贷款企划方案精选(九篇)

第1篇：贷款企划方案范文

面对日益增长的市场需求以及政府对中小企业的扶持政策，各家银行纷纷推出各种专门针对中小企业融资的金融服务项目。

建设银行――供应链融资

建设银行积极完善小企业业务相关的配套机制，并于2009年3月成立了专门负责全行小企业金融业务服务工作的小企业金融服务部，目前已经形成“速贷通”网络银行等品牌，推出了“联贷联保”等数十个新产品，深受小企业欢迎。所谓的供应链融资，是建设银行为助推中小企业业务发展而推出的系列金融产品，包括应收账款融资、国内保理等10大服务产品。

案例：深圳某大型制造企业的包装胶带供货商A公司由于产品质量过硬，制造企业一直希望扩大对A公司胶带的采购量。A公司资金仅能满足制造企业的部分需求，建行深圳分行为其设计了基于该制造企业的供应链融资―应收账款融资业务，由建行买断A公司对该制造企业的应收账款，给A公司贷款。该业务在为A公司扩大产能的同时，也使制造企业增加了对A公司的采购量，同时又促成了两家企业对产品商业折扣的谈判。

民生银行――商贷通

涵盖贷款融资等一揽子金融服务的“商贷通”业务是民生银行专为解决中小商户融资难问题而开发的，旨在帮助中小商户把握瞬间变化的生意场和稍纵即逝的商机。该业务的主要特色是将国内银行通常在企业贷款部门办理的中小企业贷款业务，定义为商户融资产品，转移到个人部门办理，通过审批流程的再造，使得贷款流程从申请到放款，从原来的15天缩短到现在的短短7天时间。

案例：赵女士在服装行业有10年从业经验，业务发展较快，资金高峰时需要贷款300万元，根据生意的周期，一年内她有春节、春秋换季和“十・一”长假共计4次这样的资金需求。办理商贷通后，通过随贷随还循环额度有效地运用资金，减少不必要的资金占用时间，降低了贷款的财务支出。全年365天，她却只在最需要资金的4个月使用贷款资金，她现在一年的贷款成本是5.35万元，节约利息12.17万元。

招商银行――点金成长计划

包括“创业之道”等5个金融服务解决方案的“点金成长计划”是招商银行根据中小企业不同发展阶段的生产经营特点和金融需求、重点提供的一系列个性化的金融服务产品及组合。该计划为处于创业阶段的企业提供账户及结算等服务，为处于经营阶段的企业提供项目承建金融等服务，为处于进取阶段企业提供国际结算及资信调查等服务，为处于成熟阶段的企业提供集团先进管理方案设计融等服务，为处于卓越阶段的企业提供员工福利计划等服务。

案例：金先生决定和几个朋友成立一家从事电子产品的生产和销售的企业，招商银行为他设计了从注册登记到税收结算，以及产品创业之道系列解决方案，为其联系当地的担保公司为其担保在银行取得了100万元的贷款，还建议金先生把自己存放在银行暂时不用的100万元资金以个人名义向公司发放年利率5%的委托贷款，既解决了公司的需求，又为金先生取得了比银行存款高一倍的收益。

浦发银行――成长型企业金融服务方案

浦发银行为使中小客户可以像世界500强企业那样得到贵宾式的金融服务，精心打造成长型企业金融服务方案，该方案先期推出企业生产经营过程的金融服务方案、企业扩大再生产过程的金融服务方案、企业经营升级过程的金融服务方案等三大“助推器”系列金融服务方案。其中中小企业金融新品包括财务智多星、动产融资速、供应链融资、票据融资流等。

案例：经营着一家体育用品经销公司的方小姐随着公司业务的不断发展，她希望银行可以为其提供资金支持，但是融资可抵押物不足。在综合考虑了各项融资业务之后，方小姐用公司自用写字楼作为抵押向浦发银行申请办理了组合授信通业务，取得了抵押物评估价值两倍的融资额度，满足了公司扩大再生产的资金需求。同时，组合授信通业务具有多种融资业务品种和多样的担保方式，还可以在选择强担保类担保方式的基础上，分层自主选择其他类型担保方式办理融资业务和归还融资。

北京银行――“小巨人”中小企业成长融资方案

北京银行设立了小企业中心为小企业服务，推出了“小巨人”中小企业成长融资方案系列特色金融服务产品，针对不同类型的中小企业，及时解决不同发展阶段的种种资金问题，并获得“最佳中小企业融资方案”奖项。包含4大系列、34种丰富的融资产品的“小巨人”中小企业融资方案以客户需求为导向，全面解决处于各种阶段中小企业的融资需求。

案例：北京中关村创业园一家IT公司的总经理万先生的公司是具有一定规模的中小企。近年来万先生的个人资产有了很大程度的增长，但绝大部分充当了企业扩大再生产的启动资金。由于公司及个人的良好信用记录，万先生到北京银行办理了“助业桥”理财业务，申请了个人商品房按揭贷款和个人车位按揭贷款，并获得了在一定期限内可循环使用贷款的个人授信。

华夏银行――融资共赢链

第2篇：贷款企划方案范文

按照取得资金来源渠道的不同，融资可以分为：争取财政拨款，自我积累，借款，发行债券，发行股票，商业信用，租赁等方式。

企业融资中常见的有以下几种税收筹划方法。

借贷与自我积累的选择自我积累这种融资法，需要很长的时间才能完成。但从税收的角度来说，却不是尽善尽美的。因为通过自我积累法筹集来的资金，投入生产经营活动之后，产生的全部税负由企业自己负担。

贷款则不同，它不需要很长时间，而且投资产生效益后，出资机构实际上也要承担一定的税收，即企业归还利息后，企业的利润有所降低，特别是税前还贷政策，其本质就是用财政的钱还贷款。因此，企业的实际税负被大大降低了。所以说，利用贷款从事生产经营活动是企业减轻税负、合理避开部分税款的一个很好的途径。企业借款和发行债券的选择

借款融资主要是向金融机构（如银行）进行融资，其成本主要是支付的利息。对企业来讲，借款融资具有一定的抵税作用，即企业归还利息后，利润有所减少，所得税税负将有所下降。特别是税前还贷政策，其本质就是用财政的钱还贷款，企业的实际税负更是大大降低。因此，利用贷款从事生产经营活动是企业减轻税负、合理避税的一个很重要的途径。

例如，某企业取得5年期的长期借款400万元，年利率为10%，融资费用率为0.4%，那么该企业可以少缴所得税66.528万元[（400×5×10%+400×0.4%）×33%].

虽然企业可以通过向金融机构借款、融资，其利息在税前冲减企业利润，从而减轻企业所得税税负，但向银行等金融机构借款进行融资、筹划的空间不大，有条件的企业还可以通过发行债券进行融资、筹划。例如，某企业发行总面额为400万元5年期债券，票面利率为11%，发行费用率为5%，则该企业可节税79.2万元[（400×5×11%+400×5%）×33%].

