邮政保险论文精选(九篇)
第1篇：邮政保险论文范文
关键词：邮政企业；会计控制；问题；对策
一、邮政企业内部会计控制存在的问题
(一)内部会计控制系统不完善
当前，邮政企业的内部会计控制管理系统化程度不高，内部会计控制工作没有形成一个完整的运行体系。在财务会计的风险管理过程中经常出现目标不明确、责任划分不清晰等现象，关于内部会计控制构成框架的建设也存在很多的问题和弊端。例如：所构成的框架内容并没有包含每一个业务，而且也无法做到对一项业务从始至终的贯穿。除此之外，专业分工不够明确，对于不同部门和人员的责任划分不够清晰，比如：在面对某项风险时，通常都是各个部门采用单一的措施和方式来应对这个风险，缺乏集思广益的理念，一旦遇到风险，整个内部会计控制系统都处于十分被动的状态。
(二)缺乏内控意识、思想认识不深刻
内部会计控制意识的匮乏，主要原因是单位领导对内部会计控制作用的认识不到位，他们所理解的内部会计控制工作无外乎就是对成本、债务以及资产的管理和调动。他们仅仅对消耗资金量较大的生产、销售等关键环节十分重视，往往会忽视影响内部会计控制的其他因素，对可见环节的极度重视，却忽视了其问题的根本原因是由于管理者的行为不当造成的。另一种造成内部会计控制意识匮乏的原因就是邮政企业缺乏规范的管理制度，忽视了制定规章制度这一环节的重要性，导致企业内部会计控制制度存在很多漏洞，制度不完整、不可靠、不合理等问题。且管理层只是重视内部会计控制制度的形式，而忽略了内部会计控制工作发挥作用的实质，使得内部会计控制工作只限于喊喊口号，流于形式而已。
(三)监督及奖惩机制的执行力度不够
内部会计控制制度的执行不利，主要是因为监督和审核的不严格，致于内部会计控制工作的失效。在邮政企业中，一旦内部会计控制工作不受重视，潜在的风险就会随之加大。而监督制度不到位不仅是因为监督制度的不完善，有的企业虽然监督和审核制度制定很详细，可真正落实的却没有几条。原因很容易解释，这和中国根深蒂固的国情有很大的关系，中国人会在制度和情感两者之间更加重视情感，所以在监督和审核过程中，会因为个人情感对某些环节出现的失误不闻不问，在重人情轻制度的情况下，内部会计控制工作的漏洞百出就会增加企业的潜在风险。
二、解决邮政企业内部会计控制问题的措施
(一)健全内部会计控制的风险机制
根据前文分析，邮政企业内部控制系统中比较欠缺的是财务预警系统没有构建起来，邮政企业应当建立一个具备综合协调能力的财务风险预警机构，广泛搜集邮政企业内外部资料，对自身潜在财务风险进行分析，并及时制定风险防控策略与具体对策。邮政企业财务风险预警机构的人员，可以选取邮政企业内部财务人员，或者外聘相关财务风险专家。该机构应当有较强的独立性，应设置在邮政企业董事会下(或最高决策机构下)，邮政企业应制定适合于邮政企业的信息搜集制度和相关系统，保证各业务和财务资料搜集的效率和质量，并与邮政企业一线员工和管理人员共同制定财务风险应对对策，以降低邮政企业经营发展中的各项风险。
(二)提高邮政企业内部会计控制意识
提高邮政企业整体上的财务内部控制意识，这是个长期性的工作，邮政企业的高层管理人员、中层干部、基层员工应当共同学习和培养内部控制理念及内容。邮政企业领导对财务内部控制理论有深入了解后，才能更好地对邮政企业财务内部控制环境进行优化。管理层树立科学规范的财务内部控制意思，才能自觉在日常工作中贯彻实施财务内部控制规范，并时常进行财务内部控制有关的培训活动，并对财务内部控制执行情况进行绩效考核。内部会计控制的绩效考核涉及面较广，会对邮政企业各个业务及全体人员都会涉及到绩效考核工作，所以有必要配合全面预算管理来实施财务内部控制规范。基层员工掌握财务内部控制规范和理论体系后，有利于树立邮政企业科学规范的企业文化，有利于短期内构建科学规范的财务内部控制环境，并确保财务内部控制工作的规范实施，以带动邮政企业规范、正规地发展，并有效防控各方面的风险。
(三)完善奖惩及监督机制
邮政企业每一个制度和工作的建立和开展，都要有相应的监督与绩效考核机制的配合，以此保证邮政企业各项工作和财务内部控制实施的规范性。以审计为例，邮政企业的财务活动和邮政企业的生产经营活动，都要按照国家的法律制度和相应的法规进行，在每一项法律和法规的监督和审核下才能得以进行。而邮政企业每一季度和年度的财务报表都要接受邮政审计部门的审核，以保证邮政企业的财务报表能够真实可靠地展示邮政企业的实际运营状况和财务状况。而每个邮政企业的内部也会设立审计部门对邮政企业的运营状况和财务状况进行内部监督。而邮政企业在进行内部会计控制工作时，也要对内部会计控制制度有相应的监督和审核制度。在邮政企业中，邮政企业内部审核和绩效考核监管就对邮政企业内部会计控制工作来说极为重要。比如：在邮政企业要做到责任分明，构建科学失效的追责机制，为了避免“形式化”的监督机制，就要做到奖惩分明，有功者奖有过者罚。
三、结语
邮政企业的内部会计控制工作是提高经济效益、避免经营风险以及实现战略管理目标的有效工具。因此不论是从完善内部会计制度、改善机构设置还是提高内部会计控制意识等措施都要为内部会计控制工作的开展扫清障碍，真正发挥内部会计控制工作的作用。
参考文献：
[1]李素玲.企业内部会计控制问题研究[J].现代经济信息,2014(10).
[2]李晓萍.完善企业内部会计控制的几点措施[J].现代经济信息,2014(12).
第2篇：邮政保险论文范文
关键词：市场战略 风险管理 农村金融事业部 金融管理技术
股份制银行依托其机制灵活，采取市场细分的差异化策略，以“产品创新、服务便捷、激励高效”为标志，已培育了一批高端客户，建立较为稳固的银企关系，形成独特的企业文化，其经历具有借鉴意义但不宜模仿。农村金融市场前景广阔，中小企业金融市场需求旺盛，有效需求尚待满足，政府、中小企业、农户均期盼有实力商业银行为其提供便捷、全面的现代金融服务。邮储银行作为我国网络覆盖面最广、负债业务规模居前、资产优良率最高、零售客户资源丰富的商业银行，具备为广大农村和中小企业提供全面金融服务的资源及条件。若邮储银行能以中小企业金融市场和农村金融市场为目标，并致力于探索上述金融市场管理技术，无疑将获取“天时、地利、人和”的战略条件，其业绩腾飞指日可待。
服务中小企业和农村金融市场是邮储银行的现实选择
中国邮储银行转型于中国邮政储蓄，经过邮政储蓄二十多年的发展，并依托中国邮政良好的信誉、众多的营业网点、宽泛畅通的网络、辅之鲜明的经营特色，邮储银行在“渠道、资金、成本、品牌”等方面具有其它金融机构无法比拟的优势。邮储银行目前有能提供储蓄服务的网点3.6万个，汇兑业务网点4.5万个，国际汇兑网点2.5万个，ATM机近万台，其中约60%储蓄网点和近70%的汇兑网点分布在农村地区，成为沟通城乡居民个人结算的主渠道。特别是在一些边远地区，随着国有商业银行撤并农村网点，邮储银行成为该地区获取现代金融服务的唯一渠道。在资金方面，邮储银行具有量大质高的优点。截至2010年1月，邮储银行存款余额仅次于四大国有商业银行，排行第五，达26304亿元。加上邮储银行现有体制约束其投资选择，邮储银行资产质量优良。邮储银行依托邮政网点开展业务，在经营成本上，不仅得益于作为公共产品的邮政服务享受到的政策优惠，而且还拥有低成本获取零售客户信息优势。同时绿色邮政在国民之别是在农村地区具有较高的认知度和忠诚度，这对推广邮储银行业务无疑带来巨大的品牌效应。
尽管拥有上述众多优势，但作为从传统储蓄业务转型而来的邮储银行，面对竞争激烈的银行业市场，其劣势也是显而易见的。首先，邮储银行在金融产品供给上存在缺陷。由于旧有体制的束缚，邮政储蓄仅提供储蓄、代收代付、汇兑、小额贷款等传统金融业务，缺乏发放企业贷款、理财、保险、网上银行等现代金融业务，金融产品结构化低，难于产生联动效应。其次，邮储银行技术设备较为陈旧。在金融业务日益依靠现代科技特别是计算机技术支撑的今天，邮储银行落后的计算机网络系统已成为制约其业务发展的瓶颈。最后，邮储银行人力资源劣势明显，缺乏风险管理经验积淀。由于邮储银行转型于仅提供储蓄、汇兑、代收代付等低风险业务的邮政储蓄，且其从业人员多数来源于非金融专业的邮政领域，导致邮储银行从业人员在金融理论、银行业务技能、风险管理能力等方面水平总体偏低。尽管邮储银行近年来在专业理论及专业技术教育、人才引进等方面加大投入，但从团队建设和其它银行实践经验来看，邮储银行仍难于在短时间内扭转人才紧缺及经验匮乏的局面。
