合规管理知识全文(5篇)

第1篇：合规管理知识范文

关键词：JCI认证标准；规范化管理；泌尿外科；高危药品管理

高危药品是指少数特定的、若使用错误会对人体造成严重危害甚至可导致死亡的药物，该类药物管理属于我国医疗体系和美国医疗机构评审国际联合委员会（JointCommissionInternational，JCI）评审标准的重要安全目标之一［1］。由于以往临床对高危药品管理的重视度不高，导致错误使用率提高，给患者的生命安全带来严重威胁。鉴于此，医院泌尿外科于2017年10月引入JCI认证标准的规范化管理，通过加强对高危药品的风险防范管理水平，提升医院服务质量，进而保障患者用药安全［2］。现本文就对JCI认证标准的规范化管理在泌尿外科高危药品管理中的应用效果进行分析。

1资料与方法

1．1一般资料

将2017年10月～2018年10月期间在医院泌尿外科高危药品管理中采用JCI认证标准的规范化管理设为实施后；将2016年9月～2017年9月期间在医院泌尿外科高危药品管理中采用常规管理设为实施前。选取泌尿外科的21位护士作为研究部对象，年龄：24～38岁；文化程度：中专学历4名、大专学历12名、本科学历5名；工作年龄为1～14年。研究期间无人员变动情况。

1．2方法

实施前采用常规管理，实施后采用JCI认证标准的规范化管理，具体如下。

1．2．1建立高危药品管理小组建立高危药品管理小组，组员为药剂科主任、护理部主任、临床药师及泌尿科全体护士。该组主要负责制定合理规范的高危药品管理制度及相应考核标准。有专业人员对全体护士进行相应高危药品知识培训，选出1位经验丰富、责任心强的资深护士任命为高危药品质控员，由其主要结合科室患者的用药情况，制定高危药品目录，规定药品的确认、使用标识和地点及储存方式等，定期评估护士用药安全的情况，针对问题完善改进。

1．2．2实施规范化管理制度①严格按照药理作用将其进行分类贮存，对急救、麻醉、精神等药品进行专柜贮存，将注射液、口服药区分按照药物温湿度贮存要求进行常温或低温保存，并统一使用温湿度计量温度。在名称、性质、包装等相似的药品原包装上做不同颜色标记。②由质控员遴选高危药品种类、数量，在护士长与护理主任双重审核无误后于药剂科备案。制定药品使用登记制度，严格执行三查七对制度，规范对接，质控员不定期抽查，发现问题总结后要及时纠正。对如标签模糊、已过期、破损等质量不符合标准的药品，需及时退回处理。③于高危药品存放区设置红色的“高危药品”警示标识，于药品医嘱打印标签时均印上警示标识，确保各环节均有警示。在药品或者容器上用红色胶布缠绕表明失效期在3个月内，提示取药人员优先用。④建立高危药品应急措施，在开高危药品时，所有有资质的医务人员包括医生均要严格遵循双人核对制度，患者使用时，要加强巡视，加强对不良反应的监测一旦发现问题立即通知医生进行紧急处理。

1．2．3持续改进管理质量持续改进管理质量，由质控员每月分析和统计高危药品管理中出现的问题，并向组员汇报，集体讨论制定相应解决方案，以培训的形式反馈，由护士长制定改进防范和管理流程，并对后续工作进行监督和审核，规范完善管理制度。

1．3观察指标

观察比较实施前后高危药品管理知识考核情况和检查合格率。①采用本院自行设计的《科室高危药品风险管理评定量表》考核实施前后高危药品管理相关知识的掌握情况，考核内容包括分类、适应证、禁忌证、贮存、配置、审核等6项，每项10分，得分越高表示掌握程度越好［3］。②医院高危药品管理小组分别对实施前后高危药品管理情况进行了21次检查，现比较统计实施前后合格率情况。

1．4统计学方法

本次研究所得数据的分析处理均采用SPSS20．0统计学软件进行，采用百分比（％）表示计数资料，行χ2检验；采用均数±标准差（χ±s）表示计量资料，行t检验。以P＜0．05表示差异存在统计学意义。

2结果

2．1实施前后护士对高危药品管理知识比较

实施后护士对高危药品管理知识的掌握程度明显优于实施前（P＜0．05）。见表1。

2．2实施前后高危药品管理检查合格率比较

实施后的高危药品管理检查合格率均明显高于实施前（P＜0．05）。见表2。

3讨论

JCI认证标准属于被世界卫生组织列为医疗卫生机构认证的最高标准，其本身也代表了医院管理和服务的最高水平［4］。JCI认为在高危药品管理中不仅涉及到药物治疗的系统、流程，同时还涉及到多学科工作人员的协调性。要降低高危药品使用错误率就要从安全管理和防范方面入手，首先建立一个专门负责管理和组织小组，小组人员需经过专业培训，掌握相应的高危药品管理知识，随后制定合理规范的高危药品管理制度及相应考核标准，再选出一位质控员由其负责制定高危药品目录，规定药品的确认、使用标识和地点及储存方式等，定期评估护士用药安全的情况，针对问题进行改进。本研究结果与唐守艳［5］等人的研究结果显示一致。证实了JCI认证标准的规范化管理在泌尿外科高危药品管理可行性。因JCI认证标准的规范化管理可通过制定明确的医院规章制度，制定和完善高危药品的管理制度和目录，加强对药品的开具、药品使用的监控和核对，规范高危药品的警示标识、摆放位置及分类储存条件，确保药品稳定性，同时还可让通过提高护士对高危药品的安全管理认知和风险意识，加强对药品使用的不良反应监测，保障患者的用药安全。JCI认证标准的规范化管理相较于以往的常规管理，这类可持续改进管理可通过定期抽查审核高危药品管理情况，总结发现问题、解决问题，不断完善、改进管理制度。从各个高危药品使用环节进行监控，规范高危药品使用流程，加强监督药品核对使用，提高高危药品管理质量，保障患者用药安全。综上所述，JCI认证标准的规范化管理在泌尿外科高危药品管理中能够提高护士对高危药品管理知识的掌握程度，提高检查合格率，保障患者用药安全。