相比之下，借款融资所承受的税负重于向社会发行债券所承受的税负。

借贷与权益融资的选择根据税法规定，企业借贷的利息支出可以作为费用成本冲减当期的企业利润，而企业发行股票所支付的股息却不能计入当期费用，两者之间的税收差别待遇构成了企业进行税收筹划的基础。

例如，某股份制企业A共有普通股400万股，每股10元，没有负债。由于产品市场行情看好，准备扩大经营规模，该公司董事会经过研究，商定了三个融资方案。

方案一：发行股票600万股（每股10元），共6000万元。

方案二：发行股票300万股，债券3000万元（债券利率为8%）。

方案三：发行债券6000万元。

企业A下一年度的资金盈利概率：盈利率分别为10%、14%、18%；概率分别对应为30%、40%、30%.企业预期盈利率=10%×30%+14%×40%+18%×30%=14%；预期盈利=10000×14%=1400万元。

方案一：应纳企业所得税=1400×33%=462万元；税后利润=1400－462=938万元；每股净利=938万元÷1000万股=0.938元/股。

方案二：利息支出=3000×8%=240万元；应纳企业所得税=（1400－240）×33%=382.8万元；税后利润=1400－240－382.8=777.2万元；每股净利=777.2万元÷700万股=1.11元/股。

方案三：利息支出=6000×8%=480万元；应纳企业所得税=（1400－480）×33%=303.6万元；税后利润=1400－480－303.6=616.4万元；每股净利=616.4万元÷400万股=1.54元/股。由此可见，随着借贷融资额的增加，企业的每股净利也随着增加。但同时随着借贷融资额的增加，企业经营的风险随着增加。企业通过股票融资获得的节税收益虽然非常有限，但通过发行股票筹得的资金不需要偿还，可被企业长期占用。因此，企业在融资时应对融资成本、财务风险和经营利润综合考虑，并要善于将股权融资和债务融资结合使用，选择最佳结合点。相互借贷融资法企业并不是只有在缺少资金的时候才有必要进行借贷。相反，企业在不缺乏资金的时候，还可以通过相互提供借贷资金进行税收筹划，以节省部分税款。这种筹划的空间在累进税率的情况下更大，在比例税率的情况下相对较小。

例如，某行业的年度变化较大，某年度个体工商户甲净盈利30万元，个体工商户乙没有盈利，亏损1万元，甲、乙两个体户的资金都比较雄厚。

如果甲、乙两个体户都不贷款，也不相互拆借，则：甲应纳税额=300000×35%－6750=98250元；乙不用纳税。

如果甲、乙两个体户互相拆借，该年度甲向乙贷款60万元，年利息率为10%，年度末甲应向乙支付利息6万元，则：

甲应纳税额=（300000－60000）×35%－6750=77250元；

乙应纳税额=（60000－10000）×35%－6750=10750元；

98250－77250－10750=10250元。通过筹划，两者共少缴税款10250元。

租赁筹划法根据我国会计制度的规定，用于固定资产的投资不能抵扣经营利润，只能按期提取折旧。这样，投资者不仅要在前期投入较大数额的资金，而且在生产中只能按规定抵扣。

第3篇：贷款企划方案范文

文章摘要:税收筹划的广泛意义在于由于国家尤许我国纳税人通过自前的税收法律的各种规则来做税收的策划，在不违法和不违反相关条例的情况下可以采用这些手段进行合理的税收筹划行为。本文枕企业的筹资进行相关的研究，针对目前我国的税收法律现状，衬现代企业的筹资过程的税收筹划进行论述，以期望指导实践。

税收筹划具有合法、合理、筹划、专业等特点。税收筹划与偷漏税和避税不同，而是一种解决目前企业全局税收的最优化的方案;税收筹划是合法的纳税行为，是被国家和政府的税收政策所鼓励的;企业税收筹的标准和方案应该以企业价值为核心而展开，服务于企业财务管理的最终目标。在企业的筹资行为中，不同的筹资行为和方案会对企业产生不同的影响，为企业带来不同的税收征缴的效果。企业筹资决策的主要目标是利用筹资体系来满足目前企业的资金需求，达到资金成本的最低。

一、企业权益筹资的税收筹划

首先，我们在对企业留存收益的筹资进行筹划。在目前我国税法的规定之中，除去机会成本的因素以外，企业留存收益的资金成本还是很低。但是在税负角度上来讲，企业留存收益是企业税后的利润的一部分，所以企业留存收益的税收标准一般较高。面对这样的问题，企业在留存收益过大的时候，资金成本将会很大，企业的节税的手段和效果还不是那么科学和完整。

企业留存收益属企业股东所有，我国税收法律规定，企业税收后利润要提取相应比例的公积金和公益金，其余利润要通过股东大会的决议才能确定分配标准，其中股东分红和股利需要缴纳一定的个人所得税。所以要从股东的角度出发，同时顾全企业的长远发展，企业扩大生产规模需要资金的时刻要经由股东大会的决定提取相应的盈余公积金，这样就满足了企业资本的需要。如企业把留存收益再次投人资本市场后，等于把股东的资本进行再次的投资，这样既满足了企业权益筹资的需要，又提高了股东的收益率，这么做的结果是一举两得。

其次，我们对企业的股票的筹资进行筹划。按照我国税法的相关规定，股息的税务征收工作是针对税后利润的。那么企业发行股票所支付的月无息就下能享受相应的股息所得税的收益，所以就加重了企业的税负压力，企业权益资本筹资的税收筹划空间就变得微乎其微了。但是根据税法规定，外商企业允许在一定的期限内分歧缴纳出资，所以企业就可以利用这样一个时间段来进行合理的税收筹划工作。具体操作程序是:企业分段注人注册资本，在到位前股东按比例分享利润。但资金不到位的话企业负债就会加大，企业相应的利润就会变小，同时企业的负债的利息计算到企业费用之中，扣除了相应的赋税。所以在股票筹资的过程中，我们要加强适度负债规模和比例的控制。

二、企业负债筹资的税收筹划

首先，企业间拆借筹资的税收筹划。企业为了筹资便利的需要在关联为企业中产生借贷，在企业主要管理层要建立相应的财务枢纽来控制和操作企业关联方拆借业务。如此操作的好处是对企业内部的资行优化整合，对债务和资本进行合理分配。对外部企业的整体筹资有信用和风险的保障，对内的话可以调节企业的资金和债务。这样一来财务服务功能的强化可以节省相应的费用，同时则务枢纽给企业带来的税务效益和资金管理也不容小觑。具体操作是:在企业内部拆借过程之中，差别税率的体现极为明显，这样企业可以转移税负。同时进行免税和缓税的操作，以便集中企业资金加人到企业发展的项目之中，进行利润转移工作。其次，企业银行借贷款的税收筹划。在当今我国经济环境之下，银行借贷款是企业筹集资金的有效途径，企业通过技术改良和支柱产业规划等工作可以向银行的地方政府筹集相应的预算经费，但借贷款的规模要视企业抵押和信用评级来规定。在这样的情况下，国家政策贷款和普通贷款的申请和利用就需要银行借贷款的税收筹划工作来进行相应的税收筹划工作。根据我国税法规定，企业向金融机构的借贷利息的支出按照实际产生额进行收税，向非金融机构的借贷款不高于金融机构同类和同期的利率计算金融以内的数额进行相应的扣除，白药之样的情况下我们可以充分利用企业的财务功能，加快企业借贷规模，加强企业的税收筹划工作。同时，企业还可以与银行协议利率和贷款期限等。这样一来经济而决捷的本息了;!款的形式就可以加快企业银行借贷款的税收筹划工作。