邮储银行诞生于机会与威胁并存的社会经济结构转型时期。就邮储银行发展机遇而言，建设社会主义新农村、中小企业快速发展等宏观经济环境为其发展提供了难得的发展机会。为缓解当前我国城乡两极分化，推动社会经济又好又快地发展，国务院自2004年以来已连续6年以中央1号文件的形式要求加大对“三农”的投入，以加快推进社会主义新农村建设。建设社会主义新农村庞大金融服务需求和四大国有商业银行撤并农村金融网点给邮储银行进军农村金融市场创造了前所未有的机遇，而农村经济水平的稳步提高将为邮储银行在农村地区做大做强提供广阔发展空间。中小企业不仅是国家重点鼓励和扶持的市场主体，也是邮储银行的重要目标客户，蕴藏着巨大的金融商机。邮储银行可依托自己在资金及网络方面的优势，为中小企业提供融资、结算、汇兑、理财等综合金融服务。邮储银行的威胁主要来自两个方面：一是邮储银行必须面对实力强大的同业竞争，包括城区金融市场的激烈竞争和农村金融市场与农村信用社、农业银行的竞争。二是邮储银行必须面对开展资产业务人才及经验匮乏的局面。
基于扬长避短、趋利避害的市场定位原则，综合考虑邮储银行自身优势与劣势、存在机遇和面临威胁，本文认为邮储银行应定位于服务中小企业金融市场和农村金融市场，大力开展零售业务、中间业务和批发业务。
中小企业与农村金融事业部是落实战略目标的制度保障
为高效落实邮储银行战略目标，邮储银行须组建中小企业金融事业部和农村金融事业部，分别负责农村金融和中小企业金融的市场规划、政策制定、产品开发、业务管理及风险防控，以便从组织上为服务中小企业金融市场和农村金融市场战略提供制度保障。
银行组织机构按服务对象来设置事业部是规避行政色彩、推动流程银行建设的一剂良方，是银行由“生产导向型”的直线职能制向以客户为中心、以创新为宗旨的“市场导向型”的事业部制的转变。邮储银行组建农村金融事业部和中小企业金融事业部对落实邮储银行的市场战略定位具有诸多优势。一是有利于提高服务中小企业与农村金融的专业化程度。专业化分工是提高服务效率的重要途径，邮储银行组建农村金融事业部和中小企业金融事业部就是让专业的人来做专业的事，其服务效率必然会得到提高。尤其是在风险防控方面，按服务对象设立中小企业金融事业部和农村金融事业部，经营管理风险和市场风险相对集中，风险管理人员相对专业，有利于对产品风险的有效控制和化解。二是有利于提高邮储银行责权利的结合程度。责任的约束机制、权力的保障机制、利益的驱动机制是任何公司治理的三个基点，三者缺一不可。当三者有机结合在一起时，就能形成一个有效的体制，并最大限度地挖掘潜在效率。邮储银行网点众多、规模庞大且转型于责权利结合程度较低的邮政储蓄，现实之中不同程度地存在“吃大锅饭”现象，而组建农村金融事业部和中小企业金融事业部的核心就是最大限度地落实责任制，以较好地解决“搭便车”问题。三是有利于提高邮储银行业务成本的核算精确度。由于邮储银行各项业务尚处于起步阶段，组建农村金融事业部和中小企业金融事业部的另一好处是提高了业务开发和运营成本核算的精确程度，在农村金融事业部和中小企业金融事业部的组织框架内，其业务开发成本和经营成本核算可细化到部门、岗位甚至产品。由于提高了业务开发及运营成本核算的精确程度，相应地可以细化考核部门、岗位和产品的盈亏状态，极大地提高了考核的科学性。四是有利于提高邮储银行对终端网点的控制程度。目前邮储银行组织架构的特点是层级多、网点广，由于层次多，信息传递往往失真。组建农村金融事业部和中小企业金融事业部虽然形式上是分权，但实际上却是高度集权，该部制组织有利于提高邮储银行特别是省级分行对网点终端的控制力。五是农村金融事业部和中小企业金融事业部按照服务对象进行职责分工并相对分权，部内职能单位横向联系顺畅，能有效提高经营决策效率和市场反应速度。克服了业务线内各部门间的协调问题，降低了内部的交易成本，更好地提供了产品多样化、产品设计等方面的解决方案。同时对整个邮储银行而言，农村金融事业部和中小企业金融事业部能将目标市场压力传递到邮储银行内部各个环节，极大地提高了邮储银行内部对市场变化的敏感程度。六是农村金融事业部和中小企业金融事业部作为邮储银行内部业务线条相对独立，人员相对稳定，专业化的经营管理部门有利于人员专业能力的提高，能为邮储银行未来快速发展储备人才资源。
当然，农村金融事业部与中小企业金融事业部的高效运行离不开综合部门的鼎力支撑，理顺邮储银行前台、及后台关系，拥有强大IT技术平台、富有活力的人力资源制度以及独立高效的稽核部门是邮储银行农村金融事业部和中小企业金融事业部两个引擎高速运行的基础。
创新中小企业与农村金融管理技术以促进科学发展
（一）创新适应中小企业金融市场与农村金融市场风险管理技术
邮储银行进军中小企业金融市场与农村金融市场面临的最大困难是其自身风险管理经验匮乏与上述市场信用风险相对突出之间的矛盾，邮储银行在上述市场上开展业务势必面临来自银行自身经营上的操作风险和源于客户行为的信用风险。如何防范上述两个市场的金融风险，是邮储银行必须面对的现实问题。就防范邮储银行操作风险而言，可以通过强化员工风险理念、完善内控制度、规范业务流程、加强风险度量、提高员工职业素质等措施来实现。鉴于邮储银行点多线长、人员众多、网点特殊等原因，在操作风险防控中应特别注意邮储银行的案件风险和信息科技风险。案件风险防范应以健全内控机制，落实责任追究制，加强约束机制建设等措施来实现。防范信息科技风险重在完善信息系统安全管理制度，完备信息系统应急预案，以保证信息系统运行安全。而针对中小企业和农村金融市场较为突出的信用风险，邮储银行必须依靠基于事业部制的风险管理优势，树立全面的风险管理理念。依据事业部制创立的农村金融事业部和中小企业金融事业部摆脱了传统的单纯的授信评审的概念，通过落实全面风险管理理念，将风险管理理念贯穿于贷前、贷中及贷后的每个环节。农村金融事业部和中小企业金融事业部内设风险管理中心，通过设立授信规划岗位，将风险控制前移至最前端即营销规划中心，营销规划中心根据农村金融事业部和中小企业金融事业部自身的组织架构、营销体系及目标客户，制定适合其各自业务特征的详细营销规划、客户准入原则及授信政策，从而在信贷流程的最前端形成有效的风险识别及过滤机制，提高规划的针对性和准确度，有效控制授信风险。在授信审批过程中，经客户经理或风险经理发起业务后，通过网点或支行信贷负责人审批后上报支行评审官，超越权限的授信项目，需报支行风险总监甚至二级分行信贷审查委员会，以便于从流程及责权对称的角度提高审查的精度，增强贷中风险控制力。最后，农村金融事业部或中小企业金融事业部须根据自身的客户类型、产品类别、计算信贷风险敞口，评估信贷保证方式，实施贷后监管，以防范客户道德风险。此外，农村金融事业部和中小企业金融事业部在信用风险管理方面还需加强对自身客户类型、风险形成机理、风险传播途径、风险累积机制及风险爆发时机的研究，探索并形成具有特色的客户信用风险识别、度量及管理体系，快速提高邮储银行客户信用风险管控能力。
（二）探索适合中小企业金融市场与农村金融市场成本管理技术
缺乏规模效应导致的高经营成本是农村金融市场与中小企业金融市场又一显著特征，如何降低邮储银行在农村金融市场与中小企业金融市场的经营成本，提高邮储银行成本控制能力，是邮储银行进军农村金融市场和中小企业金融市场必须解决的关键问题。就当前我国金融政策环境，并结合农村金融市场与中小企业金融市场金融服务现状，化解邮储银行服务农村金融市场与中小企业金融市场高经营成本难题需做好系列成本控制工作。首先，必须理顺邮储银行与邮政企业之间的关系。邮储银行与邮政公司作为邮政集团下属两家企业在产权和公司治理架构内具有明确的兄弟关系，邮储银行自营以资产业务为主的银行业务和委托邮政公司依托其邮政网点部分负债业务形成了邮储银行与邮政公司之间特殊的委托关系格局。一方面，这种特殊关系格局能使邮储银行可依托邮政网络在短时间内做大做强，取得规模效益，达到减小初期一次性投资规模、降低经营成本的目的。另一方面，这种特殊关系格局也导致邮储银行需要从纵横两条线向邮政公司输送利益，邮储银行横向利益输送不仅可能导致银邮双方难于实现预算硬约束，更面临业务定价、业务风险责任落实等难以解决的问题。因此如何建立邮储银行与邮政企业充分沟通、互惠互利的银邮协调机制，理顺银邮之间的横向关系，是实现邮储银行低成本运行需要解决的首要问题。其次，必须创新邮储银行低成本经营模式。鉴于农村金融市场与中小企业金融市场的市场特殊性，可在人力成本、信息成本、税收成本及资金成本等方面创新低成本运营之道。邮储银行可借鉴其它商业银行用人制度，在农村地区推广短期合同制，以摊低邮储银行人力资源成本。在信息成本方面，邮储银行可借鉴国际上通行的联保贷款模式，以有效降低资产业务信息成本；同时邮储银行还可与中小企业协会、行业协会、中小企业局等组织机构协作，借助上述组织机构成立的担保基金、行业保证机构，大力开展担保信贷、行业保证信贷，以实现在减少贷款信用风险的同时达到降低邮储银行信贷信息成本的目的。在税收成本方面，邮储银行应努力抓住国家加大农村建设、鼓励服务中小企业金融市场的政策机会，积极有效地利用国家在三农信贷、农业保险等涉农金融服务和中小企业融资方面的税收优惠。同时邮储银行在资金筹集上应摒弃邮政储蓄高息揽成的旧习，树立资金筹集成本观，利用邮储银行提供全面金融服务的机遇，大力开拓企业存款及对公存款业务，努力改善存款结构，以降低资金成本。最后，必须完善邮储银行成本补偿机制。鉴于向农村金融市场与中小企业金融市场提供金融服务高成本的客观性，并基于价格必须覆盖成本的市场定价原则，邮储银行应积极争取国家在产品（服务）定价权、财税政策上给予关照，以拓宽获取向农村金融金融市场与中小企业金融市场提供金融产品（服务）的成本补偿渠道。同时邮储银行应提高自身对产品（服务）经营成本、盈亏平衡点及风险成本的测算能力及测算精度，以增强邮储银行产品（服务）的价格竞争力。
