团体保险论文精选(九篇)

第1篇：团体保险论文范文

[关键词]事业单位 基本养老保险 制度改革

一、多视角下兵团事业单位养老保险制度体系改革的意义

兵团的经济发展离不开社会保障事业的支撑,加快兵团社会保障发展步伐是保持新疆长期稳定,保障边疆安全的战略举措,也是推进西部大开发,拓展国民经济新的增长空间,促进区域协调发展的战略需要。兵团事业单位主要集中在教育、卫生、科技等几个主要领域,兵团事业单位制度的改革会直接影响到兵团经济发展和职工利益,对兵团经济实现长期稳定发展、社会和谐、有着重大的战略意义。

在同一社会制度下并存不同的养老保险制度,有失公允,不利于社会的稳定,不利于人才的自由流动,不利于机关事业单位用人制度的改革,不利于社会保障整体功能的发挥,不利于市场经济的发展。因此,改革机关事业单位养老保险制度,建立统一的城镇职工养老保险制度,是完善社会主义市场经济体制的迫切要求。

目前事业单位分为三大类:行使行政职能的、从事公益性活动的、从事经营活动的事业单位。其中,第二类从事公益的事业单位又分为三小类:资源不宜市场配置的、涉及到经济社会安全根本利益的、资源可部分市场配置并面向社会提供基本公益服务的、在政策支持下可基本实现由市场配置资源的事业单位。

之所以改革遇到阻力,首先涉及到一个公平问题。对事业单位来说,比上不足,比下有余,夹在中间;企业可以搞活,工资上不封顶,尤其是垄断行业,但事业单位的收入只是一个不算很高的平均数,改革却首当其冲,一辈子都在平均线上,退休后向低看齐,这在事业单位眼里显然又是公允,难以服众,所以就自然遇到阻力。事出有因,可以理解。对公务员来说,改革没有预期,自然是事业单位攀比的参照系,也是质疑最为严厉的一个焦点。如此“碎片化式的渐进推动”和“台阶式的试点预期”,在不同群体之间均无预期情况下,等于是人为制造恐慌,相互攀比,其结果必然是草木皆兵,人人自危,难以推动,这显然等于增加了改革的成本,人为“拉长”了改革的历史进程。

其次,公务员和事业单位养老金改革的法制化问题。改革能否得到全社会的支持,关键在于弥补退休待遇水平的机制设计,《社会保险法》应对建立公共部门职业年金体系给出基本政策框架,让4000多万公务员和事业单位人员先有一个“定心丸”,这既可消除待遇差,获得企业的赞许,又可提高政府公信力,赢得全社会的支持,还可顺利推动改革,建立统一的社保制度。《社会保险法》应在力所能及范围内,明确公共部门职业年金体系的几个基本原则:总体思路应与现行企业年金完全一致,所谓“给政策”主要是指提供全国统一的运营方式,统一的投资工具,统一的缴费方案等。

最后,再来看基本保险改革对财政的压力问题。一段时间以来,一些学者和决策者担心公务员和事业单位参加养老保险改革和建立企业年金将会出现“双重支付”,当期财政负担太大,长期看得不偿失。在财政压力逐步增大、人口老龄化问题、城镇企事业职工与机关事业单位职工不能正常流通等多种问题并存的情况下,推进机关事业单位养老保险制度改革对我国社保体系建立有着重要的现实意义。

二、多视角下兵团事业单位养老保险制度体系改革的现状

国外公职人员,相对我国而言就是机关事业单位干部和工作人员。我国事业单位养老保险制度的不完善相比,国外发达国家的公职人员的老保险制度建立至今已经上百年,基本上形成了制度建全、多层次、多支柱的养老保障体系,同时在管理与服务模式上也达到较高的水平,无论从理论研究还是实践探索,对国家公职人员养老保险制度改革发展提出了一系列较完善的社会保障和社会保险的原则、制度、规范。

国内对养老保险制度的研究主要集中在养老保险的宏观改革和建设问题上。例如,肖金城就建立国有企业退休职工养老保险基金的途径、养老保险基金的转换、管理和运营问题等进行了分析,设想建立一个多元化、多层次的养老保险体系;宋晓梧对我国养老保险的现状和存在的问题进行了阐述,认为从制度上说当前的主要问题是过于分散,并对我国养老保险改革的近期目标和改革的内容、步骤进行了探讨;韩大伟历放等以养老保险为对象,对基金的管理和运营做出了论述;在成思危主编的《中国社会保障体系的改革与完善》中,员玉玲以较大篇幅对国际现存社会保障制度进行了介绍,以养老作为重点,以整个社会保障制度为对象进行了研究;柳晶晶提出要建立统一的城镇职工养老保险制度。然后在此基础上建立公务员补充养老保险,要完善公务员养老保险立法;赵志刚和祖海芹从刚性的角度提出要加强补充养老保险、个人储蓄养老保险制度的建设,建立健全多层次的养老保险体系。

三、多视角下兵团事业单位养老保险制度体系改革研究的基本思路和方法

图1 逻辑关系图

本文以兵团事业单位基本养老保险制度改革与国家建立公正和谐社会作为出发点,立足兵团社会养老保障制度缺陷引致的不和谐因素日趋激化,社会养老保障制度环境脆弱的现实,提出加快兵团事业单位改革步伐为契机,从制度上到技术上实现兵团社会养老保障体系建康和谐、公正高效的运行的可行性,从而提出“兵团事业单位基本养老保障制度改革顺利实施的三大保证体系”。首先,从理论和实证的角度研究兵团事业单位基本养老保障制度改革的理论依据和实践基础;其次,从公平、财政、效率多视角下对兵团事业单位养老保障体系水平进行测度;并根据测度结果,进行检验和修正;第三,在对国内外不同事业单位社会养老保障制度改革成功模式分析的基础上,提出兵团事业单位基本养老保障制度改革的法律、财政、技术三大保证体系的构建;最后,提出构建兵团新的事业单位养老保障制度体系相应的政策措施。以上研究思路的逻辑关系如图1:

1.本文将以福利经济学、技术经济学、制度经济学、区域经济学为主,结合人口学、统计学、数量经济学、社会学、法学展开多学科交叉研究。

2.在进行兵团事业单位基本养老保障理论研究阶段,本文主要采用规范分析法和定性分析法,对社会养老保障理论框架体系进行系统的梳理,构思出兵团事业单位社会养老保障体系的理论框架体系。即先对目前已经提出的社会养老保障体系理论进行分析评价并证伪,在此基础上提出并论证本文理论框架的合理性和科学性。

3.在兵团事业单位养老保障制度改革及制约因素分析阶段,本文将把上述相关学科纳入到分析框架中进行学科比较研究。这部分将把理论分析论证和经验归纳总结结合起来,对兵团事业单位养老保障制度动态性、整体性研究,将结合定量分析加以研究。

4.在对事业单位制度体系水平进行分析时,将会主要运用大量制度经济学、统计学、数量经济学等理论与方法,进行分析。

四、多视角下兵团事业单位养老保险制度体系改革研究的重点难点

1.兵团地域广大,人口分布、经济水平、技术水平、组织管理制度等均于内地存在较大差异,因此,事业单位养老保障制度改革的条件与制约因素各不相同,因此,选择有代表性、针对性的典型进行调查研究,是本文的重点和难点问题之一。

2.兵团组织制度的特殊性,以兵团以农业为主的产业布局,兵团农业职工的企业化属性,使得兵团事业单位基本养老保险制度的改革明显有别于其他省份。兵团事业单位基本养老保险制度的改革模式和路径,也成为本文的重点难点问题之一。

3.本文的研究目标在于为国家社会保障战略的具体实施过程中遇到的事业单位养老保障改革问题提供政策参考,特别国家西部大开发战略的具体实施提供建议。因此,不同地区制定不同的政策机制也是本文的重点难点问题之一。

五、多视角下兵团事业单位养老保险制度体系改革研究的主要观点及结论

1.改革机关事业单位养老保险制度,建立统一的城镇职工养老保险制度,是完善社会主义市场经济体制的迫切要求。事业单位养老保险制度的改革将是中合养老保障“碎片化式的渐进推动”和“台阶式的试点预期”缺陷的中间道路,有利于平衡日趋极化的养老保障水平问题。

2.改革事业单位养老保险制度,要多视角全方位的构建养老保障体系,坚定的以公平效率的制度设计初衷,当前更加要以公平为重点改革和完善社会养老保障体系,使得社会保障体系成为我国经济建设健康发展的重要保证。

3.改革事业单位养老保险制度,要“因地制宜、相互支援”即各地根据当地实际调整相关政策、在公平基础上实现社会保障的相互支援,建立全国统一的统筹保障机制,实现全民保障。

参考文献:

[1]Diamond,Peter.TheEconomiesofsoeialSeeurityReform.NBERWorkingPaPer,1998.6719.

[2]TheStateofSoeialWelfare.1997:internationalonsoeialinsuraneeandretirement,emPloymen,familyPolieyand healtheare,editedbyPeterFlora[EB/OL]..loe.gov oe/98一7302508Aug02

[3]王伶.中国养老保险的研究.2004.12.

[4]肖严华.中国养老保险制度公平问题研究.上海经济研究,2008,(8).