参考文献

［1］韩成林，孙丽，王庆华，等．PDCA循环方法在医院高危药品管理中的应用［J］．中国药房，2016，27（7）：929－931．

［2］张红旭，杨庆，郭辉．JCI认证标准在医院高危药品管理中的应用［J］．中国药物警戒，2016，13（8）：482－483．

［3］张莉，乔亚群，李娟，等．等级医院评审中参照JCI标准加强病区高危药品管理的实践［J］．护理管理杂志，2015，15（12）：901－903．

［4］张丽，李秀丽，邵丽．JCI标准下手术室高危药品及化学危险品的流程改进与管理［J］．全科护理，2016，14（9）：947－948．

第2篇：合规管理知识范文

关键词：基层商业银行；内控合规管理；思考

一个国家经济秩序的正常发展离不开金融，而商业银行是金融组织重要的组成部分。在新时期，基层商业银行身上的责任愈发加重，私人银行和外资银行涌入，给基层商业银行带来了冲击和挑战，迫使商业银行不得不做出调整，以增强企业的竞争力。然而，结合当前基层商业银行现状，却存在许多不足。本文从基层商业银行内控管理的必要性出发，分析基层商业银行内控管理存在的问题，并探求如何更好推动商业银行内控合规管理。

一、加强基层商业银行内控管理的原因和必要性

基层商业银行为何要进行内控合规管理，有两个层面的原因，一个是宏观原因，是社会主义市场经济大环境原因导致的。一个是从自身发展的微观原因出发，这两个层面导致基层商业银行必须进行内控合规管理。（一）迎接新时代经济挑战的必要。进入21世纪之后，我国的经济进入高速发展的时期，同时改革开放的进程不断扩大。而国外的发现环境也有巨大的变化，一方面经济全球化趋势的加剧，世界金融市场相互影响，一旦一个国家出现金融风暴与危机，其他国家多多少少会受到波及。另一方面，我国虽然经济发展速度快，但是许多地方仍然不太完善，而新时期金融诈骗等现象层出不穷，这些现象需要基层商业银行自身加强内控合规管理，以适应新时代经济市场的挑战。（二）能提升客户的体验度与商业银行的竞争力。商业银行自身加强内控合规管理，能更好提高服务质量，保证金融安全，在当前各大银行竞争力加剧的时期，基层商业银行加强内控合规管理可以提高自家企业的口碑，提高客户满意度。这样不仅能更好的吸引客户，推动整个商业银行企业的发展，同时能提升企业的竞争力，保证企业长久平稳的发展

二、当前基层商业银行内控管理存在的问题

基层商业银行内控合规管理非常重要，然而纵观我国当前基层商业银行内控合规管理的现状，却仍然发现许多问题。这些问题若不能得到有效的改善，将极大地影响整个企业的发展，乃至于全国的金融发展秩序。（一）基层商业银行领导没有予以足够重视。基层商业银行自身要加强内控合规管理，关键需要基层商业银行领导予以重视。然而事实上，大多数基层商业银行更多的关注如何制定发展方案与策略，并没有对内控合规管理予以真正的重视。即使反复强调，大多也流于形式，没有落实到实际生产发展中来。基层商业银行领导没有对内控合规管理予以重视的表现体现在以下几个方面:一是大多没有制定完善的合规管理制度，或者是合规管理制度仍然沿用十几年前的条约制度，而当前社会与市场发生了巨大的变化，这些合规内控管理条约，早已不适合当前的发展现状。二是嘴上喊着口号，但却没有真正落实到实际生产中去，在企业生产发展过程中，一味关注经济效益和发展效率，但是忽视了企业自身内控的合规管理。（二）监督惩戒机制与奖励机制不完善。基层商业银行对人才的惩戒与奖励机制还不够完善，大多数基层商业银行存在以下几个方面的问题。首先是风控信贷机制不完善，普遍存在风控管理不妥、徇私舞弊普遍的现象，商业银行经济效益很大的一部分来自于商业贷款与信用卡发放，商业银行工作人员为了完成工作指标，往往在发放信用卡和进行贷款审批时放水，许多不符合商业贷款和信用卡标准的客户，银行也照样予以审批，这样就导致贷款发放之后很难如期收回，给银行造成了巨大的损失，并且在这种阶段，如果数目较小，商业银行并没有一一追究工作人员责任，一旦追究起来，成本巨大，这也导致内控管理出现漏洞，监督惩戒制度极其不完善。另一方面，商业银行奖励机制也存在问题，经研究调查，许多商业银行对工作人员的绩效考核过于单一，往往是考核在推行贷款等方面的绩效，基层商业银行工作人员为了提高绩效，在这种机制的刺激下，往往忽视职业道德，一是不厌其烦推行信用卡，鼓励客户注册，二是没有严格审核贷款人员信用资质，放宽对其的贷款发放要求。而对工作人员的服务态度等方面没有进行严格的考核，导致奖励机制也存在许多弊端，不利于基层商业银行的良性发展。（三）基层人才素质还有待提升。对于大多数基层商业银行的工作人员来说，他们认为自己的工作长期面对数据，较为枯燥乏味，所以长年累月的工作过程中，对工作出现厌倦的情况。因此，对待工作缺乏积极性。同时，许多基层商业银行工作人员存在专业技能不合格的情况，这体现在两个方面，一方面是部分基层商业工作人员没有取得专业技能资格证书，另一方面，部分基层商业银行工作人员即使学历较高，专业技能理论知识丰富，但实践工作能力欠缺。在银行实际操作过程中，往往有许多无法预料的现实情况，商业银行工作人员如果不能有效地把所学知识应用于实际操作过程中，将不利于工作的有效开展。因此，对于大多数基层商业银行工作人员来说，人才素养还有待提升。