（三）探索农村金融市场与中小企业金融市场产品（服务）营销策略
获取利润是邮储银行进军农村金融市场与中小企业金融市场的终极目标，而利润的获取必须通过市场调查、市场细分、产品开发、市场占领、市场巩固等营销环节来实现，因此确立正确的营销理念、选择适当的营销策略、采用适宜的营销方法成为邮储银行开拓农村金融市场与中小企业金融市场成败的关键。
1.邮储银行应确立正确的营销理念。首先，邮储银行应树立价值营销的理念。邮储银行应基于农村金融市场和中小企业金融市场在邮储银行发展中的战略地位，从银行市场拓展、客户关系培育的高度，树立以客户为中心的价值营销理念。邮储银行应在营销的各环节秉承服务客户、创造价值的思想，力争及时发现并满足客户需求，以此实现邮储银行获取长期利润的营销目标。其次，邮储银行应树立知识营销的理念。针对农村金融市场和中小企业金融市场客户金融知识欠缺的现状，邮储银行应加强对新产品（服务）的知识营销，强化知识营销理念。在新产品营销上，邮储银行不仅应加大对外知识营销力度，更应加大对内知识营销强度，以便客户经理深刻理解新产品（服务）性能，快速将产品（服务）推向市场，创造价值、获得利润。最后，邮储银行应确立创新营销理念。鉴于向农村金融市场与中小企业金融市场提供金融服务面临众多前人尚未涉足领域，加上农村经济快速发展和中小企业崛起造成目标市场的易变性，邮储银行在市场拓展、市场开发、市场巩固等环节中必须保持足够的思维弹性，以创新应对市场变化，以创新勇拓荒芜之地。
2.邮储银行应选择适当的营销策略。首先，邮储银行应采取渐进式营销策略。出于对降低成本和风险的双重考虑，邮储银行在两个市场开展业务应采用渐进式营销策略。在农村金融市场上，邮储银行宜根据区域市场特点，先进入金融资源相对丰富、金融风险相对较低的子市场。在中小企业市场上，邮储银行应基于目标企业类型，先进入涉及民生、内需等优势产业。在产品（服务）供给上，邮储银行同样须根据产品（服务）涉险程度，先经营风险较低的负债业务、中间业务，再逐步过渡到风险较高的资产业务。就开展资产业务而言，也同样须遵循渐进式营销策略，先推广小额信贷、抵押贷款、质押贷款等低风险资产业务，待邮储银行积累一定风险管理经验后再推出项目贷款、信用贷款等高风险业务。其次，邮储银行应采取整合式的营销策略。邮储银行应充分把握当前农村金融市场与中小企业金融市场产品（服务）结构性差，联动效应低的历史机遇，充分利用自己在网络、人才、资金、信息等方面的资源优势，大力开发集负债、资产与中间业务为一体的结构化产品，提高邮储银行产品（服务）供应的综合性，以发挥结构化产品组合的联动效应。同时邮储银行应利用好自己的信息、资金优势，注重了解客户产业链条关系，深挖上下游产业之间交易所产生的金融服务需求，以组合产品的形式推销给客户。此外，邮储银行需要从基础的支付结算服务发展到现金管理、流动性管理、资金风险管理等服务上来，需要为客户提供全方位金融服务。邮储银行还可以利用客户信息资源和银行账户信息资源为企业提供更加深入的信息服务，以提升邮储银行产品（服务）的联动效应，达到整合营销的目的。
3.邮储银行应采取适合的营销方法。针对农村金融市场与中小企业金融市场的客户特点，结合邮储银行的自身条件，在营销方法的选择上，邮储银行宜采取定制营销与大众营销相结合，电子网络营销与物理窗口营销相结合，品牌营销与数据库营销相结合的营销方法。鉴于客户需求的同质性与差异性的辩证关系，在市场细分的条件下，针对同一细分市场内的客户，在营销方法上适宜采用大众化营销，以降低营销成本；而对于不同细分市场上的异类客户，宜采取定制营销，以便于更好地满足客户需求，提高客户满意程度。对分散在广大农村和城市社区的客户，宜采用物理窗口进行营销，以增强邮储银行的可信度，便于培育融洽的客户关系和提高邮储银行的亲和力；而对于分散在世界各地的客户，宜采用电子网络进行营销，在有效降低成本的同时，能克服时空的限制，拓展营销领域。同时邮储银行应借助绿色邮政深入民心的品牌优势、国家大银行的信用优势进行营销，以提高品牌效应；此外，邮储银行应充分利用自己的网络优势、信息优势进行数据库营销，以提高营销的针对性、准确性及经济性，达到快速、高效拓展业务的目的。
参考文献：
1.张淑娟.论我国商业银行战略中心型组织的构建[J].上海金融，2010(5)
2.沈炳熙.服务“三农”也要讲辩证法[J].中国金融，2009(16)
3.姜海军，田树亮.中国商业银行战略并购策略研究[J].金融论坛，2008(11)
4.刘治国.区域经济发展与商业银行战略选择―辽宁省商业银行应力争在东北振兴中实现双赢[J].金融论坛，2008(7)
第3篇：邮政保险论文范文
1995年前后，原甲县邮电局陆续招收一批员工，性质为招聘工。根据某市政府的文件规定，要为这些招聘工缴纳社会保险金，但因招工手续不完整，导致无法按照规定为这些招聘工向社保账户缴纳社会保险金。甲县邮电局便按照当时社会保险机构规定的企业缴纳20%、个人缴纳3%的比例提取招聘工社会保险基金，以存单形式存入各个招聘工账户。1998年10月份至2010年12月份，犯罪嫌疑人叶某某担任某市邮政局甲邮政分局（原甲县邮电局）综合与市场管理员，负责人事岗位工作。1999年7月27日，犯罪嫌疑人叶某某作为财务人员兼人事管理员，受领导指派接收并保管47个招聘工的社会保险基金存单，共计人民币281260.10元。2001年有3名招聘工提前支取社会保险基金，剩余44名招聘工社会保险基金存单由犯罪嫌疑人叶某某继续保管。2001年至2003年初，犯罪嫌疑人叶某某将上述44张存单陆续支取后转存合并为一张存单，以自己本人名义开立存单继续保管。至2006年3月10日，该存单本息共计334332.71元。2006年4月2日，犯罪嫌疑人叶某某提前支取其保管的上述存单部分本金180000元及利息66.24元。同年6月6日犯罪嫌疑人叶某某将存单剩余的本息共计154550.01元取出，并于当日分两次存入其本人邮政储蓄活期账户50000元、54090.01元，后于同年6月7日、6月9日从其账户取出共计人民币100000元。2013年12月23日，犯罪嫌疑人叶某某将其证券股票账户中的50000股股份套现，于次日转存入定期存单397364.66元上缴某市邮政局。
二、分歧意见
本案争议的焦点主要体现在两个方面：第一，以存单形式保管的国有企业员工社会保险基金是否属于公共财产？第二，犯罪嫌疑人叶某某行为是否构成挪用公款罪？第一种意见认为，犯罪嫌疑人叶某某虽系国有独资企业中从事公务人员，但其所挪用的社保存单性质为个人财产，因犯罪对象为个人财产，不构成挪用公款罪。具体理由如下：第一，社会保险基金属于保障员工待遇的保险费，其本质是劳动者的一种福利。社会保险基金是指为了保障保险对象的社会保险待遇，按照国家法律、法规，由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。本案中，所挪用的存单性质是用人单位甲县邮电局为员工缴纳及代扣的保险费，所有权归属于招聘员工。第二，在案证据显示，3名员工已支取该存单，表明存单虽由犯罪嫌疑人叶某某保管，但员工均可以任意行使处分支配权。犯罪嫌疑人叶某某作为人事管理员，受领导指定接收并保管招聘员工的社会保险基金存单。该社保存单在员工退休或者离职后可以任意支取，本质上属于员工个人财产。且本案中亦有员工已找到犯罪嫌疑人叶某某顺利领取了属于其所有的个人存单。第二种意见认为，犯罪嫌疑人叶某某挪用行为的犯罪对象为国有企业管理中的私人财产，因国有企业保管该私人财产故负有赔偿责任，该财产性质应以公共财产论。具体理由如下：第一，从财物实际占有控制方面看，系国有企业代表国家予以占有保管。犯罪嫌疑人叶某某代为管理的资金系单位为47位职工缴交的社保资金。该资金虽然系职工个人可以领取的私人财产，但在办理退休手续或者离职支取之前均系犯罪嫌疑人叶某某代表甲县邮政局进行统一控制、支配、管理。职工在职期间并不能随意支取社保资金。而刑法对财产犯罪的保护对象并不限于民法理论中的所有权范畴，更强调对财物的占有本身也应予以保护。第二，从赔偿责任方面看，社保资金处于邮政局统一管理下，而邮政局对该财产的管理产生了妥善保管义务，如果由邮政局管理疏忽致使该存单灭失，责任由甲县邮政局承担相应管理赔偿责任，此时存单从责任上已等同于甲县邮政局这一国有企业本身的财物。依照《刑法》第91条第2款规定，在国家机关、国有公司、企业、集体企业和人民团体管理、使用或者运输中的私人财产，以公共财产论。因此，犯罪嫌疑人叶某某实质上仍然是挪用了本单位管理的公共财物，所挪用的人民币334332.71元可以认定为公共财产。