第2篇：团体保险论文范文

主持词和其他公文一样，也有其特点，有其特有的写作套路，不熟悉它，不掌握它的写作规律，就难以得心应手，更难达极致。以下是小编精心收集整理的关于答辩会主持词开场白范文，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。

答辩会主持词开场白范文1各位老师，下午好!我是来自08劳动与社会保障，我的论文题目是~~~~，论文是在导师的悉心指点下完成的，在这里我向我的导师~~~~~表示深深的谢意，向各位老师不辞辛苦参加我的论文答辩表示衷心的感谢。下面我将本论文设计的目的和主要内容向各位老师作一汇报，恳请各位老师批评指导。

首先，我想谈谈这个毕业论文设计的目的及意义。将~~~~~~~呈现出来，分析实施效果，根据调查分析所得，修正和优化相关的政策，对嘉兴地区将来的政策性农业保险制度优化有所启示，提出适合嘉兴的政策性农业保险发展模式。

其次，我想谈谈这篇论文的主要内容。

本文分成四个部分.第一部分是国内政策性农业保险研究综述.近年来很多学者对政策性农业保险的必要性和理论进行了详细的研究。而在理论研究多点开花的同时，实地调研却只有寥寥数位，浙江省对于政策性农业保险试点调研的仅仅只有倪丹耀一位学者做过研究，所以不难看出目前政策性农业保险研究大部分还处于理论阶段，对于实际试点发展情况的研究比较单一，缺少有关试点实施情况的研究。

第二部分是我对嘉兴地区的实地调研.我是通过文献研究和实地调研相结合方法进行调查，前期，通过研究国内外的文献，浙江省和嘉兴市的政府文件，了解政策性农业保险的相关知识和嘉兴地区政策性农业保险发展的大体情况。关于实地调研，我的调查地点是嘉兴市海盐武原镇、于诚镇、秦山镇，方法是上门问卷调查，调查了当前农业保险试点的实施状况。

本次调查以下三方面，而嘉兴地区政策性农业实地调研是本次调查的重点，通过分析调查数据我了解到当前嘉兴地区政策性农业保险试点的实施情况，得出了一些调查结论。

当前农民家庭面对的最大风险还是自然风险，增加了农民对于政策性农业保险的需求。但仍有相当一部分农户对农业保险条款中的保障水平、保险责任等具体内容知之甚少，造成了农户很大一部分的潜在购买意愿。保险公司的理赔服务获得了大多数农户的认可。

由于嘉兴开展政策性农业保险的经验尚浅、财力有限，许多农户认为农业保险的保障水平太低，不能满足其需要，保险责任条款的规定跟农户的期望还有一定的差距，从而影响了农户参加农业保险的积极性。

第三部分是嘉兴地区政策性农业保险优化建议.

首先加大政策性农业保险宣传力度,引入市场运作机制，提高广大农户的参保率，有助于嘉兴政策性农业保险的推广和发展。

但任需继续加大农业保险的政策扶持力度，为农业产业的进一步发展打下了良好的基础。

其次我们要积极培养相关专业人才，促进嘉兴政策性农业保险的推广。

最后，继续坚持共保体建设，构建符合嘉兴农业保险实际需要的最佳模式

最后，我想谈谈这篇论文亮点和存在的不足。

本文通过文献与实地调查相结合，对于嘉兴地区的政策性农业保险发展进行了详细的研究。而且不是只依靠文献和理论进行研究，忽略了试点的实际情况，仅仅研究了适合一般情况下的政策性农业保险。

虽然，我尽可能地收集材料，竭尽所能运用自己所学的知识进行论文写作，但论文还是存在一些不足之处,调研程度不深，有待改进.请各位评委老师多批评指正，让我在今后的学习中学到更多。谢谢!

答辩会主持词开场白范文2各位老师，上午好!我叫……，是……级……班的学生，我的论文题目是……论文是在……导师的悉心指点下完成的，在这里我向我的导师表示深深的谢意，向各位老师不辞辛苦参加我的论文答辩表示衷心的感谢，并对三年来我有机会聆听教诲的各位老师表示由衷的敬意。下面我将本论文设计的目的和主要内容向各位老师作一汇报，恳请各位老师批评指导。

首先，我想谈谈这个毕业论文设计的目的及意义。

其次，我想谈谈这篇论文的结构和主z要内容

本文分成……个部分。

第一部分是……这部分主要论述……

第二部分是……这部分分析……

第三部分是……

最后，我想谈谈这篇论文和系统存在的不足。

答辩会主持词开场白范文3各位领导、各位专家、各位老师、各位同学：

上午好!

我们非常高兴地在这里为我校影像医学与核医学(超声方

向)专业硕士研究生隋鑫和张巍巍同学举行毕业论文答辩。

首先，我代表河北医科大学第三医院，对各位教授前来参加她们的论文答辩，表示热烈的欢迎和衷心的感谢!

参加今天答辩会的有：河北医科大学第三医院教务处王庆成处长，河北医科大学第三医院房勤茂教授、李徽教授、张文云教授，河北省人民医院薛红元教授，河北省儿童医院董凤群教授，河北医科大学第四医院杨漪教授，河北医科大学第三医院邓荷萍副教授担任此次答辩委员会秘书。

下面,请研究生导师房勤茂教授介绍两位学生的基本情况。……………………………

下面，请隋鑫同学介绍论文情况。

……………………………

下面，请各位专家提问题。

……………………………

下面，请隋鑫同学回答问题。

……………………………

下面，请张巍巍同学介绍论文情况。

……………………………

下面，请各位专家提问题。

……………………………

下面，请张巍巍同学回答问题。

……………………………

下面，由我来宣读了答辩委员会对论文的评语和表决结果。……………………………

让我们对圆满完成论文答辩表示热烈祝贺!

衷心感谢各位专家和秘书的辛勤劳动!

衷心感谢导师房勤茂教授对两位同学的培养、指导和帮助!论文答辩到此结束!

答辩会主持词开场白范文4尊敬的各位领导，老师们，同学们

上午好!大家辛苦了。今天我们在这里举办的是重庆工商职业学院传媒艺术学院环境专业的首届毕业答辩会。

首先由我介绍莅临本次讲座的各位领导、老师及同学：他们是重庆工商职业学院、传媒艺术学院院长陈丹老师、传媒艺术学院副院长徐江老师、环境艺术设计专业教研室主任、以及各专业的老师们，欢迎您们的到来!

经过这几个月教学课程的洗礼，我们终于盼到了今天这个展示我们风采的时刻，这个全面展示我们所学的一个平台——毕业答辩。短短的时光我们承载了太多的期盼与惦念，寄托了太多的关怀与殷切，藏匿了太多的故事与细节，这些曾经牵绊我们的情绪都汇聚到今天。同学们就让我们在今天爆发把!毕业设计那些感动过我们的人和事仿佛还在脑海中萦回：教学楼里灯火通明用功的身影;老师和同学们相互讨论忙碌的片段，满是欢声笑语的同学疲惫着收获着，受了委屈闹鼻子后依然坚持不懈的奋斗小青年……这一切在今天看来是如此的美丽而生动。当然还有一路上陪我们一起经历点点滴滴老师们，在这里我建议同学用你们最热烈的掌声为你们辛勤付出的老师们表示最衷心的感谢!

下面有请徐江院长为大家讲话

感谢徐院长对同学们的深切期盼，希望同学们在接下来的环节中好好表现，把你们秀的作品，最自信的姿态拿出来，因为我相信每个战胜了毕业设计的人都是最棒的，我们每个人都是自己的英雄!

下面请组上台进行答辩，请组做准备!

今天毕业答辩的结束意味着你们的大学生活即将画上一个完满的句点。当然这个句点也是一个新的起点!让我们期待下一个挑战，在与时间的赛跑中，你会变得更加坚强，更加神采奕奕!青春之旅将会继续远航。最后请再一次对为我们竭尽全力的老师们表示感谢!

我宣布毕业答辩到此结束!

答辩会主持词开场白范文5尊敬的各位嘉宾，亲爱的同学们：

大家晚上好!

欢迎大家来到土建学院(山东大学土建与水利学院)20~~—20~~年度社团年终评优答辩的现场。我是主持人岳好真。

我院社团在院团委的领导与关怀下，已经取得了长足的发展。本学年各社团负责人以严谨认真的工作作风和求实创新的思维态度，对社团的发展作出了很大贡献，使我院社团的名气在兴隆山校区乃至全校的名气得到进一步提升，但纵观本学期各项工作，仍然存在很多的不足与缺点。随着本学期的即将结束，特在此举办社团评优答辩活动，一方面对那些工作做得比较好社团给予充分肯定，给他们一个充分展示的舞台，另一方面也给那些需要改进的社团提供一个学习的机会，为我院社团的长期发展做出贡献。(这一段可以在修改一下，这是按照去年的社团情况写的，我写策划的时候浙西额没有用的东西直接从以前的复制过来的)

现在我宣布，“社团年终答辩”(土建与水利学院20~~-20~~年度社团年终评优答辩)活动正式开始。

(首先请允许我介绍)出席此次活动的嘉宾有：社联主席：苗雨生;】社联副主席：薛景皓;】社联办公室部长：胡云磊;】社联组织部部长：沙润东;】社联新闻宣传部部长：何一兵;】社联外联部部长：曲宝旭(我们四个不能算是嘉宾)

(让我们用掌声再次感谢他们的到场)

那么下面就让我们有请社联副主席薛景皓上台为我们致开幕词，掌声欢迎!