三、如何更好推动商业银行内控合规管理

针对当前商业银行内控合规管理存在的问题，基层商业银行领导和管理人员要予以重视。要针对基层商业银行存在的问题，提出针对性策略，推动商业银行内控合规管理的进一步规范。（一）基层商业银行领导和工作人员提升内控合规管理意识。首先，要想更好地推动商业银行内控合规管理，要提升商业银行领导和工作人员对内控合规管理的重视程度。一是领导要加强对内控合规管理的重视，不能一味向外发展经济效益，却忽视了对自身企业的管理。这样长期以往，反而会阻碍基层商业银行的发展。领导要借鉴国内外最新内控合规管理制度，不能再采用传统内控合规管理制度，要用科学、合理的内控管理制度加强对企业的内控合规管理。同时，领导要不断带领基层商业银行员工学习内控合规管理条约，理解内控合规管理精神与理念，并落实到实际生产工作中来。整个基层商业银行工作人员要树立依法经营的理念，培养自己的责任心，培养职业道德。同时，要落实工作实名责任制，任何风险都要落实到人。（二）完善惩戒与奖励机制。商业银行的惩戒制度与奖励制度都要予以改革，一方面是惩戒监督制度，由于我国征信制度还不够完善，所以面对金融诈骗、还款困难等情况，基层商业银行工作难度较大。此时，基层商业应该应该更好地完善自身的员工体系，建立符合当代国情与市场经济发展现状的惩戒机制。实施责任到人，以增强员工的责任心，同时员工要转化意识，不能认为惩戒监督制度是对自身的惩罚，而是要意识到这种制度的建立和完善是对自身工作的促进。另一方面是建立健全基层商业银行绩效考核和奖励机制，奖励机制不应该单纯考核经济效益，这样的考核制度较为单一，基层商业银行员工很有可能一味为了完成绩效考核，而忽略责任意识，导致放不该放的款，最后给企业银行造成极大的损失。基层商业银行的奖励制度应该更全面，要考核员工的风险意识、服务态度等综合方面。（三）引进高素质人才。一个企业想更好发展，最关键是要引进人才，基层商业银行要大力引进新兴高素质人才，这部分人才不仅要有学历，有相关资格证书，同时要有高度的职业道德，实践工作能力要强，能把所学知识投入实践工作生产中。同时，高素质人才为基层商业银行带来了最新的金融知识与理念，也能刺激整个基层商业银行的更好发展与进步。（四）加强对员工的培训。与此同时，对于基层商业银行的老员工来说，也要加强对其的培训，一方面是管理层要不断学习最新金融管理知识，不断完善商业银行的管理机制。另一方面，要加强对老员工的培训，当前金融知识更新换代的速度很快，而国内市场与国际市场变化的情况又极其巨大，所以老员工虽然经验丰富，但是也要不断学习最新金融专业知识，以适应社会和市场带来的挑战。

四、结语

基层商业银行是整个商业银行企业的重心，真正影响企业发展的其实就是看起来微不足道的基层，基层的作用对于整个商业银行甚至整个金融界的意义都非常重大。然而当前我国基层商业银行还存在许多问题，例如奖励机制与惩戒机制不科学，管理层不够重视等问题，针对这些问题，基层商业银行领导要不断健全内控机制，不断引进人才，加强对自身员工的培训，让其不断提升专业技能和道德素养。同时要尽可能实现责任到人的工作制度，防止员工存在侥幸心理，禁止出现徇私舞弊或者放水的恶劣行为，不断借鉴国内外优秀的发展理念，让基层商业银行更好应对新时期市场与全球金融带来的挑战，更好促进整个商业银行企业的发展。

参考文献

［1］陆原.从监管角度加强商业银行内控管理的建议［J］.现代金融,2016（3）.

第3篇：合规管理知识范文

[关键词]法务审计；合规管理；风险

一、引言

2019年1月21日，在省部级主要领导干部坚持底线思维着力防范化解重大风险专题研讨班开班式上强调，坚持底线思维，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解重大风险。2020年10月，就《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二○三五年远景目标的建议》起草的有关情况，向党的五中全会作说明时指出，必须坚持统筹发展和安全，增强机遇意识和风险意识，树立底线思维，把困难估计得更充分一些，把风险思考得更深入一些，注重堵漏洞、强弱项，下好先手棋、打好主动仗，有效防范化解各类风险挑战，确保社会主义现代化事业顺利推进。防范和化解重大风险是新时代全面推进国家治理体系和治理能力现代化的要求。提升防范抵御风险能力，其核心是对潜在风险进行提前预判，对风险进行有效管控。尤其是当前，随着我国建设法治国家进程和企业走出去步伐的加快，在经贸活动中受国内外法律管辖的范围越来越大，面临的法律合规风险也日益凸显，由此法务审计融入合规管理体系就成为防控和化解风险的一项重要选择。对此，本文拟就企业法务审计及其融入合规管理的可能性、必要性，推动企业完善全面风险管理体系，提升应对风险能力和国际竞争力，促进企业健康快速发展等问题展开探讨。

二、法务审计的发展现状与职能界定

（一）法务审计的发展现状法务审计是指在企业内部运营管理过程中，通过对涉及法律的相关问题及企业运营过程中各部门、各机构的人员行为、业务活动是否合规合理合法进行系列测试与评价，以提高防范涉法风险和增强企业法务处理规范性的一种审计。目前，在西方发达国家和地区，有关法务审计的理论研究与实践已获得长足发展，并取得大量成果，这些研究成果被广泛应用于司法审计、政府审计、民间审计等社会实践，极大地促进了企业发展。而国内一直到20世纪末，有关法务审计的研究才引起学界的关注，因为随着我国市场经济的快速发展，财务会计资料舞弊行为引起的经济纠纷频频发生，而财务会计报表是否存在舞弊、相关主体是否存在过错、会计资料失真与财产损失是否存在直接因果关系等法律专业问题，亟须理论界通过法务审计深入研究予以澄清。无论是财务舞弊行为的频发，还是合规风险的暴露，都远超传统审计的范围，也对审计人员的能力提出了挑战，迫切需要既懂审计又懂法律的法务类审计人才。尽管我国一些大型企业普遍设立了审计部门和法务部门，两个部门都有各自的优势，分工明确，但尚未形成一种集审计和法务优势于一体的综合模式，这就是所谓的法务审计。而随着一系列会计舞弊和财务造假事件，以及国际贸易争端中合规管理问题的层出不穷，法务审计的重要性也日益凸显，加强企业法务审计建设就成为当务之急。一方面，企业内部实施法律法规的有效性能得到很好检验；另一方面，企业在对外贸易中的合规风险也会大大降低。