三、评析意见
第4篇：邮政保险论文范文
关键词：中国邮政储蓄银行；信用卡；农村特色
中国邮政储蓄银行作为一家定位于服务“三农”的大型零售商业银行，这些年来一直明确市场定位，把发展普惠金融提升到银行未来发展的战略层面，逐步形成与其他商业银行错位发展的布局。[1]随着我国金融业的不断发展，信用卡作为商业银行中的业务收入的重要来源之一，对于推广信用卡营销上的比拼成为了各大商业银行竞争方式之一。并且中国金融业市场在经济发展良好的中小型城市已经逐渐进入半饱和时期，并且随着我国经济的发展和我国对于农村地区的一些惠民政策的实行，当今的农村金融环境正在不断的改善，未来的发展潜力巨大。[2]在这样的形势下，中国农村地区将成为中国各大银行竞争开拓的新兴市场。中国邮政储蓄银行要在农村市场上推广信用卡的营销政策，面临着来自两方面的竞争压力：一方面是来自在市场品牌影响力和拥有成熟的营销队伍等方面都有一定优势的国企四大行：中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行在农村市场的竞争压力；另一方面是来自农村信用社在农村市场中拥有的群众基础、良好口碑等因素形成的较高市场份额。[3]因此中国邮政储蓄银行在农村市场中推广信用卡的实行要面临一定的挑战。
一、中国邮政储蓄银行在农村市场中的竞争力分析
中国邮政储蓄银行要使得在农村推广信用卡的营销方案得以奏效，要对中国邮政储蓄银行在农村市场中的竞争力加以分析，才能做到扬长避短。
（一）中国邮政储蓄银行在农村市场中竞争力的有力因素
有以下两点1.品牌优势：相对于中国的四大行来说，邮政储蓄在农村市场中的品牌优势更强。首先是传统的邮政业务使得邮政储蓄在农村市场中树立了一定的知名度，这使得农村居民办理金融业务时优先考虑邮政储蓄银行。[4]其次，邮政储蓄银行长期树立的绿色邮政的形象，使得农村市场的客户认为储蓄邮政银行更具有亲和力、可信度更高，从而提高了顾客的忠诚度和认可度。2.营运优势：邮政储蓄银行在农村市场中的运营模式是建立在传统的邮政业务的基础之上。通过该项业务，不仅实现了对农村地区网点的全覆盖，而且相较于单独兴建营业场所的经营模式来说可以降低成本。
（二）中国邮政储蓄银行在农村市场中竞争力的不利因素
有以下几点1.推广模式创新不足：中国邮政储蓄银行在农村市场中信用卡的推广模式还是停留在比较基本的终端营销模式，将信用卡的推广按照任务式分配给推广人员，造成了盲目增加推广数量，不注重推广质量，不但为后期信用卡被盗刷、欺诈等风险的爆发埋下隐患，而且会造成信用卡资源的浪费。[5]2.农村市场中信用卡产品的接受程度低：农村市场中的客户对于信用卡的认识程度不高：一方面是农村市场的客户对各种风险的承受力较低，而信用卡本身存在一定的被盗刷、欺诈风险；另一方面是农村地区的消费水平总体较低，对于信用卡的使用率不高。3.信用卡队伍建设不能满足信用卡业务发展的要求：邮政储蓄银行在信用卡队伍的建设上远远落后于中国四大行，首先是信用卡服务缺乏专业人才，使得在农村市场中的信用卡营销队伍整体学历不高，一些推广技巧无法得到有效运用；其次是信用卡风险控制人才的缺失，信用卡风险控制对于人才的要求程度较高，而大多数信用卡的推广人员并不具备风险控制能力。
二、营销策略
（一）设计具有农村特色的信用卡服务
为提高农村金融环境和实现邮政储蓄银行在农村推广信用卡营销策略的成功实施，需要根据农村市场的具体情况来实行。
1.在信用卡功能上：邮政储蓄银行在针对农村市场信用卡功能的设计上要考虑到农村地区客户的要求和实际情况，农村居民对于信用卡的使用情况通常是以小额贷款为主，并且有特定的时期。[6]由于农村市场信用卡的消费能力较弱，可以将信用卡与农村医疗、保险等结合起来，形成一卡多用功能，增加农村市场中客户对于信用卡的使用率。
2.在信用卡使用上：在信用卡的具体使用过程中要考虑到农村居民的实际情况，首先是因为农村经济具有很强的季节性，因此可以依据相关农产品的收获季节来制定不同的透支时间，为客户解决农村经济季节性的问题，这会增加客户对使用信用卡的吸引力；其次是还款利率上可以适当的降低，一方面是国家对于扶贫政策的要求，另一方面较高的还款利率是限制信用卡在农村市场中推广的重要因素；最后是在信用担保规范中，可以创新农村信用担保抵押机制，扩大抵押品的范围，进行有效的风险管理。
3.在信用卡的办理和管理上：首先，营销人员对客户进行信用卡业务办理时要注意办理流程不能复杂、时间不能过长。[7]繁杂的办理流程和较长的办理时间会引起客户对信用卡办理的抗拒，因此要尽量的缩减办理流程和时间，并且可以通过积分换礼品策略、取现免手续费、调整免息周期等优惠措施来吸引农村市场客户办理信用卡；其次，农村市场中客户的文化水平普遍不高，对于金融安全防范知识了解较少，因此银行在信用卡的管理中有一定义务对信用卡的风险进行控制，邮政储蓄银行可以通过以下的措施来保障农村市场中的信用卡安全，比如：取消信用卡签名即可消费制度，因为客户对于信用卡的保护可能因为缺乏保护意识或是缺少保护的设备而造成信用卡缺失和被盗窃，而犯罪分子可能会利用签名即可消费制度对信用卡进行盗刷，造成客户的资金损失，因此取消信用卡签名即可消费制度能够在一定程度上保障客户避免资金损失。
（二）在农村加强信用卡的宣传力度
对于信用卡了解程度的不足是限制农村地区信用卡广泛使用的重要因素之一，因此加强宣传成为了邮政储蓄银行在农村推广信用卡营销策略中的重要方面。1.加大广告的投放力度：首先是礼品广告，邮政储蓄银行可以在一些赠品上印刷广告，比如在购物袋、杯子、扇子等物品上印上邮政储蓄银行信用卡的一些情况发送给客户，这种方式不仅能够更为容易被客户所接受，并且广告的费用相对于其他方式来说比较低廉，这些礼品又具有实用性，是一种比较好的宣传方式；其次是通过传统的媒体广告，比如报纸、杂志、期刊等对于邮政储蓄银行的信用卡进行报道；最后是多媒体性广告，现今随着数字化和网络化在中国的普及面积的不断扩大，许多农村地区也能够享受到电子信息和互联网带来的信息资源，因此借助电子化产品和网络平台进行广告的投放成为了现今比较流行的宣传方式。邮政储蓄银行可以通过加大在电视上、互联网上、通信设备上进行文字、图片、动画、影像等多种方式的宣传，来提高邮政储蓄银行的信用卡认知度。2.积极开展宣传活动：首先，专门组织人员在农村地区开展邮政储蓄银行的信用卡宣讲会，以赠送礼品、红包等吸引客户来参加，在活动现场介绍邮政储蓄银行的信用卡的具体情况，并且在现场直接设立信用卡开办业务点，进行业务开办；其次，结合农村地区熟人社会的特性，招聘当地农村的一些人员成为邮政储蓄银行的信用卡业务推广员，进行一对一推广服务，增加推广的成功率；最后邮政储蓄银行可以选择赞助农村地区在农闲时期开展的娱乐活动，比如庙会、传统节日庆祝会等，作为赞助商身份开展信用卡的推广活动，一方面是支持了农村地区的娱乐活动建设，另一方面也可以达到增加客户好感度，从而提高宣传的效率。
（三）推动营销方案的优化保障措施
邮政储蓄银行要在农村地区能够有效推行信用卡的营销方案，需要一些措施来进行保障。
1.提高员工的综合素质水平：在营销方案实行的过程中，人力资源是一个非常重要的因素，直接影响到整个营销策略的施行效果，因此要加强人力资源的保障，可以从以下两个方面实行：第一是完善培训机制，针对不同的营销人员开展具有针对性的技能培训，提高业务能力和职业综合素养；第二是通过优化绩效考核来激发员工的工作积极性，绩效考核中要包含晋升机制、奖励机制和惩罚机制，并且绩效的认定不能只是片面的根据销售数量，还要结合睡眠卡和无法偿还款项的坏账卡的解决情况。在近年来，银行信用卡产品发生坏账的数量不断上升，使得银行资产的不良率持续升高，因此要提高员工的综合素质水平。