非常感谢社联副主席薛景皓的发言。

在答辩开始前，允许我先介绍一下此次活动的评分规则：本次评优分数分为社团书面提交材料得分、电话调查得分、现场答辩得分三部分，最终得分=40%日常活动评议材料得分+20%电话调查得分+40%现场答辩得分

此次社团答辩顺序为：。首先有请。社团负责人上台进行展示，请。社团在台下做好准备。

谢谢。社团的精彩展示，有请评委提问。感谢评委的提问，请评委为本社团打分。下一位有请。

到此所有的社团均已答辩完毕，下面让我们有请社联主席苗雨生为我们做活动总结。感谢社联主席苗雨生的发言。

下面由我来宣布各社团的最终得分。(下面就到了今晚最激动人心的时刻了，接下来我将会为大家揭晓各社团最终的得分情况，按照抽签顺序将各社团的得分念出来)

我宣布评比结果为：(去掉)最终获得优秀社团的是。获得精品社团的是。获得金牌社团的是。获得优秀会长称号的为这六个协会的会长。

那么接下来让我们为这些获奖者颁奖，有请获奖协会的负责人上台领奖。有请社联主席苗雨生上台和获奖者合影留念。(先宣布获得优秀社团的……，薛景皓和他们合影，接着宣布获得精品社团称号的是……，薛景皓合影，然后宣布获得金牌社团社团称号的是……，毛毛哥合影，最后宣布今晚的最后一个奖项，获得优秀会长称号的是……毛毛哥合影)顺序不能乱了

接下来有请CG协会会长杨俊鹏(建筑学社会长屠天舒)上台为我们讲述自己的心得和展望。

感谢CG协会会长杨俊鹏(建筑学社会长屠天舒)的精彩发言。(这一项去掉)

(加串联词，恭喜所有获奖的社团及会长，)

此次评优活动是对各个社团一年来工作的总结与肯定，希望在接下来的时间里，各个社团能够再接再厉，争(再)创佳绩(加上：没有获奖的社团也不要灰心之类的话)。同时，也希望社联全体工作人员能够继续与各个社团密切合作，为把我院社团做强做大而共同努力。

第3篇：团体保险论文范文

关键词：保险业；混业经营；风险；监管

中图分类号：F840文献标识码：A文章编号：1006―1428(2010)04―0054―03

一、一般风险

(一)决策风险

决策风险指保险公司在资本配置、项目投资、管理层聘用、内部管理系统调整等重大问题的决策方面所面临的不确定性。其中控股公司和其子公司都存在一定的决策风险。

从决策发生的层次、决策的内容来看，包括战略决策、管理授权决策、业务发展决策等。决策风险在每一个层次都会发生。但对公司影响的重要程度是不一样的。

(二)市场风险

市场风险是由于资产价值和定价发生变化而引起的潜在损失，比如由于利率波动、汇率波动、股票价格和商品价格发生变化而引起的损失。对于混业经营的保险公司来说，由于涉足了不同的金融业务，各种业务会面临不同的市场风险。其中利率风险对保险公司的影响最大。其主要取决于经营主体的利率敏感性资产与利率敏感性负债的对比关系。

(三)信用风险

信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。它不仅包括借贷和债券义务的风险，也包括担保人风险和派生交易者不能履行其义务的风险。有时，信用风险还包括由于借款人信用评级降低而导致其公司债务市值减少引起的损失的可能性。

二、特殊风险

(一)组织模式带来的风险

我国保险公司将面临“控股”组织架构所带来的四种特殊风险：内部交易风险、资本重复计算风险、利益冲突风险和系统传递风险。保险控股公司规模越大，成员越多，关系越复杂，此四种风险带来的危害越大。

1、内部交易风险。

内部交易风险(即关联交易Intra.group transac-tion)是指保险控股公司内部由于交叉持股、相互担保等复杂的资金往来关系，致使风险在整个保险集团内部传播、扩散和放大。

2、资本重复计算。

对于控股公司而言，内部由于存在较为复杂的持股关系，为了实现资金利用效率的最大化，它会在母公司和子公司间多次使用同一笔资本。同一资本可能被两个或更多的法人实体用以抵御风险。资本的这种重复计算意味着资产重复计算，这会使整个集团的财务杠杆比率过高，影响到集团的财务安全。

(二)实现途径带来的风险

在保险控股公司中，各子公司处在不同的竞争环境之下，要求不同的管理技能，需要保持各自独特的企业文化。如投资银行的公司文化是企业家精神、承担风险以及有激励的报酬体系；商业银行的公司文化是稳定的客户关系，承担稳定的风险，个人的报酬与业绩关联不大；保险公司的文化同样有两大类，寿险公司一般是与激进的作风、市场营销创新、咨询式销售以及有激励的报酬体系相联系的，非寿险公司的文化介于寿险公司和商业银行之间。由于公司文化的不同，在实际运营中很容易产生文化冲突。

三、全面风险管理现状及问题

近几年来，随着保险业的快速发展，我国保险公司在积极探索全面风险管理，但全面风险管理框架还处于探索阶段，风险管理中存在很多不足。

(一)对全面风险管理的认识不够

很多保险公司并未将全面风险管理作为公司发展中重要的竞争优势来对待，不少保险公司仍习惯于采用传统的风险管理组织结构，由不同部门承担着不同的风险管理职责，缺乏对风险的统一管理。如，负债风险由精算部管理，资产风险由财务部管理等，部门之间的合作由高层领导来组织协调，缺乏制度化管理。另一方面，一些公司已初步建立了全面风险管理组织架构，最大的特点是在各业务部门上成立风险管理委员会，由首席风险官和风险管理委员会负责公司的统一风险管理。但这也只是一个初步建立起来的框架，全面风险管理作为一种管理职能，还未被全面融入保险企业的经营管理中，大多数保险公司及控股子公司其风险管理没有贯彻到公司的各项业务过程和各个操作环节。许多关键控制点形成所谓的控制盲点。部门之间、员工之间虽然能各司其职，但普遍缺乏协同作战的精神，往往只针对局部风险进行单独处理，风险管理存在着严重的“竖井效应”。

(二)没有形成科学、完整的风险内控制度

很多保险公司治理结构不完善。独立董事制度面临挑战，部分公司内部人控制现象严重，经营者注重短期经营行为，缺乏激励约束机制。有些内控制度缺乏可操作性，形同虚设，使管理工作无章可循而出现混乱的局面。并且风险管理主要是以事中和事后控制为主，而风险控制制度又多是分布在不同的文件中。不成体系。

(三)风险管理技术水平低、管理手段和方法不成熟

我国保险公司在风险管理方面表现出突出的传统风险管理模式的特征，重视定性分析，主观性较强，量化分析手段欠缺，在风险识别、度量、监测等方面客观性、科学性不够突出。与国际保险公司大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法相比，我国保险公司风险管理方法显得比较落后。在资产负债管理理论、偿付能力管理理论、动态风险管理等风险管理方法的采用并不成熟，普遍采取简单确定法定最低偿付能力标准的方法来评估偿付能力、管理风险。另外，我国资本市场起步较晚、市场不成熟、法制不健全、投资工具比较少、缺乏应有的经验数据和模型，对于金融衍生品等产品的风险管理，国内金融机构对其认识相当有限，与银行证券公司相比，我国保险公司在这方面更是缺乏经验。

四、混业经营全面风险管理

(一)以公司治理结构为基础，健全和完善公司内控制度

首先，公司股权结构是保险(控股)集团公司治理结构的基础，因为保险控股公司和子公司之间的股权结构比较复杂，容易产生关联交易、资本金重复计算等问题，如果没有完善的法人治理结构和严密的内控制度，就可能产生更大的风险。控股的母公司和子公司之间应该尽量实现股权结构的清晰化，不宜使股权结构太复杂。另一方面，对于保险控股公司而言，应该尽量做到股权分散。实证表明：企业的经济绩效与股权集中度呈现二次相关，在股权集中度35％-45％区间内，经济绩效达到最优。保险控股公司股权应由多种性质的所有制经济主体持有，公司的职工也可成为自己公司的股东，中资保险公司和大型企业(集团)及大型金融机构之间可相互持股，但在母子公司之间和子公司之间要尽量减少相互持股。

其次，有效的公司治理结构需要建立一套与股权结构相适应的、权责分明的组织体系。保险公司治理结构中应加强董事会建设，逐步完善独立董事制度。强化董事与董事会的责任，确保董事会的独立性，强化董事会的审计、薪酬、提名等专业委员会的作用和

责任；应着力提高监事会的功效，提升监事会的地位及其监控与决策权能，监事会成员结构需得到优化，也可以吸纳外部监事。

(二)全面风险管理的目标及重点

必须先有目标，风险管理部门才能识别影响目标实现的潜在事项，全面风险管理框架要求管理当局采取适当的程序去设定目标，确保所选定的目标与它的风险容量相协调。我国多元化经营的保险控股公司主要从两个层级上设定风险管理目标。各个层级都要明确自己的风险管理侧重点和主要风险对象。在对风险进行识别和评估的基础上，制定不同的战略规划，采取不同的风险管理技术和方法。