三、企业资本结构选择的税收筹划

企业税收筹划工作的开展应该以所有者权益的提高作为标准，所以企业的资本税后的资本结构选择将是企业税收筹划的杨和着眼点。在目前的法律条件下，企业税收筹划应该确立企业相应的负债规模和比例，同时进一步强化企业负债筹资的合理结构。在企业实际的操作过程中，企业要根据各种不同的资本结构情况在多种方案中选择最优的税收筹划工作，同时在利用企业负债进行税收筹的过程中，我们要注意相关的国家规定，以规避相关的法律风险。

首先，企业资本性的利息支出不应在税前扣除。企业资本性的利息支出是在企业建造和购置固定资产范围内而发生的借贷款行为利息，企业开办期间的若干部分支出被包括在内。我国税法明确规定资本性利息支出不纳人费用一次性从应缴税款中扣除。

第4篇：贷款企划方案范文

商业银行在向借款企业经营信贷业务过程中，商业银行是授信主体而借款企业是授信客体，无论是授信主体与授信客体，还是信贷业务审批主体与信贷业务审批客体，他们的基本关系是合作和委托，借款企业利用商业银行的低价资金扩大经营规模，提高盈利数量；商业银行则利用借款企业成熟的商业运作模式，把商业银行依靠自身信用吸收的低价存款，委托借款企业经营，从而获取差价（利差）。其基本关系体现在以下四方面：第一，商业银行向借款企业经营信贷业务过程，是商业银行对借款企业进行一系列尽职调查的过程，包括：股东背景强弱、资产规模大小、担保方式有效性、历史信用记录等调查。商业银行信贷业务审批模型确定这种调查的核心内容，在传统的收益覆盖风险审批模型下，“资产规模和抵押物价值大小”无疑是调查最核心的内容，它可以保障商业银行资产的安全。第二，商业银行向借款企业经营信贷业务过程，是商业银行对借款企业进行一系列评估的过程，包括：市场份额变化、现金流变化、技术先进性等评估。在当代企业成长性审批模型下，“市场份额持续增加和现金流持续净流入”无疑是评估最核心的内容，它可以促进商业银行与企业共同发展。第三，商业银行向借款企业经营信贷业务过程，是商业银行对借款企业进行一系列选择的过程，包括：盈利模式先进性、市场份额垄断比例、关键技术先进性、股东背景强弱等选择，在先进企业盈利模式审批模型下，“盈利模式必须同时具备成熟性和先进性、市场份额垄断必须有技术保障”无疑是选择的最重要条件，它可以让商业银行寻找到长期合作的战略伙伴。第四，商业银行向借款企业经营信贷业务的过程，是商业银行对借款企业进行一系列承诺甄别的过程，包括：贷前落实条件、贷后持续条件、出现意外事件的补救措施、发生贷款处理办法等，无论在传统的收益覆盖风险审批模型、还是当代企业成长性审批模型、或是先进企业盈利模式审批下，“提供具有操作性的处置不良贷款承诺”无疑是一系列承诺甄别中最关键的。它可以让商业银行对发放的贷款没有后顾之忧，可以让商业银行从不确定的贷后管理走向新型市场的开拓。

(二)信贷业务行业准入与客户准入的关系

目前各商业银行实施的信贷业务审批指引均存在行业准入严于客户准入的不正常现象。“没有不好的行业，只有不好的企业”，这是被实践检验了无数遍的真理。行业存在是以市场需求为前提条件的，只要有需求，行业就会存在，它是不以人的主观意志为转移而客观存在的，即是著名的“存在即合理”原理的印证。而企业的存在是与“优胜劣汰”的竞争规则密不可分的，优质企业的存在是以淘汰劣质企业为前提条件的。因此，信贷政策中对某些行业的过度限制，从小的方面讲，属于“粗放型”管理方式，把个别企业信贷质量的不理想夸大为整个行业的信贷风险，从而放弃该行业全部客户；从中的方面讲，属于“管理信心”缺乏的表现，个别企业信贷质量不理想，不能等同于该行业所有企业的不理想，商业银行应该从个别企业信贷质量不理想中寻找原因，特别要寻找到该行业特有的原因，对症下药，制定防范同类风险发生的管理措施；从大的方面讲，属于“缺乏竞争力”的表现，银行是经营风险的特殊企业，个别企业存在信贷质量不理想属于正常现象，发现风险，认识风险，缓释风险，控制风险，转嫁风险，这才是有竞争能力银行的作为，把个别企业信贷质量不理想的风险，夸大为整个行业的信贷风险，从而放弃该行业全部客户，等于将该行业全部客户资源奉献给竞争对手。主动放弃一个客户、放弃一批客户，可以理解为信贷战略调整，有所为而有所不为，如果因为一个客户或一批客户信贷质量不理想，而放弃一个或多个行业，等于放弃商业银行的未来,与“商业银行为优质企业提供优质金融服务”的基本逻辑背道而驰。

(三)信贷业务底线审批与市场规则审批的关系

信贷产品审批底线是商业银行对某类信贷产品经营管理、风险管理、计划财务管理的平衡点，因此，信贷产品审批底线取样标准的基本原理是：首先应以某信贷产品所在行业的平均经济、技术、质量数据为基础；其次以商业银行拟完成该信贷产品的计划数量作为调节参数，当计划数量较大时，以行业中等水平或平均水平数据为主，反之，当计划数量较小时，以行业先进水平数据为主；再次以商业银行对该类信贷产品风险计量结果，计算该信贷产品的收益覆盖风险平衡点数据，作为信贷产品政策底线的样板。例如：商用物业抵押贷款作为审慎支持和总量控制的信贷产品，我们在制定商用物业抵押贷款信贷政策底线时，应该以行业先进的经济、技术、质量数据作为该信贷产品的准入指标；经济适用房开发贷款作为优先支持和大力发展的行业，我们在制定经济适用房开发贷款信贷政策底线时，应该以行业中等偏下的经济、技术、质量数据作为该信贷产品的准入指标。我们要防止为追求信贷产品审批底线的“先进性”、“完美性”，用行业最先进的经济、技术、质量数据作为信贷产品政策底线，导致信贷产品政策底线取样标准过高，造成多数上报的信贷业务无法达到信贷产品审批底线的尴尬。比如：房地产企业自用商业房地产贷款或投资公司出租用办公楼固定资产贷款信贷政策底线最长期限为十年，而投资商业房地产或办公楼房地产的正常投资回报率在5-6%，投资回收期在14-16年，政策底线取样标准明显高于该行业实际投资回报标准和投资回收期回报标准，造成大部分经办行在经营该类信贷业务时浪费大量人力物力。表2某商业银行2012年信贷政策-房地产类贷款准入标准同时我们要制止个别商业银行信贷员在制定与执行信贷产品审批底线时采用偷梁换柱的做法，在制定信贷产品审批底线时，标准比较严格或比较先进（作表面文章），在具体信贷业务操作时，采用人工干预方法，强调信贷业务的特殊性，走信贷政策差别化，想方设法绕开信贷政策底线，甚至不执行信贷政策底线，把不符合信贷产品政策底线的业务做成符合信贷产品政策底线的业务，造成商业银行无序、恶意的竞争。我们要避免在信贷审批中出现唯“标准化、模式化”的审批偏好，对于一些实质性风险可以控制，但与执行的信贷政策底线相冲突的业务，应遵循“实质重于形式”的原则，让有权部门进行差别化审批，确保商业银行所获得经济效益、社会效益大于所承担的综合风险。