2.完善风险管控机制。第一，通过在信用卡业务成交前，要对于客户的一些资产信用进行严格审核，评估客户信用卡的坏账发生率，从而在源头进行风险的管控；第二，对客户实行差异化管控，不同的客户提供不同质量水平的风险决策支持。并且利用风险防控工具，对不同的客户实行信用卡信誉和资产状况的追踪，一旦有坏账出现的征兆，要对客户进行提醒；第三，在风险发生时，要及时的加强清收保全不良资产的力度，将损失降低到最小程度。
三、在农村推广信用卡营销策略的总结与未来前景分析
通过对中国邮政储蓄银行在农村推广信用卡营销策略的研究中可以发现：首先，要实行信用卡营销策略，需要对邮政储蓄银行的农村市场竞争力进行分析；其次，中国邮政储蓄银行在农村地区的信用卡推广要结合农村市场中的实际情况和特色；最后是中国邮政储蓄银行在农村推广信用卡能够产生双赢的结果，不仅有利于中国邮政储蓄银行的发展，而且对于我国农村金融环境的改善也起了一定的积极作用。中国邮政储蓄银行的成立是我国金融体制改革的不断推进和深化中的成果之一，现今中国邮政储蓄银行凭借着分布点广、贴近百姓、全国通存通兑等的优势，成为了我国第五大银行，为农村金融的发展做出了巨大的贡献。在未来随着政府给予农村地区的优惠政策扩大，农村经济的不断发展，农村金融环境将会不断的得到提升，金融产品在农村地区的普及程度将得到扩大，金融电子化和支付信息化将得到推广，农村地区的金融市场将得到深化。
参考文献：
[1]覃世利，彭倩.中国邮政储蓄银行农村市场竞争战略研究[J]财政论坛，2016.（07）116-117
[2]罗志安，戴国礼.金融支持精准扶贫的实践与探讨——以中国邮政储蓄银行股份有限公司青海省分行为例[J]青海金融，2016（07）50-52
[3]倪亚飞.关于推广有农村特色信用卡的建议[J]海南金融，2009（06）84-86
[4]薛江，杜宏.中国邮政储蓄银行小额信贷业务存在的问题[J]经济工作，2010（09）92-93
[5]袁闽川.中国邮政储蓄银行个人金融业务开展交叉销售探讨，2012[J]财政论坛，（01）5-6
[6]王晓军.发展对公业务：中国邮政储蓄银行加快发展的重大举措[J]维普专栏，2008（03）27-28
第5篇：邮政保险论文范文
[关键词]农村保费归集，农业银行，信用社，储汇局，资金风险
积极探索农村保险运作模式是保险业服务和支持“三农”、建设社会主义新农村的重要举措。农村保险运作模式内涵丰富，既包括客户开发、产品创新等直接面向市场的前台服务，也包括客户投保后如何归集保费资金等后台支持问题。城区的保险客户通常可以到身边的金融机构交纳保费或者通过诸多商业银行转账，但广大农村的情形却千差万别，农村保费资金的及时有效归集是关系到农村保险业务有序、健康发展非常重要的一个方面。如何利用现行的农村金融体系，实现保费资金归集得安全和时效，成为保险公司必须认真研究并加以解决的问题。本文在分析目前农村金融服务现状的基础上，对乡镇、乡村(以下简称“两乡”)保费资金归集的金融渠道作了理论上的探讨。
一、农村保费资金归集目前存在的主要问题
保费资金归集有广义和狭义之分。广义的保费资金归集包括两个层次，一是保费资金从保户到基层公司，二是基层公司将保费资金上划至上级公司(即：狭义的保费资金归集)。对于第一个层次保费资金的归集环节，目前的做法一是通过银行代收交至公司账户，即：由个人人以现金交款，客户到银行交费、授权自动转账。二是由个人人和客户直接以现金、银行卡方式交至公司柜面。从实际操作层面，在首期保费资金的收取上，个人人收取现金的形式占大部分，这在一定程度上是由展业模式决定的。对于续期保费资金的收取，在银行网络发达的地区尤其是城市，投保人通过银行交费和自动转账收费则更多地被采用，但个人人收取续期资金的方式也大量存在。在管理措施上，对个人人收取的保费资金，保险公司多采取规定资金缴交期限、定期核销单证、客户回访、个人人管理系统等多种方式规范管理、防范风险。对于第二个层次保费资金的归集环节，目前保险企业多实行“收支两条线”，通过开立收入账户专门归集保费资金，并定期向上级公司上缴资金。而保险公司通常对开户银行都作了相应的要求，且大都不允许在农村信用合作社开立账户。
众所周知，农村地域广阔，金融机构和服务存在缺失，给保险公司在农村归集保费资金带来许多障碍，资金归集效率较低且存在较大风险。具体表现在：一是既有银行渠道出现断层。县级公司在认可的商业银行主要是农业银行开设账户，但农行县以下的对公业务和储蓄业务存在缺位，个人人无法将资金通过农行交至公司账户，投保人通过农行交费也很困难，使得县以下的保费资金无法通过农行渠道顺利归集。二是现金交至县级公司方式风险增大。由于受地理环境、交通条件的限制，诸如资金上缴期限、定期核销单证、客户回访等制度规定的可操作性均受到挑战，在实践中难以有效执行。此外，由于上述风险监控措施未能得到有效实施，降低了资金归集的效率，并在一定程度上诱发了个人人的道德风险。
据了解，有的保险公司已就农村业务的资金归集做了一些工作，但从整体上看，公司的资金归集模式在县域尤其是县以下地区的运行仍不畅通。只是由于各地情况不同，且农村保险业务发展慢于城市，这些矛盾或问题才没有引起高度关注。为了多渠道疏通资金归集通道，解决制约发展的瓶颈问题，有必要先对我国农村金融服务的现状进行研究。
二、我国农村金融服务现状分析
随着大型国有商业银行体制改革的进一步深化，中国银行、中国建设银行、中国工商银行相继收缩服务网点，并陆续撤出农村市场，现在农村金融机构的主体主要有中国农业银行、邮政储蓄和农村银行类机构(包括农村商业银行、农村合作银行和农村信用社)。目前，农村金融机构所提供的存款和汇兑结算等金融服务，基本覆盖了90%以上的农村地区，广大农村地区基本上能够享受到金融机构提供的储蓄、汇兑等基本金融服务。
(一)中国农业银行
中国农业银行的网点遍布城乡，其中有61.9%的机构网点、51.5%的在岗员工分布在县及县以下，是农村保费资金归集的首要渠道。
1.农行网内收付业务功能。2006年，农行统一了网内收付业务的管理规范(网内收付是指农行营业机构根据存款人委托，通过农行现金管理系统，实现系统内跨农行营业机构人民币结算账户资金实时收付操作的行为)。对保险公司而言，网内收付业务能解决非开户行的资金代收代付问题。根据农行数据集中及现金管理系统升级的进度，大部分分行已具备开通网内收付业务的能力。但对于网内收付服务，目前只针对异地转账有明确规定，未提及同城转账是否收费。
2.农行单位理财卡创新。农行部分分行开办的金穗单位理财卡(以下简称“单位卡”)业务，是在金穗借记卡基础上专门为单位(公司)开设的具有资金归集管理功能的单位卡。此卡可开设多张子卡，主卡不能存取现金，子卡只存不取，单位卡账户资金从对应子卡转账存人，并且只能转账支出到其单位的对应账户。主要适用于系统性、集团性单位客户的资金清算和归集需求，具有使用安全、实时到账、封闭运行、结算成本低等特点。
(二)邮政储汇局
邮政金融业务是在综合利用邮政网点设施、人员等资源的基础上，面向城乡居民提供的零售金融服务。目前我国邮政储蓄营业网点超过3.5万个，其中县及县以下农村营业网点占比近80%，约2.8万个网点，覆盖面很广。为适应邮政金融业务的快速发展，突破邮政储蓄与邮政企业混合经营的管理体制，2005年7月国务院原则通过了《行政体制改革方案》，提出改革邮政主业和邮政储蓄管理体制，成立邮政储蓄银行，实现金融业务规范化经营。中国银监会也在积极推进邮政体制改革，加快成立由中国邮政集团控股的邮政储蓄银行。
邮政金融的业务类型主要包括储蓄、转账、汇兑、、清算和国际业务等。由于暂不能开设对公账户，这里仅从业务角度探讨资金归集的实现方式和成本分析。
1.汇兑业务。作为全国最大的个人汇款网络，中国邮政汇款网络利用先进的计算机系统传递汇款信息。目前已形成覆盖全国所有市县的邮政电子汇兑系统骨干网络，建成了联接31个省(自治区、直辖市)、2468个县市、2.5万个联网网点的邮政电子汇兑计算机处理系统，开通了投单汇款、24小时汇款、2小时汇款和实时汇款等业务。全国遍布城乡有约5万个汇兑网点(包括近3万个联网网点)均可办理邮政汇款业务。汇兑业务基本资费按汇款金额的1%收取，单笔最低收费2元，最高收费50元(单笔最高汇款金额5万元)。在同一县域范围内，资金归集如果采用邮政汇兑方式，需按资费规定支付汇兑费，但如果通过银行渠道，则无需支付费用或者只需支付少量费用。出于成本预算的考虑，保险公司大都不采用这一渠道。