(三)加快建设风险管理信息系统

为综合考虑集团所面临的主要风险。我国保险控股公司应建立集团风险管理信息系统。其一，应建立支持集团风险集成管理程序的数据库，该数据库中应包含支持集团风险集成管理程序所需要的信息量。其二，应设定综合管理信息技术平台的关键链接，通过建立通用的客户标识使公司的风险管理委员会、风险管理部及风险经理能够在很短的时间里获得有关客户的信息资料。其三，风险管理人员在对风险信息进行计算、分析和归纳之后，应形成集团与子公司各层级与各部门的风险管理分析报告。并通过该信息系统快速送达。其四，应建立风险管理数据模型，并开发相关的管理软件。以此提高集团风险定量化管理的能力和风险预警能力。

五、结论与建议

首先要在集团层面贯彻集团控股，法人分业的制度，使得控股集团与专业公司的权责利明确。控股集团通过董事会监督考核专业子公司，但不能直接干涉子公司的经营，限制股东利用子公司控制权为本集团谋取利益的行为。保障专业子公司的高度自主性。同时建立子公司的绩效考核机制，鼓励子公司之间的合作，并通过集团协调子公司之间的利益冲突，避免子公司之间的冲突风险。

其次，在专业公司层面从公司的内部和外部着手，以流程和制度为基础，完善内部控制和风险管理机制。在内部制定合理的风险控制原则、流程和制度，并确保公司的业务流程符合预先的规定。在外部则分析公司外部环境、权衡风险回报以实现公司利益的最大化，并制定相应的原则，在公司内部执行。

再次，保险业的一个主要风险就是分支机构的管理控制，一方面金融机构的分支机构众多，因此将分支机构的相关权限集中起来，统一人力资源管理体系和费用预算管理制度，削弱分支机构的管理职能，从职能上防止分支机构的风险。同时，还应该建立更为透明的职能监管制度，建立自上而下的内部审计和稽核制度。

参考文献：

[1]刘莉，彭建坤.保险公司信用风险研究[R].特区经济，2005(6)

[2]谢升峰.金融保险控股公司内部交易的风险与防范[J].武汉交通管理干部学院学报，2003(3)

[3]夏斌.金融保险控股公司研究，中国金融出版社[M].北京，2001年

[4]林美娟.金融跨业经营保险业防火墙设立之研究[D].台湾国立政治大学硕士论文，2001年

[5]曹毅.金融保险控股公司的整合研究[D].复量大学博士论文，2005年

第4篇：团体保险论文范文

    ,专业保险中介依托其贴近市场、机制灵活等优势逐渐发挥了其作为保险产业链中的优势,但是在资本实力、经营管理、后援支持和风险控制等方面还存在着明显制约其发展的短板。

    保险专业中介机构在销售服务领域取得了较大进步。专业保险中介公司身处市场一线,市场化程度高、更加贴近客户,了解各行业对保险的需求,信息灵活、反应迅速,具有“船小好调头、经营转型快”的特点。自2002年实行市场化准入标准以来保险专业中介机构发展态势迅猛。2005年至2010年这6年间,保险专业中介机构数量增长了41%,保费增长了362%,2008年行业实现了整体盈利。经过近几年的发展,以市场化为立足点和出发点,以专业化为发展方向的保险专业中介市场体系已初具规模。

    为进一步推动保险专业中介行业的发展,中国保监会在2011年8月的《中国保险业发展“十二五”规划纲要》中提到了“支持具备条件的保险中介机构实施集团化改革”。同年11月保监会了《保险中介服务集团公司监管办法(试行)》,可以说为推动整个中介行业向规范化、专业化、集团化方向的发展。

    二、发展战略选择

    从资源组织形态与资源集约形态来看,目前我国保险专业中介的集团化有三种发展战略模式:集团裂变模式、全领域规模化模式、专业内部大中介模式。

    (一)集团裂变模式

    集团裂变模式打破了寿险、财险的分业经营界限,按照寿险、意外险、医疗健康险、车险等板块成立专业业务经营部门,实现了由分业向混业经营的过渡。在这种模式下,保险专业中介集团可以利用自身专业优势和客户的需求设计多元化发展战略,实现保险业务的交叉销售,发挥信息优势,增强信息资源的深度与广度。但这种模式也存在一个较大的弊端。由于各个业务部门之间没有设立风险防火墙,一旦风险积累容易造成损失的扩散与蔓延。

    (二)全领域规模化模式

    该模式是在一个专业中介母公司的统领下,下设若干子公司、经纪子公司、公估子公司等专业子公司经营集团业务。母子公司在结构上相互联系但是在法律上却有不同的限制,如图1所示。在全领域模式下,公司、经纪公司、公估公司都拥有各自不同的法人主体,这就为不同子公司之间设立的防火墙,在一定程度上减少了风险在不同子公司之间传递的可能性,便于母公司对整体中介集团的风险控制,也便于监管部门的监管。这一模式可能存在的隐患在于,由于母公司对子公司的业务有全面的控制权,造成一些公司盲目投资新设的子公司成为母公司填补内部亏损的工具,其子公司的利益受到损害,不能健康发展。

    图1 全领域规模化模式

    (三)专业内部大中介模式

    专业大中介模式是以中介集团为中心,下设多个公司、经济公司、公估公司等金融机构,它们作为独立的法人实体共同置于中介集团之下,形成金字塔形的结构。这种模式的优点在于各个公司之间可以通过业务渗透的方式实现交叉控股,但是经营的业务上是彼此分离的。风险管理以及投资决策方面都需要以集团公司为中心,这样的控股公司模式可以在客观上降低范围经济和协同效应,减少内部风险的传递。

    三、创新经营途径

    (一)股权结构多元化

    相对于大多数小型专业保险中介公司而言,专业中介集团公司的发展模式无论是在规模化还是差异化,无论是渠道建设还是平台建设,无论是信息处理还是风险管控,都能依靠自身积累实现规模化效应,但资本的扩张必然导致原始股权结构的变化。股权结构的多元化是促使专业中介公司由弱转强走向现代化集团企业的必然趋势。、

    (二)行业分工深入化

    在推动行业分工的深入化的当下,不再是单纯地销售产品获取佣金,而是全面承接保险公司的销售和服务外包职能,凸显产业链专业分工的价值。保监会2010年的《关于改革完善保险营销员管理体制的意见》已明确提出“鼓励保险公司加强与保险中介机构合作,建立起稳定的专属关系和销售服务外包模式,通过专业保险中介渠道逐步分流销售职能,集中力量加强产品服务创新、风险管理、资金运用,走专业化、集约化的发展道路。鼓励保险公司投资设立专属保险机构或者保险销售公司。”、

    (三)销售渠道专业化

    营销体制改革一直是我国保险中介的一项历史包袱,操作难度较大。保险中介集团化建设,将提高专业中介渠道保险销售的承接能力,促进专业化销售网络的建立,为营销体制改革提供一个创新平台。对于专业保险中介集团来说,选择正确合适发展的领域是取得成功的关键,通常有以下几种渠道:第一,贷款类业务。第二,类业务。第三,电子商务类业务。

    (四)产品服务差异化

    由于保险专业中介有贴近市场、贴近客户,拥有技术专长等优势,中介集团可以依据产业组织理论中关于提升产品差异化和服务差异化的方式,提升自己的服务品质,更好地满足市场需求。以下有三种措施可以借鉴:其一,加强与科研机构和高校的合作,设计开发新型产品。其二,在服务提上方面,除了传统的保险中介业务外,保险专业中介机构可以提供多方位的金融服务,主要包括风险管理咨询、损失评估和分析、索赔处理等服务。其三,不断提高保险中介公司从业人员的素质,提高服务水平。

    参考文献

第5篇：团体保险论文范文

关键词：生产建设兵团；职工基本养老保险；缴费基数

中图分类号：F840.67 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）05-0-02

在现代经济社会社会保险已经成为维持社会秩序稳定、保障社会安全的社会保障体系中不可缺少的重要组成部分。在社会保险经办机构收缴社会保险费时缴费基数大小直接关系社会保险费总量的大小缴费基数总量大小与其实与虚还会直接影响费率的高低。即在既定基金规模下社会保险缴费基数大而实其费率相对就会低否则费率就会升高并还会在征缴过程中产生恶性循环这造成社会保险基金收入从源头上就已经流失这样就只有在实践中不断深入研究缴费基数的不同计算方法及其优缺点加强缴费基数审核挖掘缴费基数不是产生的深层次原因深入分析缴费基数不实对社会保险基金产生的影响从而从源头上保障社会保险制度的稳定运行实施。

