是个人征信系统非银行信息缺失。经过努力，目前个人征信系统中导入住房公积金信息和企业征信系统中导入环保信息等部分非银行信息，各地导入的数量还不一致，征信系统中的非银行信息则非常缺乏，不能满足金融机构的需要。四是征信档案缺乏透明度。目前个人信用档案是通过整理各家银行提交的客户资料而形成，并未与被征信人沟通，记录后也没有告知被征信人。被征信的许多人往往对自己的信用记录情况并不清楚，甚至有些人还被“误伤”。在国外，如果一个人的非信用行为即将被列入“黑名单”，一般会有2到3次通知，以确认这个信息是否真实。

3.系统功能有效性难发挥。一是查询功能不能满足需求。借款人信息和信用报告查询中，系统只提供了对借款人的精确查询而无模糊查询功能，对借款人信息查询只能使用贷款卡编码或机构代码，因此在只知借款人名称不知其贷款卡编码和机构代码而需查询其信息时，增加了查询的难度。二是基层人行系统操作人员信息查询的权限太低，除对借款人信息明细能进行查询外，对本辖区内金融机构业务查询、组合条件查询、公共信息查询等功能都无操作权限，降低了系统的利用价值。三是综合明细统计查询功能不强。新系统无统计功能。四是未设计贷款卡年审功能。五是录入模板不能自动检验和试算平衡。企业或个人在录入相关模板时，如格式错误或报表不平稳，模板不能及时给予提醒或纠正，待人民银行用模板导入系统时发现错误再重新检查或纠正，效率非常低。

三、改善企业和个人征信系统的建议

(一)加快征信立法，完善有关规章制度。一是以法律形式明确人民银行管理信贷征信的职能。国务院在人民银行“三定”方案赋予了“管理信贷征信业，促进建立社会信用体系”的职能，但是在《人民银行法》中并未体现，需要进一步明确中国人民银行在履行信贷征信管理职能的法律地位，提高中国人民银行履行管理信贷征信管理职能的权威性。二是尽快制定《征信管理办法》及《企业信用评估管理办法》等配套法规、条例。参考、引进国际经验，借鉴现行征信体系建设的成功做法，加快征信法制建设，完善有关征信的规章制度，尽快出台适用于我国的征信管理条例，改变目前社会信用体系法律基础薄弱的状况，使征信业的发展有法可依。

(二)实现征信信息联网，共享社会信息资源。征信系统关键在于建设统一的信用信息数据库平台，其中主要难点是非银行信用信息的采集。要尽快促进形成征信体系建设协作机制，打破信用信息的部门封锁。建议由人民银行总行统一协调，形成合作机制，建立信息共享机制。对于地方性信息共享，可由人民银行分支机构在当地政府的支持下，积极与相关部门协调，提出具体的、切实可行的信息共享操作方案。

(三)加快征信标准化建设，奠定信息共享技术基础。在美国，为保障各信用信息主体与征信机构间实现信息的共享，提高征信机构信息采集及处理效率，相关行业协会协调各大征信机构共同制定了相关的信息采集标准、信用报告的标准文本等一系列行业技术标准。由于我国目前还没有统一的行业标准，因此，解决目前的信息不完整、不准确、难于采集等问题，相关的行业标准和规则的制定迫在眉睫。这项工作应成为国家标准化战略的重要任务。

(四)加强征信系统建设，发挥征信系统作用。

1.进一步提高系统运作的兼容性。一是将企业征信系统与个人征信系统进行融合，将两个系统有关信息按关键字进行检索，在后台将两个系统中相关内容进行关联，可以实时在两系统中调出关联信息，使查询人员可以方便地查询另一系统中相关信息。二是统一企业信用信息基础数据库系统与中小企业信用信息系统内容不同，方便操作人员使用统一的方法收集资料、更新信息。三是修改征信系统程序，使中小企业建立档案发卡后能通过企业征信系统变更借款人信息，与有关要求保持一致。

2.进一步保证系统内容的真实性。一是尽量保证企业财务数据真实性。可要求企业提供经过审计的财务报表，对部分财务核算不健全的企业宁愿不作提供财务报表的要求，以保证系统中数据的真实性。二是加快信息更新速度。改个人征信系统的数据每月上传更新为每周上传更新，如系统负荷允许则改为每日更新，避免因未及时更新信息而引起的纠纷。三是大量收集个人征信系统中的非银行信息。加大非银行信贷信息采集力度，满足金融机构和其他查询者的需要。四是在将不良记录提供给征信系统前，应该建立善意确认制度，以书面形式及进报告被征信人，给其提供异议和申辩的机会与渠道。