2。转账业务。目前我国邮政绿卡用户达到9000万户，邮政储蓄已成为我国第四大发卡机构。邮政储蓄储户总数达2.7亿户，主要分布在广大农村。邮政储蓄网络可实现国内的异地实时转账。省际间转账业务的基本资费按汇款金额的1%收取，单笔最低收费2元，最高收费50元(单笔最高汇款金额5万元)。对于省内转账业务则是在不高于省际标准的情况下，由邮政各省局自定。按照现行规定，邮政储蓄虽能开办针对个人的储蓄业务，但不能为单位开设对公结算账户，因此对于转账业务如何实现资金结算还需与邮储局进一步探讨。
3.业务。邮政业务包括保险和代收付业务两部分。与资金归集直接相关的是邮政代收付业务。邮政代收付业务是邮政部门接受客户(法人或自然人)的委托，依托邮政及邮政金融网络优势，利用自身的经营职能和技术手段，按照委托协议代收代付，提供各种金融服务的经营行为。主要包括工资、养老金，代收电信资费、公益事业费，代缴税金等业务，品种达数十种。目前对于代收付业务由各省分局为主自行办理，总局没有作统一要求。
(三)农村信用社
1.农村信用合作社的基本情况。农村信用合作社(以下简称“农信社”)是在广大农村地区普遍存在的非银行金融机构。作为独立的企业法人，农信社以其全部资产对其债务承担责任。1996年，国务院颁布的《关于农村金融体制改革的决定》正式启动了农村金融改革。2003年8月，深化农信社改革的各项政策措施逐步落实到位。通过改革，一是形成新的管理体制。农信社1996年与农业银行在管理体制上脱钩后，由中国人民银行管理，改革后管理职责被移交给省级政府，初步形成了“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的管理体制框架。二是产权制度改革取得一定成效，形成了两种产权模式(股份制和股份合作制)、四种组织形式(农村商业银行、农村合作银行、县农信社统一法人、县与乡镇农信社两级法人)并存的产权结构。目前除少数地区成立农村商业银行或者农村合作银行外，大部分地区都选择了省级联社作为其省级管理机构。截至2005年11月底，已组建农村银行类机构59家，其中农村商业银行11家，农村合作银行48家，另有10家银行类机构批准筹备；组建了以县(市)为单位统一法人的农村信用社联社334家，另有384家已批准筹备。三是资产质量普遍不高。2005年6月的统计数据显示，全国农信社平均的资本充足率为5.89%,未达到《商业银行资本充足率管理办法》规定的8%要求；不良贷款率21.23%，远高于商业银行10%的平均水平。
2.在农信社开户的利弊分析。作为农村金融体系的主要机构，在农信社开户能够提供“两乡”地区归集保费资金的通道。其优势体现在：具备基本的银行结算功能；资费水平较低；网点分布广泛，在乡镇甚至较大的村落均设有营业机构，客户和人缴费方便；深化农信社改革取得一定成效。但通过农信社归集保费也存在较多问题，突出表现在：大部分县乡信用社为独立法人，法人治理结构不完善，抗风险能力较弱，存在较大的非系统性风险；部分地区农村信用社结算手段较落后，结算效率低下；监管政策的认可标准较为严格，编制偿付能力报告时，信用社存款为非认可资产；与商业银行相比资产质量普遍不高，资本充足率普遍较低，一旦农信社出现经营风险，公司的存款可能变为不良资产；地区发展不均衡，各地农村信用社在资产质量、管理水平、法人治理结构、改革进度方面差异很大等。
三、利用农村现有金融服务归集保费资金的探讨
保险公司要充分利用现有农村金融服务归集资金，强化部门间协作，加强对农村人的管理，明确交款和单证管理的要求。引导或要求人鼓励有条件的客户采用授权转账方式交保费，逐步减少现金交费。
(一)充分利用中国农业银行的网络
在“两乡”地区通过农行网点归集保费资金优势明显：农行是目前唯一一家在两乡地区尚保留营业网点的国有商业银行，开户风险小，技术手段相对先进；方便农村地区客户和人缴费，降低了人在送款途中的人身风险；缩短了保费资金在人手中停留时间，减少资金占用；结算成本低；对账相对简单。
建议：一是充分利用农行网内支付业务开展银行代收业务。对有农行网点的地区，保险公司应积极利用其现金管理系统，通过开通网内收付功能实现保费资金的归集。二是关注农行单位卡的功能改进和应用范围的最新进展，鼓励有条件的地区在规范管理的前提下利用单位卡实现保费资金的归集。另一方面，保险公司还应通过宣导转变个人人和投保人的观念，引导持有农行存折或银行卡的客户签订转账授权书，实现转账代收，减少现金收款。
(二)探索利用邮政网络归集资金
邮政金融在机构网点、储蓄客户以及地方影响力方面拥有得天独厚的优势，技术手段在一定程度上能满足保险公司的资金集中需要。由于一直以来资金的收付都是通过银行系统实现的，邮政储蓄本身不能对公结算，因而与银行相比，存在资金不能实时到账，资金归集效率较低等问题。另一方面，无论是汇兑、转账或代收，资金快速归集至公司后，基层公司的管理压力增大，体现在：对账工作量将急遽增加；农村地域导致日常的在途资金和期末大量的未达账项等。虽然邮政储蓄未来发展的方向已经明确，但是发展进程还不十分明朗。
建议：一是充分利用邮政储蓄网点，开办代收付和转账业务。从邮政储蓄目前的管理体制看，各省分局具有较大的业务开办权和定价权。保险公司可与储汇分局进行沟通，约定上述业务实现的方式和费用水平。二是通过邮政汇兑实现保费资金的归集。除3.5万个邮政储蓄网点之外，遍布“两乡”尤其是乡村腹地的还有约2万个汇兑网点，都能提供汇兑功能。个人人从保户手中收取的、“两乡”展业网点收到的及客户交的现金保费，就可采取这种汇划方式转入保险公司代收保费项下。利用邮政网络最大的困难在于如何合理确定代收保险费的资费水平。与农行相比，邮政储蓄的转账、代收费和汇兑的资费水平明显偏高。保险公司可与邮储分局分别协商确定结算资费，尽量比照银行同类服务的资费标准。这是因为：邮政资金运用体制的改变使得其扩大中间业务的动力较强；各地情况存在差异，当地邮储局有一定的定价权；邮储银行成立在即，使得在邮政资费与银行资费标准之间寻求双方都可接受的水平成为可能。三是关注邮政储蓄银行的最新进展，积极跟进解决保费资金归集的新渠道。
第6篇：邮政保险论文范文
[关键词]农村保费归集，农业银行，信用社，储汇局，资金风险
积极探索农村保险运作模式是保险业服务和支持“三农”、建设社会主义新农村的重要举措。农村保险运作模式内涵丰富，既包括客户开发、产品创新等直接面向市场的前台服务，也包括客户投保后如何归集保费资金等后台支持问题。城区的保险客户通常可以到身边的金融机构交纳保费或者通过诸多商业银行转账，但广大农村的情形却千差万别，农村保费资金的及时有效归集是关系到农村保险业务有序、健康发展非常重要的一个方面。如何利用现行的农村金融体系，实现保费资金归集得安全和时效，成为保险公司必须认真研究并加以解决的问题。本文在分析目前农村金融服务现状的基础上，对乡镇、乡村(以下简称“两乡”)保费资金归集的金融渠道作了理论上的探讨。
一、农村保费资金归集目前存在的主要问题
保费资金归集有广义和狭义之分。广义的保费资金归集包括两个层次，一是保费资金从保户到基层公司，二是基层公司将保费资金上划至上级公司(即：狭义的保费资金归集)。对于第一个层次保费资金的归集环节，目前的做法一是通过银行代收交至公司账户，即：由个人人以现金交款，客户到银行交费、授权自动转账。二是由个人人和客户直接以现金、银行卡方式交至公司柜面。从实际操作层面，在首期保费资金的收取上，个人人收取现金的形式占大部分，这在一定程度上是由展业模式决定的。对于续期保费资金的收取，在银行网络发达的地区尤其是城市，投保人通过银行交费和自动转账收费则更多地被采用，但个人人收取续期资金的方式也大量存在。在管理措施上，对个人人收取的保费资金，保险公司多采取规定资金缴交期限、定期核销单证、客户回访、个人人管理系统等多种方式规范管理、防范风险。对于第二个层次保费资金的归集环节，目前保险企业多实行“收支两条线”，通过开立收入账户专门归集保费资金，并定期向上级公司上缴资金。而保险公司通常对开户银行都作了相应的要求，且大都不允许在农村信用合作社开立账户。
众所周知，农村地域广阔，金融机构和服务存在缺失，给保险公司在农村归集保费资金带来许多障碍，资金归集效率较低且存在较大风险。具体表现在：一是既有银行渠道出现断层。县级公司在认可的商业银行主要是农业银行开设账户，但农行县以下的对公业务和储蓄业务存在缺位，个人人无法将资金通过农行交至公司账户，投保人通过农行交费也很困难，使得县以下的保费资金无法通过农行渠道顺利归集。二是现金交至县级公司方式风险增大。由于受地理环境、交通条件的限制，诸如资金上缴期限、定期核销单证、客户回访等制度规定的可操作性均受到挑战，在实践中难以有效执行。此外，由于上述风险监控措施未能得到有效实施，降低了资金归集的效率，并在一定程度上诱发了个人人的道德风险。