缴费基数核定工作是基本养老保险缴费征缴工作的重要环节，涉及到生产建设兵团和职工的经济利益，不仅影响养老保险费的征缴，更关系到其它业务工作的正常经办。

一、基本养老保险缴费基数不实对生产建设兵团企业、职工个人的影响

（一）基本养老保险缴费基数不实对生产建设兵团企业的影响

职工所缴纳的基本养老保险大都由生产建设兵团企业承担。生产建设兵团企业对基本养老保险缴费基数不实状况下，从短期层面看，将能够减少生产建设兵团企业成本，提高生产建设兵团企业经济效益；从长期层面看，若职工发现生产建设兵团企业未能够帮助自身足额缴纳基本养老保险，势必将感受到自身基本利益未得到保障，由此纷纷将头转向其他生产建设兵团企业，这样以来将导致生产建设兵团企业大量的职工流失，大大削弱了生产建设兵团企业人力资源队伍，严重危及到生产建设兵团企业的发展与生存。另一方面，基本养老保险缴费基数不实还会引发生产建设兵团企业之间的不平等竞争，使能够按时足额缴纳基本养老保险的生产建设兵团企业获取市场竞争优势。

（二）基本养老保险缴费基数不实对职工个人的影响

基本养老保险缴费基数不实既侵害到生产建设兵团企业职工的合法权益，而且还给生产建设兵团企业职工享受养老保险待遇带来一系列隐患。其主要表现在，因基本养老保险缴费基数不实将使得职工个人缴费工资不实，由于职工退休养老金待遇与职工个人缴费工资紧密相连，所以基本养老保险缴费基数不实势必将影响到职工退休养老金待遇，从而影响到生产建设兵团企业职工的晚年生活。

二、地方政府容忍甚至默许生产建设兵团生产建设兵团企业瞒报、少报缴费基数的原因

（一）从政策因素

随着我国经济体制的不断改革，生产建设兵团企业职工基本养老保险制度也历经多次调整、改革，在逐步完善的过程中但仍然存在不少缺陷，比如基本养老保险基金的投资运营渠道少、单位缴费费率虚高且刚性不可调控等。这些制度所固有的局限性，成为影响地方政府做实缴费基数的行为政策因素。

（二）体制因素

统筹地区的地方政府作为生产建设兵团企业职工养老保险制度的执行主体，需要有效的行政管理体制促进地方政府开展社会保险事业。但是，我国目前的行政管理体系中存在的一些问题影响着地方政府执行政策时的行为。例如，地方政府绩效考核体系的片面化使得地方政府官员注重短期利益，不考虑基本养老保险基金的长期稳定只注重当前的运行。另外，上级政府与下级政府之间的财政关系更是直接影响统筹地区的地方政府做实缴费基数以保证基金的足额支付的行为。

（三）环境因素三个方面

地方政府的行为不仅受到政策、体制等因素影响，还受到内外部的环境因素影响。因此，统筹地区的地方政府采取按照生产建设兵团企业职工工资总额的一定比例征收，在一定程度上也是受地方政府之间的竞争压力以及本统筹地区内的生产建设兵团企业压力的影响。

地方政府的职责就是要有效促进本地区的经济社会发展，稳定地方经济社会生活，推动地区经济增长。目前，我国发展地方经济的主体力量是生产建设兵团企业，生产建设兵团企业的生产效益好坏直接关系该地区的经济发展程度。前文分析，过重的缴费水平将会对生产建设兵团企业造成较大的负担，增加生产建设兵团企业劳动力成本支出。生产建设兵团企业可能会直接向有关部门反映，要求地方政府降低缴费基数。

三、基本养老保险缴费基数不实的治理对策

（一）规范工资的组成项目

确定职工工资基数，规范工资的组成项目是治理基本养老保险缴费基数不实的基础，具体分三方面进行：（1）拓展工资总额的涵盖范围。即推进职工工资总额的概念逐渐趋于职工薪酬总额拓展，并对在岗职工工资总额进行重新定义：在岗职工工资总额是指一定时期内，用人单位对在岗职工所支付的劳动报酬及相关福利性报酬；（2）调整在岗职工工资总额的项目。即对原有的在岗职工工资总额项目（奖金、计时工资、加班加点工资、计件工资、津贴与补贴、其他工资）进行调整，所调整后的在岗职工工资总额项目主要表现为基础工资、津贴与补贴、奖金、福利报酬、加班加点工资、其他报酬）；（3）运用剔除法与定性法对缴费工资进行统计审核。当运用定性法时，根据相关文件之规定，只要是用人单位以各种名义对职工进行支付现金或实物，无论是何种类型的资金或实物，均需要计入工资总额予以统计，之后严格依照规定程序与支付发生时间对缴费工资基数进行申报。而剔除法是对定性法的补充，当运用剔除法时，根据相关文件之规定，统计申报的工资总额中不应涉及到项目。

（二）加强对统筹地区地方政府的行为监督

首先，推进地方政府官员考核机制变革。随着社会经济的快速发展，传统以经济指标为主的地方政府考核机制越来越难以满足市场需求，此形势下迫切需要推进地方政府官员考核机制改革，即通过培训和再教育增强地方政府官员的责任感、危机感，坚实短期目标与长远发展并重原则，采用有效的考核方法，落实好对社会保险征收、发放的考核工作；其次，健全信息披露制度。下级政府向上级政府申请基金时，上级政府需组织专业人员进行取证调查，待确保下级政府确实存在基金困难的情况下才能够给予提供资金。同时充分调动群众、媒体监督力量，鼓励群众发现、检举不合法行为，以保证基本养老保险费能够按期如数到达群众手中；最后，明确上、下级政府的财政支出责任。即上、下级政府应以财权与事权结合原则为指导，构建有效的财政体系，依托于这一体系科学合理配置基本养老保险省级调剂金。

（三）落实好社会保险征收机构的审核工作

第一，制定和执行完善的稽核制度。完善的稽核制度是社会保险征收机构开展社会保险稽核行为的重要理论依据。通过执行稽核制度既能够强化生产建设兵团企业责任人的责任意识，又能够增强生产建设兵团企业职工的自我维权意识，较大程度上规范了社会保险稽核行为，从根本上规避了缴费基数不实现象的发生；第二，增设独立的稽核审查部门，组织资深的专业化人才任职于相应的岗位，并由稽核审查部门承担起社会保险稽核审查工作，及时发现问题，及时分析问题，及时解决问题；第三，加大处罚力度。研究发现，社会保险征收机构对不如实缴费基数的生产建设兵团企业处罚数额越小，生产建设兵团企业不如实申报缴费基数行为越突出。因此需要社会保险征收机构加大对不如实申报缴费基数的生产建设兵团企业的处罚力度，对其进行大额处罚，以此促使各生产建设兵团企业能够足额按期向社会保险征收机构缴纳基本养老保险。

（四）适度降低单位缴费费率

缴费费率与缴费基数是生产建设兵团企业职工基本养老保险缴费基数不实的重要影响因素，其中缴费费率与缴费基数又存在一定的联系，即征收相同的基本养老保险费背景下，缴费费率与缴费基数呈现负相关性，即缴费费率越低，缴费基数越大；缴费费率越高，缴费基数越小。当缴费费率较高时，将使得生产建设兵团企业面临着巨大的基本养老保险缴费负担，从而易引发基本养老保险缴费不实现象。为解决这一现象，需要相关部门适度降低单位缴费费率，以减轻生产建设兵团企业的基本养老保险缴费负担，从而促使各生产建设兵团企业能够足额按期向社会保险征收机构缴纳基本养老保险。

（五）建立考核指标

将社会保险费的征缴纳入企业生产经营考核指标，加大奖惩力度。对个人企业领导片面追求效益的问题 要按照有关规定对企业故意少报、瞒报、漏报社会保险费及技术的行为进行处罚。

（六）加大行政监察执法力度

健全稽核制度，加强执法力度。需要健全相应机构，加强队伍建设。各级劳动和社会保障机构应建立健全稽核审计部门。加强和充实专业化的稽核工作队伍。保证稽核工作的顺利开展 只有这样才能从制度上、程序上进一步规范社保机构稽核审计行为。切实做到依法稽核、依章办事、解决当前参保企业社会保险缴费基数不实的问题。

参考文献：

[1]余仲华.事业单位养老保险改革对策探析[J].人力资源，2011（01）.

[2]陈峰.对机关事业单位养老保险改革的分析与设想[J].边疆经济与文化，2011（03）.

[3]杨妍.机关事业单位养老保险制度改革问题及对策[J].山东人力资源和社会保障，2011（05）.

[4]余仲华.事业单位养老保险改革基本述评[J].劳动保障世界（理论版），2011（06）.