（二）法务审计的职能界定1．防范舞弊行为，确保规范发展。无论是一般职员舞弊还是管理层舞弊，共同特征是隐蔽性强，不易被发现和察觉，特别是一些游离于法律制度边缘的舞弊行为，法务审计能有效发挥自身优势，进行事前预防控制，把舞弊风险控制在事前，及时预判，及时审查，有针对性地提供改进意见。如财务层面，及时审查企业各层级管理部门和人员之间是否存在舞弊行为，关于财务会计信息的列报与披露是否合法等。2．规范内部控制，审查内控制度合法性。合法性考察包括两个方面：一是内控制度以及相关规定是否合法；二是下级企业的内部规定是否符合上级企业的内部规定，是否遵守良好的职业操守和道德规范、公序良俗等。3．防范外部法律风险，提升竞争力。法律风险总是与企业相伴相生的，只要企业存续，各种法律风险就会存在。尤其是在市场经济深入推进过程中，企业经营过程中总会面临不同程度的风险，对内由于企业所有者和经营者利益相异容易滋生风险，对外市场交易规则本身就存在风险。审计部门的优势是主动反应、获取信息及时、渠道多样；而法务部门的优势是专业性强、熟悉程序和规则。审计与法务相结合的法务审计能够更好地发挥二者的长处。因此，引入法务审计，能够通过各种途径，及时阻断法律风险进一步扩大的渠道，防止企业在面对市场规则时处于法律风险较高的不利地位，从而更有效地防范化解各种法律风险。特别是企业在对外贸易层面，法务审计的及时介入有利于完善合规管理体系，避免遭到外国法律的制裁，从而减少合规风险，提高企业竞争力。

三、法务审计融入合规管理的可能性、必要性

（一）合规管理背景分析当前，经济全球化已进入新时代，企业间的竞争正转变为全球价值链层面的竞争，合规管理的重要性也日益引起国家监管部门和企业管理层的高度关注。但现实中，大量企业甚至还没有设立独立的合规管理部门，合规组织体系、预防体系和监控体系亟待健全，这对降低企业的合规风险以及提高企业核心竞争力来说，无疑是一个重大隐患。

（二）法务审计融入合规管理的可能性法务审计与合规管理尽管在构成要素上存在差异，但这种差异主要体现在，前者主要针对涉法层面是否合法合规，后者则涉及企业的方方面面，既有涉法层面是否合规，也有其他环节是否合规，但二者在职能上的共性还是为法务审计融入合规管理体系提供了可能。首先，二者都有利于预防法律风险，防范舞弊行为，确保企业规范发展；其次，对企业内部管理而言，二者都有利于规范内部控制，审查内控制度的合法与合规性；再次，对企业对外交易行为而言，二者都能促使企业遵守各国法律和商业准则，防范外部法律风险，提高竞争力；最后，二者都是全面风险管理体系的重要组成部分。因此，法务审计在合规管理体系中可以定位于负责重大合规风险管控措施、重要法律法规和内部合规管理制度落实的监督检查。

（三）法务审计融入合规管理的必要性1．合规管理职能有待拓展。当前，国内多数企业审计人员合规知识储备明显不足，尤其是法律方面的知识欠缺，专业敏感度低，对可能存在的法律合规风险无法作出预判和认定。而现有从事法务 审计的人员，大多是从传统的审计人员或法务部门抽调出来的，其在各自的专业领域内比较擅长，但在合规管理所要求的专业能力和法务知识方面较为欠缺，导致企业法务审计发挥的实际作用微乎其微。鉴于此，将专业的法务审计人员融入合规管理体系，在发挥法律法规方面专业优势的同时，辅之以合规知识的专业熏陶，这既是对企业防范法律和合规风险的补充，又是对合规管理职能的全面拓展。2．企业组织结构和管理流程有待优化。现在很多企业在开展合规管理工作时，缺少统一规划部署，合规职能常散布于审计、纪检、监察、安全、人事等部门，多部门间重复工作，特别是审计部门与合规部门间的工作存在交叉或空白点，审计部门对合规管理工作的开展缺乏主动性，参与的合规管理活动也只限于突击检查和定期检查，针对性不强。凡此种种，均导致法务审计层面只是做了一些表面工作，未起到实质性作用。3．法务审计与合规管理职能有待结合。如上所述，法务审计在合规管理体系中定位于负责重大合规风险管控措施、重要法律法规和内部合规管理制度落实的监督检查工作，在职权范围内履行合规管理职责，但实践中由于法务审计与合规管理部门二者的职能没有做到有效结合，致使难以取得相应的成效。因此，加强二者的融合，发挥各自优势，规避劣势，就显得尤为必要。

四、法务审计融入合规管理体系的路径

（一）提高审计人员的合规知识储备企业应积极组织法务和合规管理知识培训，形成常态化全员合规培训机制，重点是加强对审计人员的培训。通过培训，使审计人员充分理解合规管理的基本要素和整个流程，确保从事法务审计的人员能以较高的宏观思维能力和微观觉察能力高效地完成监督审查工作，为法务审计融入合规管理提供人才保障。