(四)信贷业务方案审批与完善信贷业务方案审批的关系

所谓信贷业务方案审批是指审批人对经营单位上报信贷业务经营方案的真实性、合规性、安全性、盈利性等指标进行直接评判，按少数服从多数原则，对经营单位上报信贷业务经营方案做出“同意”、“续议”和“否决”审批结论的审批模式。拿到审批结论为“同意”的经营单位，可以按上报的经营方案与借款企业签订贷款合同并办理放款手续；拿到审批结论为“续议”的经营单位，则需重新与借款企业讨论新经营方案，并把新的经营方案重新上报审批部审批；拿到审批结论为“否决”的经营单位，则该信贷业务将被搁置半年。所谓完善信贷业务方案审批是指审批人对经营单位上报信贷业务经营方案的真实性、合规性、安全性、盈利性等指标进行评判的基础后，审批人对无法直接获得“同意”结论的信贷业务申报方案指出信贷申报方案不足、提出信贷申报方案改进建议，使信贷申报方案达到“同意”标准审批模式。完善信贷业务方案审批是对经信贷审批会审结论为“同意”的信贷业务申报方案的优化；对审批结论为“续议”的信贷业务申报方案的完善；是对审批结论为“否决”的信贷业务申报方案的重新设计。信贷业务方案审批模式与完善信贷方案审批模式既有联系又有区别。首先，信贷业务方案审批模式是基础，完善信贷审批方案审批模式升华；其次，信贷业务方案审批模式属于静态思考问题，完善信贷业务方案审批模式属于动态思考问题或实事求是对待问题；再次，信贷业务方案审批模式只发挥审批人发现风险的特长，没有发挥审批人解决风险的特长；完善信贷业务方案审批模式既发挥了审批人发现风险的长处，又发挥了审批人防范或化解风险的长处，才是真正的收益覆盖风险审批模式；第四，信贷业务方案审批模式对审批结论为“非同意”的信贷业务方案，要实行二次申报，效率较低，情况严重的可能失去该业务，完善信贷业务方案审批模式只需一次作业，不仅提高了效率，更提高了竞争力。

(五)信贷业务形式审批与实质审批的关系

《商业银行信贷产品审批底线》、《商业银行年度信贷指引》是信贷经营条线和信贷审批条线开展信贷工作共同的依据。为了确保信贷审批的公平、公正，同时防止信贷审批中出现的腐败，多数商业银行实行审批独立，审贷分离和审批人不见借款客户的制度。借款企业或借款项目情况和材料均由信贷经营条线的客户经理提供，该客户经理对材料的真实性负责。审批人无须到借款企业了解情况，只对上报材料实施形式审批。信贷业务采用形式审批还是实质性审批，审批的质量和效率一定会存在差距，这是由实质性审批作为审批前提的性质所决定的。要在既定的信贷业务形式审批制度安排下，处理好形式审批与实质审批的关系，用形式审批手段达到实质审批的效果，提高信贷业务审批质量和效率。一要发挥审批人熟悉产品政策、行业常识的优势，在信贷业务形式审批基础上增加行业常识或行业规则的判别，审批人对客户经理提供材料，除必须满足产品信贷业务审批底线要求外，还必须符合该信贷产品行业常识和行业规则，确保上报材料与事实接近，对偏差较大的上报材料必须予以纠正，确保上报材料符合该信贷产品实际情况，使形式审批质量基本达到实质性审批质量。二要发挥审批人熟悉政府对固定资产投资项目核准、备案流程，以及审批人掌握固定资产投资运作基本流程的优势，在信贷业务形式审批基础上，增加对固定资产投资审批进程和固定资产投资运作进程的判别工作，对客户经理上报审批人的固定资产审批进度或固定资产运作进度材料，进行真实性判别，确保上报固定资产项目审批进度或运作进程与实际进度基本一致。对申报材料弄虚做假行为予以及时制止，杜绝不良贷款的发生，提高形式审批的合规质量。以某商业银行二级分行客户经理把已经开工的房地产开发贷款项目，按土地储备上报城镇化贷款，以获得金额更多、期限更长的贷款为例。审批人在政府网站调阅该项目信息后，发现该项目已获得房地产开发项目所需的“建设用地规划许可证、土地证、建设工程规划许可证”，指出该项目的性质属于房地产开发贷款，不属于城镇化贷款支持对象。

(六)信贷业务相关关系审批与因果关系审批的关系

信贷业务相关关系审批是指审批人利用行业常识和大数据记录结论，按相关关系数量上的依存关系和依存关系值不确定性的特点对信贷业务实施审批。相关关系审批集中用于对某类依存度较强情况的直接判断，比如：有的商业银行通过对全行十年不良贷款归类统计，发现“生产能力过剩、产品价格波动巨大的行业，资产负债率较高、有不良信用（包括交叉违约）记录、连续亏损二年的企业，环境保护评估不达标的项目”是不良贷款发生频率最高的区域，所以该商业银行在信贷业务受理环节，对上述行业、企业和项目直接不予受理，即不予准入。又比如：有的商业银行通过对全行资产质量最好的1000家企业归类统计，发现好企业拥有共同特点：即至少拥有“行业技术优势、区域销售优势、股东资金优势和股东资源优势”等优势中一项，所以该商业银行在信贷业务受理环节，对只要拥有上述优势的企业实施“快速受理、优惠利率”等差别化信贷政策。信贷业务因果关系审批是指审批人利用商业银行历史数据统计结论，按因果关系的客观性、特定性和时间序列性的特点对信贷业务实施审批。因果关系审批中的客观性主要表现为：客观存在的固定资产投资或企业合法资金需求行为，引起经办单位申报信贷业务；因果关系审批中的特定性主要表现为：固定资产投资主体一定是固定资产贷款业务申报主体，贸易资金需求者一定是流动资金贷款业务申报主体，固定资产贷款的还款来源应该是固定资产项目产生的效益，流动资金贷款的还款来源应该是贸易收入；因果关系审批中的时间序列性主要表现为：政府批准投资者固定资产投资行为在先，投资者完成固定资产投资建设行为在后，投资者资本金投入在前，商业银行贷款资金投入在后。相关关系审批与因果关系审批的区别与联系：相关关系审批是感性判断，因果关系是理性判断；相关关系审批是大数据概念，因果关系审批是全样本概念；相关关系审批是大概率事件，因果关系是审批精准事件；相关关系审批是因果关系审批的基础，因果关系审批是相关关系审批的精耕细作或提炼。因此信贷业务审批中相关关系审批应集中在对借款申请人能否成为借款人（即信贷业务准入资格）的判别，提高审批的效率；而信贷业务因果关系审批应集中在对借款人借款主体的合法性、借款用途真实性、合理性、还款来源的可靠性等方面判别，用收益覆盖风险、企业成长模型和企业盈利模型等逻辑思维和逻辑关系进行操作，提高信贷审批质量和信贷资产质量。