第9篇：信贷调查报告范文

关键词中国商业银行；贷后管理；制度变革

中图分类号F832.33 ［文献标识码］ A 文章编号 1673-0461（2012）07-0079-05

中国商业银行贷后管理在业务层面的各类规定和规章制度不可谓不多、然而贷后管理方面的问题却有增无减。在各类研究文献和银行的信贷检查报告中，大多数研究者和分析人员都将其原因归结于我国银行“重贷轻管”的思想所导致，缺乏更加深入的思考和研究。除了诸如信贷业务越来越复杂、宏观经济波动引致贷款客户出现风险等一些客观因素之外，出现这种情况的一个很大的原因在于中国商业银行贷后管理机制存在一定的缺陷，这些制度上的缺陷在很大程度上导致了各种规章制度无法真正的全部落实，贷后管理效率低下。本文认为，我国银行贷后管理问题的根本解决之道在于贷后管理制度变革，不断革除当前贷后管理制度中的缺陷，补充和建立更加科学合理的贷后管理制度，才能全面提升我国银行的贷后管理效率。

一、我国银行现行贷后管理制度及其存在的问题

1. 我国银行贷后管理的基本制度

（1）贷后管理的定义。一般而言，贷后管理是指贷款发放之后直到本息收回的信贷管理行为的总和，其主要目标是以贷款风险管理为核心，通过一定的组织形式、方法制度、人员配备等，对贷款本身、借款企业、担保等因素进行跟踪检查分析，及时发现贷款存在的问题并采取相应的管理措施，以达到防范、控制和化解贷款风险，提高信贷资产质量和效益的目的。

（2）我国银行贷后管理的基本组织形式。我国银行基本组织形式是沿用行政体制下高度融合的“金字塔”型的垂直管理机构，表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行、网点之间以及机构内部行长、经理、经办之间的分级管理。纵向管理链条过长，部门的细分化程度和横向的分工与制衡关系强调的不够。这种基本的组织形式也是我国各家银行贷后管理体系的基本组织形式。

（3）我国银行贷后管理的主要特点。我国银行的贷后管理在实际操作的主要特点可以归结为以下几条：

第一，分级管理，指各级行负责本行经营的信贷资产进行检查，负责其所辖范围内的公信贷资产检查的执行和监督机制。在进行贷后管理时，主要是各级行内部的公司业务、房地产金融业务、资产保全、国际业务、机构业务等信贷经营部门承担联系、服务、管理、检查客户的职责。

第二，自下而上汇报，自上而下检查，指各级行对所辖分支机构信贷资产检查工作提出具体要求，进行检查指导；各级行定期向上级行汇报信贷资产检查工作情况，遇到具体问题再向上级行请示，即上级行的主要信息来源是下级行的各类报告材料。

第三，逐级考核，指上级行定期对所辖分支机构的信贷资产检查工作进行考核，考核的主要依据往往是已经制定好的各类指标的完成情况。

第四，业务开拓者也是贷后管理的具体执行者，指各级信贷业务经营部门的负责人和客户经理是信贷资产检查工作的具体执行者，业务人员应当严格按照国家法律和本办法的有关规定履行岗位职责，并承担相应的责任。

（4）我国银行贷后管理的主要形式。我国银行加强贷后管理的主要形式有四种：其一，常规化、制度化的嵌套于整个信贷业务流程中的贷后管理环节；其二，银行定期的内部审计或者聘请外部审计机构进行“以审促管”方式的贷后管理；其三，定期或者不定期进行的以信贷检查的方式进行专项或者某个重点行业或者关键风险点的“以查促管”的贷后管理；其四，银行监管部门进行的各类信贷检查。

我国银行内部的“以审促管”和“以查促管”更多注重贷后检查的频率和数量，通过组织实施客户走访、押品检查、档案管理、风险分类等信贷检查工作，撰写贷后检查报告，重点在与对发现的问题的组织整改。这些检查往往仅仅针对具体的信贷业务，而非针对整个贷后管理制度和体系。

（5）我国银行贷后管理的主要考核办法。我国商业银行贷后管理的考核评价办法较为单一，大多数采用的评价标准都是“是否进行日常检查，资料的收集、整理、归档情况是否完整，资料是否齐全”等，贷后管理过多地重于形式，而轻实质，“唯报告论，唯资料论，唯检查表论”的管理理念较为普遍，对客户经理贷后管理实施到位与否的评判，主要参考客户经理报告是否及时、风险信号是否报告，贷后检查的次数，管理台账的建立等，检查监督的形式也局限于翻档案，清点检查表的数量等内部形式的考量而已。

2. 我国银行贷后管理体系以及机制所存在的问题