（二）创设法务审计融入合规管理的环境企业应培育合规文化，不断提高各部门参与合规风险防范的积极性，实现自上而下的领导并建立自下而上的自觉遵从意识，确保合规理念深入人心，从而有效地支持和保障法务审计融入合规体系，并参与合规风险防范。

（三）法务审计自身应有为有位一方面，法务审计应在其职责范围内充分发挥内外部风险防范职能，并借助合规管理覆盖面广的特点，积极履行监督检查和违规追责的合规管理职责，高质量展示法务审计的优势与成果。另一方面，法务审计应贯穿合规管理全过程，实现从过程到结果的监督，及时掌握企业在合规经营方面出现的各种问题，监控、防范并规避企业发展面临的内外部法律风险。

（四）加强调查研究，提供最新指导无论是在全面风险管理层面，还是在内部控制和合规管理层面，法务审计都可以弥补独立审计固有的缺陷，打破国家审计、内部审计、社会审计之间的业务界限和壁垒，使审计功能在广度和深度上具有较大幅度的延伸。但法务审计融入合规管理体系并非一蹴而就，也不可能畅通无阻。在不断发展的实践中，必然会面临新情况、新问题，这就需要理论界和实务界加强调查研究，及时提供有效的解决思路与切实可行的方法，使法务审计更好地融入合规管理，二者共同服务于国家治理需求。

参考文献

[1]卞传山.传统法务如何牵头企业合规管理[J].法人,2019(2):78-81

[2]冯鸽.建立国企合规管理体系降低合规风险：以XD公司为例[J].西部财会,2019(7):58-60

[3]黄晓林.合规管理与内部控制的异同分析[J].财经界,2020(2):89-90

[4]李唤儿.法务会计对舞弊的预防研究[J].财会学习,2018(9):133

第4篇：合规管理知识范文

关键词：热电联产供热企业；合规管理；合规路径 

热电联产供热企业承担把党和政府的温暖带到千家万户的重任，忠实履行公共服务类国有企业社会责任，由于对燃料的热力学有效使用，可实现节能减排、造福社会的目标。2015年以来，热电联产供热企业全面贯彻“依法治企”工作要求，坚持目标导向、问题导向、结果导向，建立完善法治工作机制。近年来，由于国家法律监管体系日趋完善、市场竞争日趋白热化、内部审计、精细化管理等多方因素作用，企业推动合规管理迫在眉睫。热电联产供热企业正处于成熟期，在供热运行、负荷发展、用户服务、制度建设等方面逐步形成精细化、规范化、模块化、流程化管理，又肩负能源保障、民生服务的重要使命，为实现可持续发展，更加需要让企业和员工的一切行为依法合规，将合规管理纳入依法治企中。

1合规管理目前存在的问题

《中央企业合规管理指引（试行）》指出，合规管理是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织有计划的管理活动。但热电联产供热企业作为国有企业，目前存在的问题有以下几点。

1．1对“合规管理”范围缺乏准确界定

热电联产供热企业着眼“法业融合”，重视在生产经营、工程基建、投资管控、制度优化等公司重点工作中的法律审核把关作用，确保各项工作依法开展。但是对于合规管理具体管什么、谁来管、怎么管缺乏准确界定，难以厘清合规管理与法治建设、内控管理、风险管理的区别。片面地认为依法治企就是合规管理，忽视了合规管理的范围实质上大于法务管理，涵盖了纪检、审计、内控等内容，但是具体边界在哪里尚无准确概念，直接影响了合规管理体系的建立和运行。1．2缺乏完整的合规管理体系多年来的依法治企，使热电联产企业形成了相对完备的企业法治管理体系，尚无完整的合规管理体系。日常合规管理工作由企业某一部门牵头各职能部门负责，参与人员多以法治管理体系人员为主，其他人员辅助的形式，以完成上级要求的合规管理任务为工作内容，人员组成不固定，且无具体而明确的目标。具备公司章程以及生产经营等各项基本规章制度，但是没有以合规管理为核心的一套合规管理制度和工作流程。各部门均有合规管理的职能，但缺乏抓手且标准不明，合规管理有活动，但形不成体系。1．3缺少合规管理的人才储备热电联产企业充分重视员工培训与能力提升，每年组织提高员工专业知识以及综合素养的各项内部、外部培训，却未将合规管理列入培训计划，依然存在对于人才培养与储备重技术轻管理的观念。行政公文的流转与会议精神的传达不可代替日常培训，应当以训代练，在培训中积累合规管理的人才储备。

2热电联产供热企业合规管理的要点

热电联产供热企业作为公益类国有企业，社会责任巨大，且要兼顾经济效益，保证企业健康稳定运行至关重要，故合规管理要求必定高于、先于、严于其他企业。

2．1着眼合规管理组织体系建设

热电联产供热企业的合规管理，从企业战略考量，有利于完善内控体系，优化流程，整合资源，提高效率，实现经营和财务稳健运行；从风险防范考量，可让企业规避风险，避免重大损失，通过内、外规范相协调，规范流程。作为国有企业，应建立健全纵横交叉的工作体系，推进合规管理，通过构建党委会、董事会、监事会、总经理办公会、企业合规管理负责人以及合规管理综合（牵头）部门、专项部门、参与部门的合规管理组织架构，组建合规管理委员会，形成各司其职、各负其责、紧密结合、协调联动的工作机制。合规管理委员会和法治建设领导小组合署办公，在企业的科研、负荷发展、生产、输配、经营、客户服务等全产业链上开展合规管理，负责组织领导、统筹协调；召开定期会议，决定重大事项，对合同提出建议；指导、监督和评价合规管理工作。