(七)信贷业务底线审批与信贷业务差别化审批的关系

信贷业务底线审批是指信贷业务经营的基本准入标准，基层经营单位上报的信贷业务申报材料基本内容，只要符合该产品信贷业务审批底线标准，该商业银行的审批部门就要受理并批准该笔贷款业务。信贷业务差别化审批是指个别贷款申请企业，在资产规模、财务数据、担保方式等某一项指标不符合或达不到信贷业务审批底线基本准入标准，但该企业却拥有行业先进的技术、拥有同类产品较大市场份额、拥有超强大的股东背景等优势的情况下，商业银行指定或授权具有较高行政级别的行领导，对拥有某项特别优势却不符合某项审批底线的贷款实施特别审批程序，即对该企业调整或放松“资本金比例、信用等级、担保方式、资产负债率等指标”的审批标准。信贷业务差别化审批操作流程具有明显的因果关系，商业银行不愿放弃“拥有行业先进的技术、拥有同类产品较大市场份额、拥有超强大的股东背景等优势的借款企业”是原因、是理由，而指定或授权具有较高行政级别的行领导，对“拥有某项特别优势却不符合某项审批底线的贷款实施特别审批程序”是行动、是结果。对既不符合信贷业务底线审批、又没有某项特别优势的借款企业实施信贷业务差别化审批，属于偷换概念，应予以杜绝；对拥有多项特别优势，只有个别指标不符合信贷业务审批底线的企业，可以实施信贷业务差别化审批；对拥有特别优势数量较少，却有多个指标不符合信贷业务审批底线的企业，在申请实施信贷业务差别化审批时要格外谨慎，因为信贷业务底线审批指标是用真实数据计算得来的，是科学也是规律，谁不尊重科学、谁不尊重规律，一定会付出沉重的代价。

(八)信贷业务审批本质是管理还是经营的关系

第5篇：贷款企划方案范文

2、贷款收回率为77%。离任务贷款收回率为95%差18%。

二、贷款基本情况

3、贷款累收累放方面

三、工作中的主要成绩

[1][2][3]

3、加强与xx市中小企业担保公司业务合作，解决中小企业贷款担保难问题。今年以来我联社与xx市中小企业担保公司建立了良好的合作伙伴关系，目前共发放由中小企业担保公司担保贷款20笔，金额12795万元。

（2）、加强信贷内控制度建设，规范信贷业务操作

1、制定信贷资金管理制度，加强贷款资金使用的监控，实行逐级审核，防止信贷资金被转移挪用，加大违规使用信贷资金的处罚力度，同时，对借款人经营回笼资金实行报备制度，使信贷员随时掌握借款人经营资金动态。

2、、制定各项信贷业务操作流程，明确各岗位工作职责，规范各种类型贷款的操作流程。

3、制定抵押登记管理办法，使抵押登记行为制度化，实行专人负责抵押登记，有效防范抵押登记操作风险和道德风险隐患。

4、制定贷后管理实施细则，规范了贷后管理操作流程，明确贷后检查的重点及内容，强化了贷后管理职责。

5、制定了信贷档案管理制度，规范信贷档案管理和各类贷款资料的收集，统一了全辖贷款档案资料收集整理工作。

6、建立信贷员离岗交接制度，规范了档案交接程序，明确接交、离岗信贷员职责。

7、建立了晨训制度，建立信息交流、学习平台，每周三次晨训，通过学习制度、文件，经验交流等，提高信贷员业务操作技能。

四、目前我联社信贷业务存在的问题

在联社领导的大力支持帮助和各部室的密切配合下，各项信贷工作取得了一定成效，结合信贷发展的实际情况，仍然在以下方面存在不足和问题：

1、贷款在稳步增长的同时，“以贷引存、以贷促存、存贷挂钩”的工作方式没有得以明显贯彻，仍存在重放轻管的思想，片面的追求量的增长，忽视质的提高。

2、大额贷款增长过快，贷后监督管理不到位。由于重放轻管的思想存在，贷款发放后的信贷资金的使用、借款人经营情况的监管、信贷风险分析等工作疏忽或不到位，因此，大额贷款的监管是当前和今后信贷工作的重点。

3、没有建立关联企业贷款管理和市场退出制度。由于我们这方面的工作不到位，使一些关联企业之间相互转移使用贷款资金，隐藏关联风险。一些风险较大的客户本应退出信贷市场，因为没有形成市场退出制度的管理模式，仍然给予贷款，使得信贷资产质量没有得到明显改善。

4、基层社不良贷款仍存在边清边冒现象，资产质量有待提高。今年我们围绕防范和化解信贷风险，做了很多工作，下了很大力气，是个别社新增逾期贷款呈现上升态势，因此，不良贷款清收工作仍然相当艰巨。

五、2011年贷款工作计划

（1）、贷款投放计划

（2）、继续加大对银行承兑汇票的营销力度，严格执行《xx市区农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法（试行）》的文件要求，在xx市认可我联社开立的银行承兑汇票基础上，争取得到整个xx金融及商圈的认可，做大银行承兑汇票业务。

（3）继续加大贷款的日常管理。一是规范决策行为，实行严格管理、严格监督和严格奖惩。严格落实贷款责任，对违反规定办理贷款形成的风险，按照有关责任追究办法严肃处理。二是加强信贷队伍建设，加大对信贷人员业务技能学习和思想教育工作，提高信贷人员综合素质。三是抓好日常监管，防范道德风险，提高信贷人员服务的自觉性。四是严格控制大额超比例贷款。对单户和十大户贷款本着“优化存量、循环渐进、逐步压缩、严控新增”的原则落实收回，同时进一步扩大小额贷款面，分散风险。五是认真落实信贷业务准入制度，提高“以贷引存、以贷促存、存贷挂钩”的工作效率。六是建立信贷业务退出制度，对不符合信贷条件，经营效益和信用差的客户，严格退出信用社信贷市场，优化存量贷款，确保贷款质量，确立以质求胜的经营理念。

（4）、将继续坚持以农为本，为农服务的宗旨，端正经营思想，不断改进信贷支农服务措施，在信贷定位上要始终坚持面向“三农”和中小企业。

第6篇：贷款企划方案范文

一、商业性贷款的特点

商业性流动资金贷款具有明显的周期性特点。贷款投放企业后，即成为了企业流动资金的一部分，参与其生产经营，用于购进物资、支付运行成本和费用，再通过销售商品或提供劳务实现现金回笼，完成由货币实物货币的形态转变。最终，企业实现资本转化增值，银行收回贷款本息，它是一个周而复始的循环过程。流动资金贷款按照用途可以分为两种类型：一种是根据企业正常生产经营计划和各项资金占用平均额度核定的周转性流动资金贷款，属于常量贷款，我行的商业性流动资金贷款主要是解决企业这部分的资金需求；另一种是临时性流动资金贷款，用于满足企业周转性流动资金临时性不足的贷款需求。对于周转性流动资金贷款，一般都是依据企业未来一年的生产经营计划测定的，实行由借款人在贷款期限内周转使用、按期付息、到期还本的管理方式。

商业性中长期贷款主要用于支持客户固定资产项目建设，实行的是项目管理，在项目建设期（宽限期）结束、客户开始投产经营的当年，就进入到贷款偿还期，还款周期比较长。偿还中长期贷款的资金来源主要包括企业提取的折旧、摊销和当年净利润等。