据了解，有的保险公司已就农村业务的资金归集做了一些工作，但从整体上看，公司的资金归集模式在县域尤其是县以下地区的运行仍不畅通。只是由于各地情况不同，且农村保险业务发展慢于城市，这些矛盾或问题才没有引起高度关注。为了多渠道疏通资金归集通道，解决制约发展的瓶颈问题，有必要先对我国农村金融服务的现状进行研究。
二、我国农村金融服务现状分析
随着大型国有商业银行体制改革的进一步深化，中国银行、中国建设银行、中国工商银行相继收缩服务网点，并陆续撤出农村市场，现在农村金融机构的主体主要有中国农业银行、邮政储蓄和农村银行类机构(包括农村商业银行、农村合作银行和农村信用社)。目前，农村金融机构所提供的存款和汇兑结算等金融服务，基本覆盖了90%以上的农村地区，广大农村地区基本上能够享受到金融机构提供的储蓄、汇兑等基本金融服务。
(一)中国农业银行
中国农业银行的网点遍布城乡，其中有61.9%的机构网点、51.5%的在岗员工分布在县及县以下，是农村保费资金归集的首要渠道。
1.农行网内收付业务功能。2006年，农行统一了网内收付业务的管理规范(网内收付是指农行营业机构根据存款人委托，通过农行现金管理系统，实现系统内跨农行营业机构人民币结算账户资金实时收付操作的行为)。对保险公司而言，网内收付业务能解决非开户行的资金代收代付问题。根据农行数据集中及现金管理系统升级的进度，大部分分行已具备开通网内收付业务的能力。但对于网内收付服务，目前只针对异地转账有明确规定，未提及同城转账是否收费。
2.农行单位理财卡创新。农行部分分行开办的金穗单位理财卡(以下简称“单位卡”)业务，是在金穗借记卡基础上专门为单位(公司)开设的具有资金归集管理功能的单位卡。此卡可开设多张子卡，主卡不能存取现金，子卡只存不取，单位卡账户资金从对应子卡转账存人，并且只能转账支出到其单位的对应账户。主要适用于系统性、集团性单位客户的资金清算和归集需求，具有使用安全、实时到账、封闭运行、结算成本低等特点。
(二)邮政储汇局
邮政金融业务是在综合利用邮政网点设施、人员等资源的基础上，面向城乡居民提供的零售金融服务。目前我国邮政储蓄营业网点超过3.5万个，其中县及县以下农村营业网点占比近80%，约2.8万个网点，覆盖面很广。为适应邮政金融业务的快速发展，突破邮政储蓄与邮政企业混合经营的管理体制，2005年7月国务院原则通过了《行政体制改革方案》，提出改革邮政主业和邮政储蓄管理体制，成立邮政储蓄银行，实现金融业务规范化经营。中国银监会也在积极推进邮政体制改革，加快成立由中国邮政集团控股的邮政储蓄银行。
邮政金融的业务类型主要包括储蓄、转账、汇兑、、清算和国际业务等。由于暂不能开设对公账户，这里仅从业务角度探讨资金归集的实现方式和成本分析。
1.汇兑业务。作为全国最大的个人汇款网络，中国邮政汇款网络利用先进的计算机系统传递汇款信息。目前已形成覆盖全国所有市县的邮政电子汇兑系统骨干网络，建成了联接31个省(自治区、直辖市)、2468个县市、2.5万个联网网点的邮政电子汇兑计算机处理系统，开通了投单汇款、24小时汇款、2小时汇款和实时汇款等业务。全国遍布城乡有约5万个汇兑网点(包括近3万个联网网点)均可办理邮政汇款业务。汇兑业务基本资费按汇款金额的1%收取，单笔最低收费2元，最高收费50元(单笔最高汇款金额5万元)。在同一县域范围内，资金归集如果采用邮政汇兑方式，需按资费规定支付汇兑费，但如果通过银行渠道，则无需支付费用或者只需支付少量费用。出于成本预算的考虑，保险公司大都不采用这一渠道。
2。转账业务。目前我国邮政绿卡用户达到9000万户，邮政储蓄已成为我国第四大发卡机构。邮政储蓄储户总数达2.7亿户，主要分布在广大农村。邮政储蓄网络可实现国内的异地实时转账。省际间转账业务的基本资费按汇款金额的1%收取，单笔最低收费2元，最高收费50元(单笔最高汇款金额5万元)。对于省内转账业务则是在不高于省际标准的情况下，由邮政各省局自定。按照现行规定，邮政储蓄虽能开办针对个人的储蓄业务，但不能为单位开设对公结算账户，因此对于转账业务如何实现资金结算还需与邮储局进一步探讨。
3.业务。邮政业务包括保险和代收付业务两部分。与资金归集直接相关的是邮政代收付业务。邮政代收付业务是邮政部门接受客户(法人或自然人)的委托，依托邮政及邮政金融网络优势，利用自身的经营职能和技术手段，按照委托协议代收代付，提供各种金融服务的经营行为。主要包括工资、养老金，代收电信资费、公益事业费，代缴税金等业务，品种达数十种。目前对于代收付业务由各省分局为主自行办理，总局没有作统一要求。
(三)农村信用社
1.农村信用合作社的基本情况。农村信用合作社(以下简称“农信社”)是在广大农村地区普遍存在的非银行金融机构。作为独立的企业法人，农信社以其全部资产对其债务承担责任。1996年，国务院颁布的《关于农村金融体制改革的决定》正式启动了农村金融改革。2003年8月，深化农信社改革的各项政策措施逐步落实到位。通过改革，一是形成新的管理体制。农信社1996年与农业银行在管理体制上脱钩后，由中国人民银行管理，改革后管理职责被移交给省级政府，初步形成了“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的管理体制框架。二是产权制度改革取得一定成效，形成了两种产权模式(股份制和股份合作制)、四种组织形式(农村商业银行、农村合作银行、县农信社统一法人、县与乡镇农信社两级法人)并存的产权结构。目前除少数地区成立农村商业银行或者农村合作银行外，大部分地区都选择了省级联社作为其省级管理机构。截至2005年11月底，已组建农村银行类机构59家，其中农村商业银行11家，农村合作银行48家，另有10家银行类机构批准筹备；组建了以县(市)为单位统一法人的农村信用社联社334家，另有384家已批准筹备。三是资产质量普遍不高。2005年6月的统计数据显示，全国农信社平均的资本充足率为5.89%,未达到《商业银行资本充足率管理办法》规定的8%要求；不良贷款率21.23%，远高于商业银行10%的平均水平。
2.在农信社开户的利弊分析。作为农村金融体系的主要机构，在农信社开户能够提供“两乡”地区归集保费资金的通道。其优势体现在：具备基本的银行结算功能；资费水平较低；网点分布广泛，在乡镇甚至较大的村落均设有营业机构，客户和人缴费方便；深化农信社改革取得一定成效。但通过农信社归集保费也存在较多问题，突出表现在：大部分县乡信用社为独立法人，法人治理结构不完善，抗风险能力较弱，存在较大的非系统性风险；部分地区农村信用社结算手段较落后，结算效率低下；监管政策的认可标准较为严格，编制偿付能力报告时，信用社存款为非认可资产；与商业银行相比资产质量普遍不高，资本充足率普遍较低，一旦农信社出现经营风险，公司的存款可能变为不良资产；地区发展不均衡，各地农村信用社在资产质量、管理水平、法人治理结构、改革进度方面差异很大等。
三、利用农村现有金融服务归集保费资金的探讨
保险公司要充分利用现有农村金融服务归集资金，强化部门间协作，加强对农村人的管理，明确交款和单证管理的要求。引导或要求人鼓励有条件的客户采用授权转账方式交保费，逐步减少现金交费。
(一)充分利用中国农业银行的网络
在“两乡”地区通过农行网点归集保费资金优势明显：农行是目前唯一一家在两乡地区尚保留营业网点的国有商业银行，开户风险小，技术手段相对先进；方便农村地区客户和人缴费，降低了人在送款途中的人身风险；缩短了保费资金在人手中停留时间，减少资金占用；结算成本低；对账相对简单。
建议：一是充分利用农行网内支付业务开展银行代收业务。对有农行网点的地区，保险公司应积极利用其现金管理系统，通过开通网内收付功能实现保费资金的归集。二是关注农行单位卡的功能改进和应用范围的最新进展，鼓励有条件的地区在规范管理的前提下利用单位卡实现保费资金的归集。另一方面，保险公司还应通过宣导转变个人人和投保人的观念，引导持有农行存折或银行卡的客户签订转账授权书，实现转账代收，减少现金收款。
(二)探索利用邮政网络归集资金
邮政金融在机构网点、储蓄客户以及地方影响力方面拥有得天独厚的优势，技术手段在一定程度上能满足保险公司的资金集中需要。由于一直以来资金的收付都是通过银行系统实现的，邮政储蓄本身不能对公结算，因而与银行相比，存在资金不能实时到账，资金归集效率较低等问题。另一方面，无论是汇兑、转账或代收，资金快速归集至公司后，基层公司的管理压力增大，体现在：对账工作量将急遽增加；农村地域导致日常的在途资金和期末大量的未达账项等。虽然邮政储蓄未来发展的方向已经明确，但是发展进程还不十分明朗。