2．2推进合规管理与业务融合

热电联产供热企业具有供热范围大，热力站多；服务范围广，需满足商业、机关单位、居民等不同类型用户的需求；政府民心工程、大型基建工程多，时间紧任务重等业务特点。为完成保供热、抢工期、拓负荷等紧急任务，从而忽视了严格履行既定流程。为有效防控风险，完善内控体系，实现经营和社会目标双战双赢，企业要以风控、法律风险防控、供热行业标准、企业内控手册为基础，对负荷规划发展、锅炉房并网收购、管网替代、中继泵站建设、供热配套、管网检修改造等重点领域；对制度制订、经营决策、生产运行等重点环节；对“三重一大”“四资一项目”决策管理、重要风险岗位等重点人员高度关注。合规管理委员会负责组织开展制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考评结合、合规培训等管理活动，将合规管理与业务融合，确保合规管理能落地、得实效。

2．3以信息化路径确保规范运行

管理信息化将现代信息技术与合规管理相融合，具有重新整合内外部资源、提高效率、提升效益、动态优化、融合创新等优点。将合规管理理念、规则、流程、风险信息库嵌入企业内部OA行政办公、法务、NC业财一体化、GS合同管理、资产管理、项目管理等ERP项目信息系统，动态更新合规管理流程与风险信息库，如遇违规流程或操作，及时违规预警信息，中断流程，用现代化手段保障合规管理体系落地。为全面推行合规管理工作探索有效途径，积累工作经验。以规范运行和坚强保障为基础，推进企业依法合规管理。

2．4加强人才队伍建设

采用借助外脑与激发内力并举方式，不断壮大人才队伍。与专业律所合作，借助专业资源与方法工具，提升合规管理能力，通过共享、共建、共赢的合作新模式，积极为企业储备合规管理人才。激发内力，在合规管理人才培养上重引导、出实招，注重内部“挖潜”。在合规管理牵头部门设置专职合规管理人员，生产、经营、财务、规划、工程、供热等业务部门设立兼职合规人员，制定不同的合规管理规划，明确管理分工，建立合规管理交流平台，向各业务部门、业务流程提供合规支持；将专职、兼职合规管理人才的培养作为重点工作，加大重点领域、重点环节、重点岗位的合规管理培训与文化培育，不断充实完善合规管理知识体系，由点及面，扩展至全体员工，大规模、高频次、全覆盖地强化合规管理培训及宣贯，确保合规管理体系落地；通过公开竞聘等方式搭建合规管理人才竞争选拔平台，从而提高合规管理人员业务水平和管理能力，不断加强合规管理人才队伍建设。

3合规管理实施路径

在热电联产供热企业中推进合规管理，使合规管理深入企业治理的方方面面，必须依靠符合自身实际、快速有效的实施路径。

3．1开展外部环境、内部事实调查

为及时了解外部法律规范、市场环境、掌握企业运转制度体系与流程、可能存在的风险点，应对企业开展外部环境与内部事实调查。外部环境调查可委托外聘律所实施，及时了解掌握供热行业相关法律法规等“外规”以及市场环境、信用机制、监管问责等对热电联产供热企业增负荷、保民生、创效能可持续健康发展的影响。内部事实调查，是企业合规管理委员会通过全面深入的尽职调查，对企业的主体事实（包括主营业务、领导班子任职情况、主要财务数据等）、组织结构事实（包括法人治理结构、职能部门与生产一线职责、重点岗位职责、考评机制等）、行为事实（包括业扩流程、生产流程、资产流程、合同流程、内部处分、民事纠纷等）、“三重”事实（包括涉及基建、生产、经营、财务等重点领域、重点环节、重点人员）进行风险识别和合规审查。方法采取查阅文件资料、访谈交流等方式，力求详实、全面、客观。

3．2梳理既有制度流程清单、编制负面清单

利用合规管理尽职调查和论证梳理出流程清单、负面清单，建立全面风险信息库，通过信息化嵌入、编制合规手册等方式，达到事前防范、风险预警的目的。整理调研结果，从实际出发，坚持规范原则，认真梳理企业的规章制度，与现行法律法规对照、与生产实际对照、与贯彻执行情况对照，查看有无缺失、冲突、操作性不强的，认真修订完善，梳理出符合供热可持续发展的制度流程清单，确保各项工作有章可循、动态优化。以问题为导向，对可能影响热电联产供热企业健康发展的项目前期手续、项目验收隐蔽工程、供热系统缺陷、合同管理、工程结算、物资采购与处置、资金管理、生产运行、经营收费、客户服务、用热纠纷、过程监督等方面进行风险识别和评估，编制负面清单。通过合规管理专项工作与日常工作相结合模式，对流程清单、负面清单开展“建立－运行－评价－完善”的闭环管理，建立全面风险信息库。

3．3形成员工合规守则和企业合规手册

合规守则是热电联产供热企业员工维护广大热用户公共利益、优化服务而自觉遵守的行为准则。企业合规手册则是合规责任的具体化、准确化体现。利用员工合规守则和企业合规手册的可行性、指导性，快速精准推广合规管理。针对全面风险信息库的风险内容，完善适用于热电联产供热企业贯穿项目前期、基建建设、工程验收、供热开放、系统移交、供热运行、经营收费、优质服务、工程结算、过程监督、项目后评价等全流程的合规制度体系，应用于企业运行的每个环节、每个部门、每个行为，做到全覆盖、无死角，横到边，纵到底。编制企业诚信合规管理办法，延伸出台专项合规管理办法，完善合规管理流程，细化合规管理流程清单和负面清单，形成员工合规守则和企业合规手册，用以指导落实各部门及人员的主体责任。合规管理委员会负责定期更新，动态优化，使外规及时内化，内规符合外规，不断完善员工合规守则和企业合规手册。

3．4建立健全合规管理运行和保障机制

合规管理的生命力在于执行，强大的运行和保障机制是进一步筑牢合规管理的基石，是保障企业高效运转的磐石，是检验合规管理能否落地的试金石。热电联产供热企业应依照公司章程、合规管理方案全面建立合规联席会议机制、合规风险识别预警和评估机制、合规审查和强制咨询机制、合规风险反馈机制、合规风险嵌入机制、合规举报和调查机制、合规考核评价和问责处罚机制、合规宣传培训和合规文化培育机制、合规管理信息化建设机制、合规风险报告和应对机制等十大运行保障机制。在热电联产供热企业中强力推进合规管理，通过合规管理整合资源，优化配置，提高经济与社会效益。