二、现阶段商业性贷款期限管理中的突出问题

（一）贷款约期与企业生产经营周期不符。贷款约期与客户生产经营周期不符会带来两方面影响，一是贷款期虽满，但企业经营周期尚未结束，资金没有实现或没有全部实现回笼，仍以实物或在途资金的形式参与经营周转，形成贷款到期日客户没有足够货币资产偿还贷款的情况。二是贷款期设定过长，掩盖贷款风险。个别贷款约定期限不合理，由于企业经营不善等原因，贷款风险实际上已经产生，但由于贷款期限约定较长，从表面上看贷款仍在正常期限内，一定程度上掩盖了贷款的风险。

（二）贷款投放节奏不合理，造成按期还款困难。贷款发放过程中，如果采取一次放款或连续集中放款的方式，将会导致贷款集中到期，给企业还款带来压力。由于企业经营资金回笼一般都是在一定时段内连续回笼，在某一时点上，客户回笼资金有限，如果贷款约期过于集中，企业将无法全部归还到期贷款，造成贷款逾期。

（三）到期贷款催收不及时，造成贷款逾期。一般情况下，贷款本息收回应按规定向借款人发送通知，由借款人主动归还或按约期于还款日从借款人账户中划收。在贷款收回过程中，银行下达企业还款通知是重要的一环，银行应全面了解企业的经营及现金流回笼情况，并结合还贷金额，在恰当时机下达催收通知，提示企业提前准备资金归还贷款。但由于银行疏于管理，没有及时催收贷款，或催收贷款、采取措施的最佳时机已过，没有收回贷款，导致贷款形成逾期。

（四）对符合展期条件的贷款未及时办理展期，造成贷款逾期。对符合展期条件的贷款进行展期，也是我行规避贷款风险的有效途径，对借款人因周转暂时出现困难等正当理由不能按期足额归还的贷款，可以向银行提出展期申请，银行应在贷款到期前完成各项流程，但目前部分行存在一个误区，认为贷款展期容易出现风险，不愿受理客户的展期申请或受理不及时，导致贷款逾期。

（五）新老贷款衔接不畅，导致企业资金出现断档。在企业正常经营期内，周转型流动资金以货币或实物形态被企业长期占用，贷款归还后，企业将会出现新的流动资金缺口，需要继续融资加以补充，如果后续资金没有及时补上，就会造成资金断档，给企业的持续经营带来影响。一般情况下，在收回老贷款前，银行应做出是否继续支持的决定，对同意继续支持的，应该提前做好准备，在上笔贷款进入还款期前，完成下轮贷款的调查签批等工作，做好新老贷款衔接工作。当前，个别存在着后续贷款受理不及时、办贷效率不高的情况，导致新老贷款衔接不畅，给企业的经营带来了影响。

（六）项目贷款还款计划落实不到位，贷款按期收回存在潜在风险。项目贷款在贷款宽限期结束后，便进入了还款期。当前，个别企业在项目投入运营初期，由于各种原因没有实现预期效益，现金流量不充足，客观上存在着还款困难情况。但是银行方面也存在着催收不及时、应对措施少、操作手法不当的现象，致使还款计划落实不到位。

三、加强商业性贷款期限管理的具体措施

（一）结合实际确定用款计划。对于客户申请的周转性流动资金贷款，开户行要在贷款审批后结合贷款调查报告拟定的信贷支持方案，充分掌握客户生产经营计划，实事求是地与客户协商确定贷款的分批使用计划。贷款使用计划确定的主要依据是客户未来一年生产经营计划及未来一年各个月份的经营性现金流入量。贷款到期月份的经营性现金流入量是确定客户当月可用于偿还贷款资金额度的重要参考数据，以此来限定目前应发放贷款的最高额度，再结合客户生产经营计划适当调整，一定程度上可以防止发生贷款到期后没有足够的现金流偿还贷款问题。贷款分批使用计划确定之后，开户行要及时申请资金规模，严格按照计划渐次发放贷款。对于没有办理最高额担保手续的，要建议客户分批次办理担保手续，尽量避免因一次性办理贷款担保手续、分批次发放贷款而减少客户实际使用贷款时间等问题。

对于客户申请的临时性流动资金贷款，以及粮食收购贷款，开户行仍然要按照封闭管理的要求，在客户临时性资金需求事项结束或粮食收购贷款形成的库存粮食加工销售后及时收回贷款。

（二）提前拟定信贷支持计划。要准确理解和掌握商业性贷款企业流动资金使用特点，不能机械照搬粮食购销企业收购贷款“购贷销还”的期限管理方式和贷款支持模式，必须提前拟定计划，提前进行相关准备工作。一般情况下，商业性流动资金贷款到期前3个月，开户行要专题检查了解企业生产经营情况，重点就贷款偿还的可能性、偿还的资金来源、贷款偿还的时间批次及额度，与客户进行深入沟通，并掌握客户下一步经营计划和融资意向，作出

相应的信贷支持计划。对生产经营正常、能够按期偿还贷款、拟继续予以支持、符合贷款条件的贷款，开户行要提示客户提前申请新贷款，并提前做好相关资料搜集以及办理贷款担保手续的准备工作。原则上，新贷款申请应于原有贷款到期前3个月逐级报达有权审批行，以便审批行及时安排贷款的调查审批事项。通过提前进入新贷款报批程序，不仅有利于客户统筹规划资金用途，有计划地用回笼货款分批次归还原有贷款，还能够给客户充足的时间办理贷款担保等相关手续，便于我行及时、渐次发放新审批的贷款，保证企业生产经营和信贷支持的连续性，有利于信贷资金的效益性和安全性。对于符合展期条件、拟同意予以展期的短期流动资金贷款，也要参照上述要求在该贷款到期前一个月逐级报达有权审批行。对不予继续支持或不符合展期条件的贷款，要及时研究信贷退出办法，采取措施有计划的收回贷款本息。

第7篇：贷款企划方案范文

摘要：本文介绍了国外中小企业融资担保制度的几个典型类别，并在此基础上简单分析了这些融资制度的特点及缺陷。

在各国扶持中小企业的措施中，一些国家出现了政府专为中小企业设立的融资担保制度。根据政府做法的不同可分为两类。一：类是政府建立中小企业融资担保机构，由机构为中小企业提供担保，从而获得银行贷款；另一类，由政府出面干预银行的信贷方向，并规定了银行向中小企业贷款的比例。

一、政府主办型的融资担保机构

由于中小企业融资担保制度涉及产业政策、公共利益、就业水平及技术创新等各方面，需要多方协调合作，非个别企业或组织所能设立，因此，大多数国家采取政府出面的方式，为银行提供向中小企业贷款的担保，以鼓励银行向中小企业贷款。采用这种方式的以美国、日本、德国为代表。

(一)美国：政府机构性质的小企业管理局提供中小企业融资担保

1．融资担保主管机构——小企业管理局。美国政府针对占国内企业数量99％的中小企业，设立了小企业管理局(SmallBusine,~Adminstm—tion，下简称sBA)，负责管理中小企业。SBA是联邦政府的机构，主要职能是执行和管理小企业担保贷款计划，并于年终向国会听政会报告年度计划的执行情况和提出下一年度预算申请。对于符合贷款资格的中小企业，SBA可提供高达90％的贷款担保，其贷款额一般在l5．5万美元之内，即使贷款超过此数，也可提供高达85％的保证。此外SP,k经常举办各种商务研讨班，为小企业提供创业准备、计划拟定、公司成立、行政管理、商业理财等多方面的咨询，保证了企业使用贷款资金的合理性和安全性。