第6篇：团体保险论文范文

[关键词]科研团队　知识共享　风险认知　实证分析

[分类号]G350

1　引言

知识共享是促进知识创新的有效举措，它使团队的每个项目都建立在团队全体成员的经验与知识基础之上，从而提高团队的创新能力。但对于知识的承载者，即团队知识共建共享的实现者来说，知识共享是存在风险的，个人对于这种风险的认知将直接影响到团队知识共享的实现。因此，讨论个人对知识共享的风险认知将有助于采取有效措施降低风险，加强成员的共享意愿和行为，进而提高团队的科研能力。

鉴于高校科研团队知识共享的重要性，国内外众多研究者从各个角度进行了研究，国内的研究主要关注知识共享的机理、措施及如何通过共享进行知识创新等，且均属于理论研究，缺乏实证的探讨。国外有一些实证的研究，如文献[1]和文献[2]以企业为对象研究进行了探讨。另外，由于文化背景及社会环境等因素的不同，对于同一问题，国内外可能会有完全不同的回答，如：在美国，最不能问的问题就是工作及薪水问题，因为对美国人来说，这是比较私密的问题；而在我国多数地区，除特殊行业外，工作及个人收入问题也不是什么大秘密(如：在高校基本可认为是公开的)，但谈性则比较避讳，不像美国那么容易。鉴于这些原因，本文认为，对于知识共享的个人风险认知问题，不能完全借鉴国外的研究成果，有必要对国内高校科研团队知识共享的风险认知进行专门的探讨。2理论基础与研究假设推演

根据理理论，人们的行为很大程度上是由其意图引起的，在团队内成员的知识共享活动也不例外，若某成员愿意把知识拿出来彼此共享，他／她将会用相应的行动来支持这一意愿。反之，成员的知识共享意愿下降时，就导致其独占知识，抵制共享行为。理理论认为决定共享意愿的主要因素是态度，从各个领域的行为理论研究中可以看出，主体的认知及观念对其行为意愿有着不可忽视的影响作用。文献指出人是知识共享的承担者和发动者，其知识私有的价值观及贡献知识后心理上的不安全感和风险感是组织实现共享的主要障碍之一，而个人的知识私有意识及共享后的不安全感集中表现为其对知识共享的风险认知。

个人对知识共享的风险认知主要表现在两个方面：对个人惟一性价值丧失风险的认知和对成本收益不对称风险的认知。知识共享的反面是知识垄断，团队内部拥有唯一性知识的成员拥有唯一性价值，尽管贡献知识供团队共享之后，集体的价值会增加，但个人唯一性价值则丧失，他／她们对于团队将不再是必须，共享结果显然会威胁到自身利益。因为担心自身惟一性价值丧失而抵制共享的观念是知识私有观的一种衍生观念。Birgit Renzl通过对美国各大企业的200名知识型员工进行调查，得出企业员工对于知识共享后自身唯一性价值丧失的担心对团队内部和团队间知识共享都有显著的负面影响。从团队成员的认知层面，探讨个人对唯一性价值丧失风险的认知与其知识共享意愿的关系，可拟定假设：

H1：个人对惟一性价值丧失风险的认知对其知识共享意愿有负向显著影响。

个人知识共享风险的另一个方面是成本收益不对称风险，主要表现在两个层面：一是知识的学习、创新及研究过程需付出成本，知识密集型工作更是如此。而共享的实施使得其他成员通过简单的复制和被告知便可以得到与知识贡献者相同的成果，这将造成知识贡献者心理上的不安全感和不平衡感。二是在团队实施共享的过程中，对于每个成员来说知识共享都有贡献知识和获取知识两个环节，于是其贡献知识后是否能得到至少等值的回报同样会影响其共享意愿。文献以博弈理论为基础对知识共享机会成本的特征进行分析，得出与共享知识相比，知识主体的知识垄断收益具有及时性、公平性和确定性等特征，在没有外界刺激的情况下，知识主体将倾向于垄断知识。所以成员对共享成本收益不对称风险的认知将对其知识共享意愿产生负向影响。据此，拟定假设，即：

H2：个人对成本收益不对称风险的认知对其知识共享意愿有显著负向影响。

风险认知行为在各个行业和领域(食品安全、疾病控制、生命科学、金融等行业)得到了广泛的研究，并指出女性／年老者／低收入群体更倾向于选择稳妥、风险小的决策，即他／她们对风险的认知水平更高。在知识共享风险认知的问题上，性别、年龄及收入的差异性是否依旧?为了回答这个问题，本文对几个科研团队进行了深入访谈。

性别因素一直被认为是态度、意愿、行为等的重要影响因素。人们一般认为女性比男性更倾向于风险较小的选择，即女性比男性的风险认知高，且相关研究也证明了这一点，所以本文也假设在科研团队知识共享风险认知这个问题上，性别差异显著。此外，由于本文是以高校科研团队的成员为研究对象，科研团队是知识密集度极高的组织，而学历是知识层次的一个有力表征变量，所以本研究将学历纳入考虑范畴，以探讨知识层次的不同对科研人员知识共享风险认知的影响作用。

年龄大的人相对而言阅历丰富，拥有的隐性知识多，知识共享对他们来说付出的相对也多，而且年龄大的人大多思想保守，因此其知识共享风险认知也就最高，年纪轻的则相反，所以本文假设不同年龄的人对知识共享风险的认知有显著差异。收入高多是由于其知识层次、科研贡献、职务等相对较高。如果在知识共享的过程中贡献出知识而又得不到相应的回报，他们高收入的前提则不复存在，因此本文认为收入高的人知识共享风险的认知也相对高。本文深度访谈的结果也初步证实了这些理论，例如，某25岁的男性(月薪2000以下)受访者认为：既然我把自己的知识拿出来供大家分享，我相信他们也会贡献自己的知识的；而某39岁的男性(月薪多于1万元)受访者的做法：每年不惜重金购书、参加一些培训，而且这些都不会让同事们知道。

根据上述推导，提出如下4个假设：H3：不同性别的人对知识共享风险的认知有明显差异；H4：不同学历的人对知识共享风险的认知有明显差异；H5：不同年龄的人对知识共享风险的认知有明显差异；H6：不同收入的人对知识共享风险的认知有明显差异。

3　研究设计

3.1　变量定义与衡量

本研究所用问卷分为两部分：第一部分为个人基本信息表，主要调查被试的年龄、性别、学历及个人收入问题；第二部分个人风险认知与知识共享调查量表，主要包括个人惟一性价值丧失的风险认知、成本收益不对称风险认知、共享意愿三个变量。

3.2　试测

本次问卷调查受众为高校科研团队成员，要求受

访者均主持或参与过科研项目。试测共收集问卷41份，其中男性21人，女性20人。量表信度和效度分析如下：每个变量的题项组合后只能抽出一个因子，解释量都在0.7以上，变量内部一致性较好，每个变量的信度均在0.8以上且各题项删除后的信度均低于组合信度，说明可信度也达到了要求，如表1所示：

4　数据分析结果

为进一步验证前文推导的结论，本文在通过深度访谈进行了充分的预研究的前提下，形成试测量表。在上述两步工作完成的基础上，发放了最后形成的问卷。通过对回收问卷的分析，又针对部分问题进行二次访谈，以期对数据做出更合理的解释及提出更贴切的管理策略。因此，尽管本文发放的问卷仅有100份(有效回收96份)，结论还是有一定的参考价值。

4.1　人口统计学特征分布(见表2)

4.2　个人对惟一性价值丧失风险及成本收益不对称风险的认知对知识共享意愿的影响

以衡量知识共享风险认知的两个变量为自变量，知识共享意愿为因变量，做多元线性回归分析，结果见表3，通过显著性检验(p

4.3　性别、学历、年龄及收入对知识共享认知的差异性分析

以性别、学历为自变量，知识共享风险认知为因变量进行多元方差分析，结果如表4所示：

显著性P值均大于0.05，说明性别和学历对知识共享风险认知差异性不显著，即：假设3、4不成立。

用相同的方法得出，年龄和收入对知识共享风险认知的影响组间差异具有统计学意义，即假设5、6成立。为进一步确定每两组之间的差异，进行两两差异分析。以年龄为自变量，个人知识共享风险认知为因变量利用事后多重比较法中的最小显著差法和q检验法进行组间两两比较，结果见表5，年龄组a

以同样的统计方法得出，收入在2 500≤r

5　思考与建议

5.1　对数据分析结果的思考

风险认知对共享意愿回归分析的结果显示，前者的两个测量变量个人惟一性价值丧失的风险认知和成本收益不对称风险认知对知识共享意愿均有负向显著影响，自变量对因变量的解释量为39.7％。计划行为理论指出，行为意图由对该行为的态度、主观规范及行为控制认知决定。风险认知是态度的一个表现方面，其对共享意愿的负向影响得到证实，但本文未对主观规范和行为控制的认知对共享意愿的影响进行探讨。

性别、学历对知识共享风险认知的影响被证实无显著差异。性别差异性在高校科研团队知识共享风险认知问题的测量上得出与其它领域不同的结果，笔者认为原因有二：一是群体特征因素，在高校科研团队这个高层次的知识群体中人们心理上都具有较强的风险承受能力，故不存在性别差异；二是由于男性本身的社会特殊性，假设女性对知识共享和对其它问题的风险认知没有变化，她们依然更倾向风险低的选择，即她更偏向不愿意参与知识共享。而男性尽管在其它问题上更倾向风险高的选择，但其社会压力更大，为了获得垄断知识的利益，他们在知识共享这个问题上也偏向了低风险的选择，从而表现为男女的差异性不显著。另外，学历差异性检验的结果也不成立，本文认为是因为现在的高校科研团队成员大都是科研能力比较强的工作者，若学历低的成员可以加入这样的团队也自然说明了其在科研方面的潜力和过人之处，所以在知识共享问题上，他们不会因为自己学历低而有不同的看法。

年龄、收入对个人知识共享风险认知的显著性差异被证实。数据分析结果表明，中年群体(25≤a

5.2　建议

5.2.1　建立科学竞争与团队承诺相结合的机制数据分析结果表明，个人惟一性价值丧失风险的认知对科研团队知识共享意愿有负向显著影响。因此，为了加强团队成员的知识共享意愿，应降低其对共享后个人惟一性价值丧失的担心。所以单纯的竞争不利于团队知识共享的施行和集体创新能力的提高，但缺乏竞争的团队又会丧失活力。基于此，应建立科学竞争和团队承诺相结合的机制。