4结论

在国家法律监管体系日趋完善、市场竞争日趋白热化的今天，热电联产企业若要履行好国企担当，在竞争中把握主动，必须将合规管理放在“重中之重”的战略高度，注重企业行为对合规要求和合规承诺的实际遵守，在相关合规管理领域提出的制度、流程、合同等充分考虑内部员工和外部环境的反馈，以落地可行为目标。做到人人合规、事事合规、时时合规，共同实现“合规创造价值”的合规愿景。

参考文献

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［2］王志乐主编．企业合规管理操作指南［M］．北京：中国法制出版社，2017：107－120．

第5篇：合规管理知识范文

关键词：企业；合规管理；法律服务；研究

一、合规管理概述

合规管理中的“合规”，指的是符合法律法规、符合商业规则、符合相关规定，是企业在生产经营活动中所必须遵守的合规义务。一方面指的是企业内部的相关规章制度、企业文化、企业人文关怀和行业规范等相关规定；另一方面，是国家法律法规、国家标准、行政规范、行业管理规范、社会道德规范等相关规定。根据国家颁布的相关合规管理指导意见中的解释，可以将企业的合规管理定义为“企业及其员工的经营管理活动要符合国家相应法律法规、行业规范、监管制度、行业惯例、社会道德规范、国际惯例和企业的规章制度等与企业相关的规则和条例”。合规管理体系的建设完善，以相关法律法规为基础，以防控合规风险为目的，进行合规制度、部门建设、监督审查、风险识别和考核评价等一系列具备明确、严格规范的管理体系构建，实现对企业和员工的整体的经营管理行为的全面监督和管理。防止员工的违规行为给企业带来行政处罚、民事赔偿或刑事责任等相关风险，保障企业的稳定、安全运营，提升抗风险能力。

二、企业合规管理中法律服务的相关内容

（一）基础管理

在企业合规管理中，法律服务的基础管理内容包括对企业的合同管理、合规事务咨询、法律纠纷解决和法律服务管理等相关内容。其中，合同管理是对企业合同管理制度的建设和维护，对企业合同的评审流程管理，对企业合同进行相关的审核、评价、制定工作，进行统一的分析、处理、存储和管理工作，是预防企业产生合同风险的主要力量；合规事务咨询是对企业面临的相关法律法规方面的合规问题进行咨询解答，为企业提供合规风险评估和规避方案设计，为企业的经营管理面临的法律风险进行预防和监督；法律纠纷解决是对企业面临的法律纠纷、诉讼以及行政仲裁等相关法律问题进行处理和解决。

（二）经营业务管理

法律服务的经营业务管理是基础管理之上的法律服务深化，是法律服务对企业合规管理的进一步功能优化，主要包括：一是将企业合同管理进行范围拓展，加入合同之外的相关文件、标准、制度的设计和管理，从法律的角度加强企业的合规管理制度完善；二是建设健全企业合规管理制度，对行政、民事、刑事三方合规风险审核进行流程和制度建设，进一步完善企业合规管理制度的各方面标准；三是对企业合规管理中的法律合规活动、经营管理活动和商业环境进行定期分析、研究，提交相关法律合规管理报告，对企业合规管理进行优化建议；四是进行企业合规管理人才培养制度建设，培养高质量的合规管理人才队伍；五是进行企业合规管理的落实监督制度建设，将法律合规管理深入融合到企业经营管理文化之中，全面提升企业合规管理水平。

（三）战略发展管理

法律服务的战略发展管理是对企业合规管理的综合性、战略性提升，是通过法律服务将合规管理的功能进行拓展，实现对企业整体效益和长远发展的制度保障，主要包括：一是建设全面的合规管理体系，加强与企业决策层、管理层和基层员工之间的长效沟通和交流渠道，形成整体贯通的合规管理体系，对企业整体进行全面的法律合规管理和监督，为企业提供经营管理和法律方面的决策建议；二是对企业经营管理、商业规划、谈判等活动进行深入参与和方案制定，为企业的战略发展规划提供方向建议和法律合规风险预防，提升企业的经营效益；三是深入参与企业经营管理，从各个角度完善企业合规管理的制度建设，提升企业的法律合规风险防控能力；四是全面加强与相关法律部门、政府部门、法律机构之间的沟通联系，形成良好的公共关系，为企业提供更全面的法律合规防护；五是建设完善的国际化合规管理队伍，为企业的现代化、国际化发展提供全面的法律合规保障，提升企业的国际竞争力。

三、企业合规管理中法律服务的重要意义

（一）保障企业合规管理的体系建设

优质的法律服务是保障企业合规管理体系建设的重要基础保障，是加强企业合规管理质量、引导企业合规经营、促进企业稳定安全运行的重要手段。通过建立企业法务部门和企业合规第三方监督评估机构的联合提供法律服务，结合企业的实际经营管理情况和行业发展情况，对企业的合规管理体系进行全面的建设，保障企业合规制度的优化建设。在实施的过程中，对合规管理制度进行查漏补缺，不断完善优化，这是促进企业合规管理质量不断提升的重要保障。

（二）有效防范法律合规风险

对企业的合规管理而言，最重要的就是通过法律合规服务进行风险的有效防护，保障企业在经营管理中的平稳安全。法律合规风险通常包括行政责任风险、民事责任风险和刑事责任风险，通过法律服务进行三种风险的针对性合规管理审核制度建设，是企业合规管理中的重要环节，也是企业法律合规服务中的必然要求。法律合规风险是企业员工的不规范行为所导致的可能对企业产生经济损失、名誉损失或法律责任、处罚等负面影响。随着我国法治社会的健全，相关处罚愈发完善、严厉，企业必须加强法律合规管理质量，对法律合规风险进行有效防范，保障企业的合法、稳定运行。