2．融资担保方法——美国小企业贷款担保计划。该计划1997财政年度为5万多家小企业新提供担保贷款约llO万美元。该计划的特点是：(1)中小企业信贷保证计划的资金由联邦政府直接出资，国会预算拨款。具体执行和管理是SBA；(2)依法执行计划。美国的<小企业投资法>(Sma~BusinessInvestmentAct)对该计划的四部分贷款(7a计划、微型贷款计划、注册开发公司贷款计划、小企业投资公司计划)的用途、条件、担保金额和费用、利息标准和政府执行机构的职能等，都作了明确和详细的规定。政府主要通过担保来支持金融机构向中小企业贷款。除此而外，只对少数减灾项目和贫困地区的特殊企业给予少量直接贷款；(3)美国政府参与的担保体系是一级担保机构，在各地设立分支机构。

3．SBA与贷款机构的关系。参加担保计划的主要是私营的金融机构。这些贷款机构是按照自愿与政府选择相结合的原则加以确定的。实施时由贷款机构自主决定是否贷款和是否申请政府担保。SBA并不干预贷款机构的贷款决策，但对贷款机构进行分类，并有权决定是否为贷款机构提供担保。SBA根据贷款机构的小企业贷款经验和业绩，将参与贷款计划的贷款机构按水平高低依次分为三类：首选、注册、普通。

4．融资担保计划运作的特点：(1)严格明确借款企业资格：必须是符合中小企业标准的企业(按就业人数和营业收入分行业定义)，必须有一定比例的权益资本，尤其是新建企业，业主必须注入一定比例的资本金；要求企业的现金流量(而非利润水平)不仅能够偿还担保贷款，还能够偿还所有债务；企业必须有足够的流动资金保证企业正常运转；要求企业和业主提供一定数量的贷款抵押品。(2)定向分类管理。该计划在小企业的资金应用方面限制不能用于投饥性用途，特别不能用于投资房地产，不能用于再贷出，不能用于代销和传销、非赢利和与企业经营无关的活动。(3)政府担保程度高。通常情况下，100万美元以内的贷款担保金额为5o％，最高可达总额的70％；10万美元以内的贷款，担保比例最高可达总额的8O％。

(二)日本：地方担保与政府再担保的双重融资担保方式

日本的中小企业贷款担保主要依靠全国的52个地方信用保证协会。这些协会根据1953年颁布的<信用保证协会法>成立，其资金的70％由地方公共团体出资，30％由地方金融机构出资，凡是符合条件的中小企业可以提出借款承保申请。信用保证协会在承诺保证前进行信用调查，调查的要点是经营者本人的信用、该企业的前景、偿还能力、金融机构的支持度，然后决定是否承诺保证。借款金额大、超过500o万日元的须提供房地产、有价证券等担保物。等到承保后，金融机构向申请贷款的中小企业提供贷款，但贷款用途仅限于周转资金和设备资金所需。信用保证协会在承保后，每年要向承保的中小：业收取0．5％或1％的保证费，用于弥补风险损失和日常经营开支。当借款企业不能如期还款时，保证协会代为向金融机构支付本息并接收相关债权及担保物，以后由该中小企业向保证协会偿还。

在地方信用保证协会之上，全国范围还设有中小企业信用保险公库。该公库主要由政府出资组建，负责向履行还款义务的信用保证协会支付保险金，保险金额为信用保证协会代替中小企业还款额的70％一8o％。若信用保证协会代偿后收到中小企业的还款时，还应向保险公库按保险金额返还。

信用保证制度帮助中小企业以适当的成本筹措资金，同时促进了金融机构实现贷款资产的优质化。1997—1998年，利用信用保证协会的保证获得贷款的企业比例从4．4％上升到8％，被保证的债务余额达29000亿日元。其中，由信用保证协会代替偿还率只有1．4％，实现了企业发展和融资安全的双重目标。

(三)德国：提高企业偿贷能力并提供必要的备用融资担保制

针对中小企业净资产基础薄弱偿还能力不足和抵押不够的问题，德国采用以下办法保证企业的基本偿贷能力，并为中小企业提供必要的融资担保。

1．通过净资产援助项目加强净资产基础。所谓净资产援助项目是指：新创立企业获得的贷款可替代净资产，不必进行担保；一旦发生不能偿债情况，该项贷款作为净资产的替代负有全部偿债义务；另外该援助项目还有长期的(20年)补贴利率和一定的贷款免偿等额外优惠政策。德国的一些经济研究机构认为，这种特殊的净资产贷款是帮助中小企业发展的关键融资因素，使新企业失去偿债能力的危险明显减少，而且在没有产生长期补贴的情况下，合格创业者的数量也有增长。这种净资产贷款做法，已经被瑞典、芬兰和土耳其等国家效仿。

2．净资产援助项目增强了企业的清偿能力。在企业初始阶段，清偿能力低下是普遍现象。刨业者没有足够的资金储备，债权人对企业信任感尚未建立，但同时企业又必须支付工资薪金和履行供货合同。因此，贷款能否长期使用和利息支付能否推迟就成为企业存亡的关键。净资产贷款援助项目符合以上两点要求，：顷目贷款周期长，同时贷款前两年无息，即使从第三年开始，其利率也要比相关银行贷款低得多。

3．净资产援助项目与地方担保银行提供必要的融资担保。在德国，援助贷款由作为转贷银行的地方银行提供，地方银行获得低息贷款，并承担债务拖欠的全部风险。为了克服风险，地方银行可通过净资产援助项目为贷款申请40％或50％的债务免除。同时，如果转贷银行认为债务免除仍不充分，转贷银行可以向当地的地区担保银行申请相当于80％债务金额的担保，作为所需贷款的辅助担保。这里的担保银行既不保存货币，也不实施贷款，因此，从概念上讲，担保银行并不是银行。担保银行在法律形式上是私人有限责任公司，其实际地位如同银行，原因在于按照德国银行法和贷款机构法的规定，提供担保是银行的义务。担保银行对资金的需求量很大，因而，高效的银行体系是担保银行开展业务的前提。

二、政府强制型中小企业贷款计划

亚洲国家的政府一般具有较强的宏观经济指导能力，借助这种能力对银行贷款臼乞方向加以控制，可以直接产生对中小企业融资的效果。但这种强制信贷的方式容易干扰正常的银行信贷活动，降低银行资产的安全性和流动性，菲律宾于l991年颁布《中小企业》。该将银行对中小企业的放贷业务量强制规定在5％一10％。从1992年到1997年，共发放了1l00亿比索贷款，这在一定程度上增加了菲律宾中小企业的融人资金。但是政府强制投入的资金效率低下，中小企业贷款还贷率还不到50％。在这种情况下，菲律宾成立了中小企业担保基金会，即从政府强制放贷转向以市场为导向的基金担保制度。基金会的宗旨是鼓励私营部门尤其是私营银行向中小企业提供贷款。如今，基金会已成为业务广泛的担保机构，覆盖了除住宅建设和纯贸易活动之外的其它行业。基金会担保有其侧重点，主要放在中小企业市场的战略项目上，与其它政府和私营担保机构互为补充。