科学竞争机制，即以“相互信任、共知共赢”为特征的良性竞争机制，既合作又竞争，在竞争中合作，在合作中竞争，既维护个人知识产权又努力实现团队集体共享。但个人得失的考虑仍会成为激发团队集体共享协作内趋力的瓶颈，所以，对于良性竞争的施行，团队承诺是前提和保障。团队的承诺在于保障知识首创者的产权和荣誉，在充分维护其知识产权的同时将其发扬光大，实现共享，最大限度的发挥创新知识的积极作用。只有两者的结合才能既使团队不乏活力又使成员无后顾之忧。

5.2.2　建立知识共享补偿机制

数据分析结果表明，成本收益不对称风险认知对科研团队知识共享意愿有负向显著影响。知识的创新是团队成员在长期科研工作过程中从量的积累到质的突变的一个漫长的过程。

长期的积累是需要付出巨大成本的，对自身所创知识的个人垄断和私有是其获得收益的有效方式。让成员自愿贡献其所有知识的唯一方法便是给予其至少于成本等价的补偿与回报，建立有效的知识共享补偿机制。一方面，通过满足其自我成长、成就感及荣誉感等需求促使其贡献自己的知识，通过在团队内部建立知识署名流传制、知识共享标杆制等来实现，以增强知识贡献者的成就感及荣誉感；另一方面，可以将成员对团队的知识贡献与其晋升机会挂钩，以实现其自我成长；另外，还可以通过成员对团队的知识贡献数量和质量情况给予一定的物质补偿。但知识质和量的评定要注意公平与公开问题，否则可能会适得其反。

5.2.3　建立基于情境的团队领导模式在高度信息化、科技化、商业化的今天，组织需要的不仅仅是优秀个人，而是具有高度协作精神和集体效能的团队，科研组织更是如此。领导是团队的方向指南，缺乏领导的团队，目标不明确而且行动迟缓。目前的团队领导模式，按权力分配方式可分为集权和分权两模式，按资源利用方式可分为先锋式领导和资源式领导两种。这两个层面的各种领导方式都各有利弊。集权领导模式下团队效率高，但易造成个别人假公济私；分权模式就可避免这种现象，但其效率又会随之下降；先锋领导效率很高，但易形成领导人高高在上，而导致成员的不满；资源式领导模式可保证团体有控制，但又丧失活力。

本文所定义的“情境式领导”是指：在领导团队时，不能用一成不变的方法，而要随着情况和环境的改变及员工的不同，改变我们领导和管理的方式。实证研究结果表明，中年群体或中等收入群体的知识共享风险认知水平更高，而青年或低收入群体和中老年群体或和高收入群体的科研人员在团队知识共享过程中个人风险感知则相对较低。为有利于科研团队中员工参与知识共享，对于员工的三个不同阶段，也应采取三种不同的领导模式。当员工在第一阶段时，领导者要采取“教导式”领导模式来引导并指示员工参与团队知识共享。当员工在第二阶段时，领导者要采取“激励式”领导模式通过给予其物质的嘉奖和成长的机会来鼓励员工参与共享过程。而当员工在第三阶段时，领导者要采取“授权式”模式来加强其团队共享成就感和与团队荣辱与共的责任感。情境领导的最大贡献，在于强调领导者的行为应有弹性，应用不同方式对待处于不同情境之中的部属。

第7篇：团体保险论文范文

论文关键词：投入产出模型，协整检验产出弹性

 

一、引言

保险公司是经营风险的特殊行企业，客观上也存在着生产函数。于规模收益究竟是递增还是递减以及生产要素的产出弹性等问题，直接关系到该企业资源的最优配置状态以及企业决策的制定。通过对其生产函数的深入研究，可以达到提高生产效率的目的。

国内学者在保险领域已做了大量研究。袁金芳（2006）认为包括保险业在内的我国金融中介对经济增长的促进作用主要是通过提高储蓄率和资本形成率两条途径来实现的,而资本的产出率并未相应提高。田瑞波（2005）认为中国保险业发展属于经济带动型，虽然其发展与经济增长之间存在着长期的内在关系，但保险业增长对经济增长的促进作业不显著。吕秀萍（2007）运用DEA方法研究表明，中国保险业的规模效率基本保持较佳水平,而技术效率水平较低且呈现下降趋势。赵旭（2007）认为，从构成上看,存在着保险业技术进步和效率损失并存的格局。上述文献仅在保险行业增长、保险行业效率方面开展了比较深入的研究，但并没有拟合保险企业生产函数，做进一步的讨论。本文目的是用企业的原始数据创新的拟合出的投入产出模型，对其生产函数进行深入的研究，加以获得更多结论。

中国平安集团是中国第一家以保险为核心的毕业论文ppt，融证券、信托、银行等多元金融业务为一体的高效的金融服务集团，于2009年跻身于世界500强行列。从保费收入来衡量，平安人寿为中国第二大寿险公司，平安产险为中国第三大产险公司。截止到2008年12月31日，集团总资产为人民币7,547.18亿元，权益总额为人民币856.96亿元，公司通过旗下各专业子公司共为超过4,000万名个人客户及约200万名公司客户提供了保险保障、投资理财等各项金融服务。基于此，本文选取中国平安集团作为保险企业的典型样本，以1996 -2008的时间序列数据为研究对象，定量分析其生产函数的形式及构成，定性分析得出相应的政策建议。

二、模型的设定

企业进行生产的过程就是从投入生产要素到生产出产品的过程。生产要素一般包括诸如劳动力、设备、原材料、机器厂房及技术等。生产过程中生产要素的投入量和产品的产出量之间的关系，可以用生产函数来表示核心期刊。生产函数表示在一定的时期内，技术水平不变的情况下，生产中所使用的各种生产要素的数量与所能生产的最大产量之间的关系。

假定，，…表示生产过程中所需要投入的n种要素，Y表示产出，则生产函数的一般表达式为：

 

研究企业的生产函数，如果能够详尽地分析出企业投入要素与产出的关系当然最好不过，但这往往比较复杂。通常的处理办法就是将众多的投入要素分成两类：劳动力投入（L）和资本投入（K），因此得到简单的生产函数为：

 

1928 年美国经济学家、数学家柯布(Charles W. Cobo)和道格拉斯(Paul Howard Douglas)在继承与发展前人研究成果的基础上, 将产出和投入的关系简化为以下C-D生产函数：

（模型一）

模型一为经典的C-D生产函数模型。其中，A是无法观测的技术因素，和分别代表了产量对资本投入和劳动投入的弹性。对C-D生产函数取对数得到下式：

（模型二）

全对数线性模型除估计方法的便利之外，其明显的优势在于：它可以直接通过变量的系数得出产出弹性并进一步估计出规模收益。

本文采用模型二，并以中国平安集团的数据为例毕业论文ppt，对保险企业的投入产出进行研究。

三、变量选取和数据来源

对模型中所涉及到的产出、资本和劳动力三个变量，分别采取中国平安集团的保险业务收入、固定资产和职工人数指标作为衡量。保险业务收入是反应保险企业产出的重要指标，这里用该指标作为产出Y的替代；选取各年度的固定资产作为资本存量K的替代；各年度职工人数（不包括保险人等业务人员）作为劳动力L的替代。

本文采用年度数据，样本区间为1996―2008年。本文所涉及的数据均来自各年度《中国保险年鉴》，保险业务收入已经用GDP平减指数平减，固定资产已用固定资产投资价格指数平减，均剔除了价格影响。表1是平安集团1996年―2008年各指标的相关数据。

表1 平安集团保险业务收入、固定资产、职工人数

 

年 份

保险业务收入（百万）

固定资产（百万）

职工人数（人）

1996

10504.40

1483.37

13839

1997

15915.60

3180.46

23966

1998

17659.89

4277.55

10082

1999

22309.48

4342.47

14523

2000

26832.16

4372.15

20390

2001

46318.60

4507.21

26256

2002

62908.06

5318.59

34440

2003

66125.82

5511.00

35999

2004

63902.82

5316.68

39564

2005

73086.21

6061.41

43090

2006

86209.00

7269.08

52229

2007

97766.39

7711.66

70849

2008

128039.08

第8篇：团体保险论文范文

[关键词] 担保 集团公司 因素

随着银行业和集团公司贷款业务往来的日益频繁,银行对集团公司贷款风险如何进行有效评估和管理,已经成为了一个迫切需要深入探讨的课题。在市场经济下,担保本应是企业间一种正常的融资保证行为,曾经为我国集团公司方便快捷地获得银行资金,同时保障金融机构的利益产生了积极作用,近年来在集团公司的担保行为中出现了一系列问题,对集团公司本身以及相关利益主体,甚至整个证券市场和地区金融体系都带来了较大的风险,担保事项成为了集团公司普遍存在的一个风险隐患,基于上述背景,本文选取我国公司担保问题作为研究对象,探寻频频引发担保危机的深层次根源,从而寻求防范、化解担保风险的对策措施具有重要的现实意义。