（三）有效维护企业合法权益

法律合规服务能够实现对企业内部违规活动的有效预防和监督管理，对企业中的腐败、偷税漏税、机密窃取、挪用公款等违法不良现象进行有效的预防制止，保障企业整体利益不受侵犯；通过对环境保护、产品安全、职工待遇等方面的法律合规管理，保障企业的整体合法合规经营，从源头降低企业的法律合规风险概率；对针对企业的诉讼和法律纠纷提供完善、详细的资料，提供相关法律服务保障，最大限度快速地解决诉讼和法律纠纷，保障企业的合法权益和稳定运行。

四、企业合规管理中存在的主要问题

（一）对合规管理认识不足

我国的企业合规管理建设刚刚起步，部门企业对合规管理的重要性认识和内容认识不足，没有全面树立法律合规管理体系制度的意识，没有进行合规管理的全面建设；部分企业管理人员对合规管理制度不够重视，仍然采用原来的行为活动方式进行经营管理，一些违规行为时有发生或视而不见，缺乏严格的制度履行意识和责任承担意识；部分员工认为合规管理属于法律领域，只要自身不违规，就与其无关，不会对合规管理进行深入参与和建设，这是企业合规管理落实中的困难之一。

（二）合规管理体系不健全

合规管理体系包括企业决策层、管理层、基层员工整体的体系建设，包括法务部门建设、合规管理制度、管理流程设计、监督审查制度、责任追讨制度、合规管理人才培养制度和考核评价制度等多方面的管理制度建设，是从顶层组织设计到基层管理参与、从企业整体到各单位部门的全面管理体系建设。部分企业的合规管理体系建设不够健全，没有形成全面、全方位的体系建设，合规管理相关工作内容只由法务部门进行，对法律合规管理的落实和质量提升造成了一定阻碍。

（三）合规管理独立性不够

独立性是合规管理中的重要原则，独立履行职责、防止外界干扰是企业合规管理体系中的重要原则保障。部分企业对合规管理体系的独立性认识不足，往往是由其他部门领导进行法律合规部门兼管，法律合规部门及其员工对权限更高的部门和员工的监管力度受到了严重的约束，不能完全体现合规管理的风险防范功能和监管功能，不能完全实现法律合规管理的重要功能，这是阻碍企业合规管理落实和进步的重要原因。

（四）合规管理队伍建设不成熟

在合规管理工作中，相关的企业合规管理人员通常是由其他管理人员和法务人员进行管理实施工作，对相关的合规管理法律法规、指导意见和国际法规、惯例的认识和理解不够充分。导致合规管理制度体系的完善建设工作难以高效落实，合规管理的工作流程存在一定的疏漏，不能对合规管理制度进行有效的完善和补充，导致企业合规管理质量不高，无法进一步提升风险的防范能力和效益激发功能。

五、通过法律服务优化企业合规管理的策略

（一）强化合规管理意识

强化合规管理意识，就是强化企业员工的法律合规意识。通过法律服务对企业员工进行相关的法律知识普及，塑造企业内的法律合规环境和文化，是提升企业合规管理质量的重要手段。首先，要在法律服务的基础管理工作中进行相关合规管理意识的渗透和普及，保障企业在合同、法律合规咨询、法律纠纷等活动中的合法权益，提供企业法律合规风险的预防建议。通过法律合规服务解决企业的法律纠纷，降低诉讼风险，促进企业管理层对合规管理的重要性认识。同时，要通过相关案例对企业的产品安全、职工待遇、信息保护、知识产权纠纷等内容进行法律宣传，提升企业管理层对合规管理的重要认识，以违法违规企业面临的后果和损失督促企业合规管理的全面建设。其次，要加强对企业基层员工的合规管理知识普及，在员工的法律咨询、职业待遇、职业健康等方面的法律服务中，提升全体员工对合规管理的全面性认识，促进员工对企业合规管理的参与性和建设性的提升，为合规管理的全面落实提供保障。

（二）健全合规管理体系

首先，要加强企业合规管理的相关制度建设。包括法务部门建设、合规管理制度、管理流程设计、监督审查制度、责任追讨制度、合规管理人才培养制度和考核评价制度等多方面的管理制度建设。实现从顶层组织设计到基层管理参与，从企业整体到各单位个人的全面管理体系建设，根据《合规管理体系指南》《中央企业合规管理指引（试行）》和《企业境外经营合规管理指引》等相关法律法规，结合企业的实际情况和制度中的缺陷和漏洞，进行合规管理体系的全面优化建设。其次，要从合规管理的国籍法律和惯例中吸取先进经验，根据企业的生产经营管理状况，对企业合规管理体系建设进行动态完善，实现企业合规管理体系的自我改良。

（三）加强合规管理部门的独立性

首先，要进行合规管理部门的独立建设，设置合规管理部门的单独领导和成员的职务独立，将合规管理的风险评估、监管、建议、绩效考核等职责进行单独剥离，保障合规管理部门的独立性，提升合规管理的有效监管质量；其次，要加强与企业合规第三方监督评估机构的深入合作和交流，不断提升企业合规管理质量，加强对企业合规管理的有效监督，保障企业合规管理体系的长效运行。

（四）加强合规管理人才队伍培训

首先，企业要加强对法律合规管理人才队伍建设，定期进行国内外相关法律法规和案例的学习和研究，不断加强合规管理人员的专业技能和职业素养，提升合规管理人员的职业道德，为企业合规管理的不断优化提供人才保障。其次，要加强对国际法律和商业惯例的学习研究，为企业规避国际法律合规风险提供保障，提升企业的国际竞争力，促进企业的效益提升。

六、结语

在企业合规管理建设和实施过程中，法律服务是建设的基础，也是质量的保障。通全面的法律合规制度建设和法制宣传教育的普及，促进企业合规管理体系的不断完善，为企业的法律风险防范和日常经营管理提供法律保障，从而不断优化企业的合法合规经营质量，提升企业的市场竞争力，保障企业的高质量发展。

参考文献

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