除中小企业担保基金会外，菲律宾还成立了中小企业发展委员会，负责协调发展政策的公布与实施。委员会制定的基本政策和设计方案等信息传递到银行和中小企业等担保机构中去，同时，通过各类工商会组织各种论坛和研讨会的宣传，使中小企业理解设计方案和意图，从而更容易获得贷款担保。

以上介绍了各国的中小企业融资担保制度。可以看出：政府参与的中小企业信用担保砥目，都有比较明确的政治目标：(1)政府的担保计划都明确规定了担保对象的规模及性质，被担保企业都要符合政府规定的中小企业标准；(2)明确重点支持那些通过正常融资渠道不能获得贷款和融资，主要是没有足够抵押品，又有发展潜力的中小企业；(3)各担保计划都因地制宜地规定了担保重点，明确规定不给投机活动提供担保。此外0还有相应的分散和规避风险措施(如规定担保比例等)，金融机构广泛参与其中(虽然是政府参与的担保)。

第8篇：贷款企划方案范文

立足“三农”做大金融市场

近年来，太湖县联社紧紧围绕新农村建设，立足 “三农”，创新服务方式，全面构建设和谐太湖。

日前，记者采访了安徽省太湖农村信用县联社理事长马金林。马金林谦逊平和，其求真务实、开拓超前的工作作风，深得县长应杰苗的好评。马金林向记者介绍，为尽快与市场接轨，把金融服务渗透到社会经济各层面，太湖县信用联社通过市场调查、分析，把“三农”作为信贷扶持的重点。信贷人员深入到村、组、户，积极开展上门服务，谋划发展项目，安排生产资金，建立完善了农户经济档案，积极办理小额信用贷款证。上半年，全县信用社上门贷款8964万元，占贷款累放额的19.4%，对全县214户个体工商户集中授信1968万元。同时，积极推进农业产业结构调整，支持具备区域资源优势、品质好、特色鲜明、竞争力强的优势农产品产业带建设。按照发展“一镇一品”格局，北中、百里社支持野艾、紫菜、薇菜、猕猴桃等山里野菜野果深加工，晋熙社支持瓜篓种植，有力地促进了农产品规模化生产，提高农产品的附加值和市场竞争力，促进农业产业化进程。上半年，全县信用社共计发放各类特色经济贷款6145万元，占各项贷款额的13.3%，帮助辖内农户平均收入提高了300元左右。

2007年以来，县信用联社围绕“全民创业”和“新农村建设”两大主题，积极开办“中小企业贷款”，推行“企业联保贷款”和“林权抵押贷款”。先后对江淮车辆、兴珑新科技建材、城市公交等企业给予重点支持，分别向傲人林牧公司、北中镇查志义办理了80万元和50万元的林权抵押贷款，有效地引导农业产业向效益化、规模化发展。上半年，累放46139万元。其中，累放企业贷款4536万元，投放个人50万元以上贷款12笔925万元，较去年同期多投放480万元。

强化管理 防范信贷风险

马金林说，自信用体制改革以来，太湖县联社始终把控险放在首位，狠抓内控体系建设，强力推行制度执行，合法经营，规范操作。

第9篇：贷款企划方案范文

11月13日，国家发改委中小企业司与广东发展银行在京宣布，将在广州、深圳、北京、上海、大连、南京、杭州、昆明、郑州、武汉等10个城市，试行支持中小企业融资发展计划。据调查，除广发行外，四大行和民生银行、国家开发银行、各地商业银行以及德富泰银行、新加坡大华银行、韩国中小企业银行、亚洲开发银行等外资银行，也纷纷加强对中小企业金融服务。

“民营100”专项金融方案出台

国家发改委中小企业司与广发行的合作将着力解决十城市中小企业老大难的融资问题。这是国家发改委组建中小企业司之后首次与商业银行达成合作框架。据了解，广发行高层决定3年内向中小民营企业放贷1000亿元，并为此而精心打造了广发“民营100”专项金融服务方案。

据介绍，“民营100”的基本含义是，广发行每年选择100家以上的民营企业，派出100名以上资深客户经理，提供全过程的100%金融服务，并追求所服务民营企业100%的满意等一揽子投资理财计划。银政合作双方并非对所有中小企业和非国有制企业来之不拒。广发行将按地区实行贷款总量控制，对运作效果好、贷款本息回收率高的地区继续并扩大贷款规模。但对运作效果不好的、贷款本息回收率低的地区将限制直至停止发放贷款。

多家银行闻风而动

据了解，目前国内的各家银行，尤其是股份制商业银行，对于中小企业的贷款投放都有不同程度的增长，中小企业获得银行贷款融资的比例正在不断增加。

11月6日，杭州市商业银行中小企业服务中心揭牌仪式暨“百业兴旺”中小民营企业发展促进计划实施新闻会举行。浙江省8家城市商业银行于今年上半年联合签署“共同打造民营企业主办银行品牌的行动宣言”，支持浙江省民营经济发展和民营企业二次创业的融资需求，用3年时间投放100亿元信贷资金，重点培育1000户民营中小企业成长，使之成为行业中小而精、小而专的“小巨人”以及全省民营经济的增长点。10月，北京市商业银行宣布推进担保贷款的六项措施，全力满足首都中小企业发展过程中的融资需求。同样在10月，民生银行会同政府相关部门及40余家中小企业代表在京召开了声势浩大的中小企业出口推进会，正式启动了支持中小企业发展的推进方案。该方案将重点支持国家“科技兴贸”出口战略基地内具有进出口权的工贸型高新技术企业、商务部确定重点支持的100家高新技术出口企业和列入原国家经贸委认定的“红色名单”的中小进出口企业。另外，在未来两年时间内，上海商业银行中小企业服务中心也将力争培育100户行业“小巨人”，已入选的三批共71户培育对象绝大部分经营情况良好，效益有了明显提高。

今年2月底，我国首家外资独资银行德富泰银行（原泰国泰华国际银行）的代表在广州公开表示，德富泰在中国市场的策略非常明确――为中小型企业提供全方位金融服务。该行从2002年起将业务重点放在扶持有潜力的中型企业（年营业收入5000万元-5亿元人民币），并致力于成为中型企业市场的领导者之一。

能否打破中小企业融资坚冰？

2002年8月1日，中国人民银行发出《关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见》，要求各商业银行加大对中小企业的信贷支持。据中国人民银行的调查显示，截至2003年6月末，中小企业贷款余额为6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，比同期大型企业贷款高18.4个百分点；中小企业新增贷款6558亿元，占全部企业新增贷款的比重为56.8%，比同期大型企业新增贷款高28.2个百分点；调查还显示，今年上半年金融机构贷款占中小企业国内融资总量的98.7%。而近期来自中国社会科学院工业经济研究所的一份与此有些对立的专门调查同样引人注目：该调查通过对北京、天津、河北、浙江300多家中小企业主要管理人员的问卷调查后发现，在50人以下小企业的全部资金来源中，一半以上的资金来自所有者出资和企业内部积累，银行和信用社贷款分别仅占5.4%和8.3%，非正式借贷也就是民间借贷占8.5%。