一、集团公司的经营风险

集团公司的经营风险指的是公司的管理层面对内外部经营环境和条件的变化未能做出及时正确的经营管理决策,以及内部经营管理方面的问题造成公司收入的减少而无法按期履行还贷义务。经营风险的程度因公司而异,取决于公司的经营活动,某些行业的收入很容易变动,因而很难准确预测。尽管银行在决定发放某一笔贷款时,都要先对借款人的经营情况做详尽的调查,对贷款的投向和回收做仔细分析和审查。但是,贷款发放后,借款人的经营情况由于种种原因而可能发生很大的变动,而贷款的偿还主要是通过取得经营收入、利润或出售某项资产而实现。

二、集团公司的信用风险

信用风险是在以信用关系规定的交易过程中,交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。

1.集团公司的信用程度,又称道德风险。包括按照贷款协议偿还贷款的责任感和能力、财务报表的真实性、与原材料供应商的关系等;2.贷款的用途。每笔贷款有不同的用途,若集团公司任意改变贷款用途,就会随时带来信用风险;3.贷款的数额。贷款额不能超过企业在未来一段时期内的偿还能力,也不能超过银行贷款的极限规模,否则借款人极可能造成不良信用记录;4.偿还贷款的资金来源。不同的还款来源适用于不同种类的贷款。如短期季节性贷款、周转贷款、结算贷款等一般用清理结算或库存变现来偿还,固定资产贷款应该用投资后新增效益来清偿贷款。

三、集团战略

如果集团有正确的战略,例如让集团内的集团公司发展主业,其他关联公司为其提供技术,人力,财力支持,并进一步采取纵向一体化战略,全力在某个行业内做大做强,争取成为该行业的领头军,那么这样的集团公司的信贷风险发生的可能性要小。现在很多集团公司的集团母公司走多元化的道路,涉及多个产业,甚至和主业不相关的产业,这个产业平均利润率下降了,发展其他产业,最终会因为资金过分分散而很难形成核心竞争力。银行要细心考察集团所收购资产是否具有战略性意义,管理层是否有经验和技能去经营这些新的业务,以及收购资金的来源,是不是占用了集团公司的资金或者利用集团公司担保。尤其是集团决定入主一个新的不相关的行业,实行多元化,并且投资又来自于集团公司资金或者贷款时,要密切关注。

四、融资渠道匾乏及公司本身治理结构

我国公司担保问题的形成是一个综合的经济现象,受到多方面因素的影响。企业融资渠道的匾乏以及公司的优势地位形成了担保多的局面,而公司本身治理结构上的缺陷,外部监管和社会环境等方面的不足共同造成了我国上市公司在担保行为上出现诸多的问题。1.企业资金需求大而融资渠道匾乏。在这种情况下,公司为其股东,子公司,集团内部的其它成员担保,以及公司之间互相担保就不足为奇了,这使得本应由银行承担的借贷风险转变为公司的担保风险。2.上市公司内部治理结构存在严重缺陷。因为股权结构如何将决定公司控制权的分布,决定所有者与经营者之间的委托关系的性质。而我国上市公司股权结构的不合理,导致了上市公司内部治理结构存在严重缺陷,由此使上市公司担保的决策机制空置,担保行为出现了诸多的问题。股东会形式化,董事会职能失灵,经理人激励与约束机制不健全,监事会处于无为状态等,而且在这样的治理结构下,公司决策或经营失误难以及时发现、纠正,公司经营管理的问题和矛盾容易被掩盖,从而使上市公司及其相关利益主体不得不承受巨大的担保风险。

五、集团文化

企业文化作为一种现代化的管理手段.已经越来越受到重视。理论与实践都证明企业文化在凝聚作用(凝聚人心,归属感)、激励作用(激发职工的积极性和创造性)、协调作用(增强信任,促进沟通)、约束作用(软约束,自我约束)、塑造形象作用(树立信誉,扩大影响提升品牌价值)上发挥着巨大的威力。信贷人员可以以调查问卷的方式进行集团文化的测验,比如员工对集团战略的认识、对集团的归属感、对集团的责任心和上劲心、对集团领导的认同感等等。如果员工普遍认为集团领导班子缺少驾驭母子公司管理能力,缺少长远发展眼光,一味通过并购求大,资金链建立在银行贷款基础上而不是经营利润的转化,这时的员工已经认为没有了安全感,对集团产生了困惑,那么这样的集团下属的集团公司在信贷时就要减少信用额度。

参考文献:

[1]郑 茂:我国集团公司财务风险预警模型的构建与实证分析[J].金融论坛,2006,(8):37-40

第9篇：团体保险论文范文

关键词：国际活跃保险集团共同框架 偿付能力监管 《中国第二代偿付能力监管制度体系建设规划》

一、共同框架监管模式

IAIS自2010年开始先后了关于CFS的一系列文件，CFS是以2003年保险监管核心原则（ICPs）中的保险集团监管及其后一系列法律文件所共同组成的保险集团监管的框架为基础发展起来的，同时也是ICPs的有效补充。CFS共分为五个模块: 适用范围、集团结构和业务、定性和定量要求、监管合作与互动、管辖权问题。每一个模块都考虑了要素、框架准则、参数和说明。

（一）国际活跃保险集团（IAIG）的界定

IAIG的界定决定了监管者的监管合作及CFS的适用范围，根据概念稿，IAIG是以直接或间接控制保险公司的金融机构或金融控股公司为主导，并且满足共同框架标准的集团，集团的认定以合并财务报表为基础，并不被监管者合法的限制性监管裁量权排除在外。金融机构可以是银行、保险公司或证券公司，而金融控股公司则是直接或间接拥有金融机构的控股公司。IAIG可以是整个金融集团的整个或一部分。

满足ICP23条规定的保险集团需同时符合规模标准、国际活跃性标准及限制性的监管裁量权标准才能被认定为IAIG。IAIG可以是（1）只进行保险业务的保险集团；（2）以保险业务为主导的金融集团，同时进行其他金融业务，比如银行；（3）以其它金融业务为主的广泛金融集团的一部分，IAIG作为整个金融集团的子集团。根据IAIS的评论，为提高可控性，IAIGs的数量在CFS首次实施时将被限制在40到50个，随后数量将逐步增长。IAIS已根据上述标准，对全球90家保险集团分两批次进行考察。第一批次的36家已初步确定，第二批的54家作为备选集团将进一步确定，包括了我国的三家保险集团——中国人寿、中国人保和中国平安。

（二）IAIG偿付能力监管

CFS秉承了IAIS于2005年提出的“偿付能力、公司治理和市场行为”三支柱监管理念，尤其突出了偿付能力与公司治理监管在保险集团监管中的重要地位。模块三以ICP的相关原则为基础，具体规定了偿付能力监管的定性及定量要求，且最重要的是定性监管要求。模块三从以下五个要素做了详细规定：（1）第一要素是公司的治理框架原则，包括风险管理及内部控制系统。（2）第二要素是企业风险管理（ERM），规定应当建立可以解决所有实质及相关风险来达到计算偿付能力目标的ERM框架及政策。（3）第三要素是责任/技术条款和资产/投资，要求IAIG制定和实施投资政策，对投资作了限定，并规定了定性及定量要求。（4）第四要素是评估，建立持续及以经济为基础、符合偿付能力目标的资产及责任评估体系。（5）第五要素是资本充足要求，以总资产负债表的方法来评估各类风险，并规定了资本的各项具体要求。

二、中国保险集团偿付能力监管制度及启示

我国现行有效的保险集团偿付能力监管法律体系可以分为三部分：一是2009年修订的《保险法》。二是有关保险公司偿付能力的规定，包括2008年保监会制定的《保险公司偿付能力管理规定》，及与偿付能力有关的特别办法。三是与保险公司及保险集团有关的规定，包括2009年出台的《保险公司管理规定》及2010年新出台的《保险集团公司管理办法（试行）》，分别从经营范围、公司治理、资本管理及信息披露方面规定了对保险集团进行监管的具体思路。

“共同框架”的出台使我国几乎全部外资保险公司的机构都将面临“共同框架”的实质性影响。此外，对我国本土IAIG的出现及对我国接轨国际保险集团监管及合作具有重大影响。首先，应当明确保险集团公司定位，我国将保险集团公司业务范围局限于保险公司，而IAIS将IAIG定位成直接或间接控制保险公司的金融机构或金融控股公司已成为国际趋势；其次，拓展监管范围。CFS将单一保险公司的监管拓展到了IAIG，并将集团内不受传统保险监管的单位和机构也纳入了监管体系，建立以全资产负债表的全面监管模式。这对我国保险集团监管的借鉴有重大意义；最后，建立以风险为基础的偿付能力监管方法，细化风险分类。IAIS提出了以风险为基础的偿付能力监管理念，我国虽在第二代偿付能力监管制度体系建设规划中也提出了将偿付能力与风险状况紧密联系起来的方法，[2]但仍需要将相关办法具体化。

参考文献：

[1]IAIS initiates development of Common Frame, 1 July 2010; Common Frame in a nutshell, 1 July 2010; Common Framework for the Supervision of IAIGs, Concept Paper, Invitation for Comments, 1 July 2011; Overview of the Common Frame Concept Paper, 16 August 2011.