建议：一是充分利用邮政储蓄网点，开办代收付和转账业务。从邮政储蓄目前的管理体制看，各省分局具有较大的业务开办权和定价权。保险公司可与储汇分局进行沟通，约定上述业务实现的方式和费用水平。二是通过邮政汇兑实现保费资金的归集。除3.5万个邮政储蓄网点之外，遍布“两乡”尤其是乡村腹地的还有约2万个汇兑网点，都能提供汇兑功能。个人人从保户手中收取的、“两乡”展业网点收到的及客户交的现金保费，就可采取这种汇划方式转入保险公司代收保费项下。利用邮政网络最大的困难在于如何合理确定代收保险费的资费水平。与农行相比，邮政储蓄的转账、代收费和汇兑的资费水平明显偏高。保险公司可与邮储分局分别协商确定结算资费，尽量比照银行同类服务的资费标准。这是因为：邮政资金运用体制的改变使得其扩大中间业务的动力较强；各地情况存在差异，当地邮储局有一定的定价权；邮储银行成立在即，使得在邮政资费与银行资费标准之间寻求双方都可接受的水平成为可能。三是关注邮政储蓄银行的最新进展，积极跟进解决保费资金归集的新渠道。
第7篇：邮政保险论文范文
关键词：邮储银行；小额贷款；发展现状；路径选择
中图分类号：F61 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）08-00-02
一、引言
就目前而言，我国邮政储蓄银行在推行小额贷款业务上尚不稳定，主要表现在开展过程中存在的风险问题上，同时又受到来自各个市场的压力，如来自其他商业银行以及外资银行的竞争冲击信贷市场的压力，来自流动性过剩过大拓展信贷市场的压力等。自我国邮政局恢复办理储蓄业务以来，邮政储蓄渐渐挤进我国金融市场，特别是农村金融市场。但是由于长期遵循着只存不贷的制度安排，以至于邮储机构只能吸纳而不能有效地回流“三农”，成为农村经济的“抽血机”。在这种情况下我国政府开展了小额贷款业务，并在邮政储蓄银行中广泛推行。小额信贷业务保证资金“取之于农、用之于农”。
二、邮储银行小额贷款业务的发展现状及存在的问题
1.邮储银行小额贷款业务的发展现状
中国邮政储蓄恢复开办时间为1986年，经过多年的发展，其已在我国金融领域占据着极其重要的地位。而我国小额贷款业务试办于1993年，至今已有20多年的历史，从刚开始的国际捐助，再到政府补贴支持，最后逐步走向商业化运作[1]。近几年来，我国的小额贷款业务已有起步，当前的小额贷款业务主要由民间组织主导着。目前，我国由三种类型的小额贷款，分别是：（1）助学贷款、扶贫贷款以及下岗失业担保贷款，这些由大银行进行提供。（2）针对农户开展的农村信用社小额贷款。（3）非政府小额贷款组织，目前已有100多个。
邮储银行小额贷款自开办以来，得到了来自社会各界的高度好评，近几年来，邮储银行在逐渐完善信贷组织架构，设立了小额贷款业务部门，由专门人员进行负责贷款审批以及贷后管理工作，并配备了多种岗位，比如审查岗、贷后管理岗、综合岗等。初步形成了完善的信贷管理模式，使得前中后台各司其职[2]。信贷人员也随着信贷组织的不断壮大而壮大，邮政储蓄银行通过对信贷人员进行培训和实践锻炼，培养全面发展的邮政储蓄人员，使得邮政储蓄人员不在局限于只会进行办理负债业务，为进一步发展小额贷款业务培养了人才。信贷产品上也越来越丰富，从简单的小额保证贷款，发展为更细分的再就业贷款、农业机械购置补贴贷款、烟农联保贷款等等。邮储银行总行信贷产品不局限于本行推出的，可根据自身的经济实际以及客户的需求，对产品进行创新。
2.邮储银行开展小额贷款业务存在的问题
（1）制度实施不完善
尽管目前邮政储蓄银行小额贷款业务主要采用担保作为风险缓释措施，但是这些措施在实施过程还不完善，主要表现在：在对担保人进行简单调查后，太过轻率地为其贷款作担保；在发放贷款时，没能很好的和担保人当面协商有关事宜，致使担保人不清楚自身应承担的责任，严重影响偿还债务工作；信贷人员，在知晓担保人没有担保的经济能力下，一意孤行，坚持让其为贷款担保[3]。当借款人在规定还贷的时间内，仍然不还时， 又不及时通知担保人，导致还贷事宜一拖再拖， 最终导致不良贷款沉淀，某些担保人为了逃避自身应付起的责任， 不惜将存款进行转移，使得原放款银行无从查起。担保制度的不完善制约着邮政储蓄银行的发展。
（2）风险管理能力弱
当前，邮政储蓄银行才刚刚建设全面风险管理，能力尚且不足，风险预警不成体系，相关制度不完善，比如审贷未有效分离，风险控制不严谨。另一方面，邮政储蓄银行内部审计的有效性并不高，导致不能全面的审计所有业务。稽查人员的数量远远不能满足邮政储蓄银行小额贷款业务的发展需要，其业务技能更是远远不足。邮政储蓄银行全体职员不清楚自己的风险管理职责，没有明确的解决风险的战略政策。风险管理部门、内部审计部门以及业务经营部门的“三道防线”关系未能建立，也就是说，审贷委员会和风险管理委员会不能发挥其基本作用，不能对操作风险、市场风险以及信用风险等各类风险进行监控并集中管理[4]。全行的基础管理能力不强，制度不完善，日常管理松懈等问题，直接导致风险增大，严重影响小额贷款业务的开展工作。
三、邮储银行小额贷款业务发展的路径选择
小额贷款业务作为邮政储蓄银行开展的一项基础业务，富有其独有的特色和优势性，银行为进一步发展该业务，还应在多方面进行突破和创新，比如在产品的开发推广上，在人才培养上等。以下我们对邮政储蓄银行小额贷款业务发展的路径选择进行有关归纳。
1.根据客户的需求对产品进行创新
邮储银行总行信贷产品不局限于本行推出的，可根据自身的经济实际以及客户的需求，对产品进行创新。我们从四个方面对借贷产品进行创新。第一，通过强化基层机构对产品创新能力，摆脱小额贷款产品的局限性，根据市场需求创新产品。第二，对已有产品进行深度改进。随着当地收入水平的提高，借款人有了一定的偿债能力，银行可借机对已有产品进行改进，以调增信贷额度[5]。第三，改进定价机制，根据贷款人的个人经济情况确定产品定价。第四，细分客户群体，实行优先服务制度，对VIP及老客户实行简化手续，为客户带来更多便捷。
2.完善培养人才的有关机制解决人力资源不足问题
人力不足问题是邮政储蓄银行的当务之急。对内培养人才，首先对全行内部人员进行内部挖潜，通过建立完善的培训体系， 对员工进行多方面培训，以发掘员工潜能，培养邮政储蓄银行栋梁之才。对外做好引进人才工作，建立完善的人才招录、引进制度[6]。每年通过定向招录会计专业的本科或大专毕业生，也可通过用高薪引进经验丰富的银行业务骨干，解决人力资源不足的问题。
3.创建核心营销队伍
根据市场营销的内在需求，核心营销队伍的组建工作势在必行。邮政储蓄银行可通过与邮政局开展团队合作活动，利用邮政投递人员和邮政网点熟悉市场，合力开拓金融市场。基于大学生村官更了解当地农户的贷款需求的缘故，可聘请大学生村官作为信息联络员，进行信息收集、客户受理以及宣传营销等工作。
4.对小额贷款业务进行大力推广
我国邮政储蓄银行小额贷款业务的开展历史尚不深，需要工作人员进行大力推广。首先可通过增设小额贷款受理网点，与农村邮政网点开展合作活动，增设小额贷款业务受理窗口，为农户和小微企业的贷款提供便利[7]。对个别偏远村镇，可开展上门服务活动。其次，可培育“种子”客户。倡导这批客户带动周边人群办理办理小额贷款业务。最后可推广多种贷款方式，贷款到期后，资金能有效回流于农民。
5.完善内部控制管理制度
参照成熟商业银行多年的贷款管理经验，完善自身银行贷款管理机制，制定完善的控制管理制度，将贷款流程牢记于心，各岗位应相互监督[8]。加强贷款申请发放管理工作。通过完善内部管理机制，调动员工积极性，促进银行小额贷款业务的进一步发展。
6.针对小额贷款风险做出针对性战略
针对小额贷款业务的开展过程中出现的风险，银行可通过与保险公司进行合作，研发与该风险相配套的保险产品，为农户、小微企业提供低多方位的保险服务，保障农户人身财产安全。
四、结语
综上所述，通过对邮政储蓄银行小额贷款业务的现状分析，并针对开展小额贷款业务活动中出现的问题，采取相应的可行性措施，从而促进小额贷款业务的进一步发展，实现在邮政储蓄银行里可持续发展的目标。银行可着重推广小额贷款业务的发展工作，对小额贷款工作人员进行针对性培训指导，全面提高工作人员发展业务的能力，为小额贷款的可持续发展奠定坚实的基础。小额贷款业务的开办，是邮政企业服务于“三农”的重要举措，符合新中国经济市场需求，为邮政储蓄银行的进一步发展带来了机遇。
参考文献：
[1]王继东，冯秀合.邮储小额贷款业务发展现状及对策分析[J].今日财富（金融版），2012，10（11）：12.
[2]黎江毅，白军库.小额信贷由邮政储蓄银行提供更为合适[J].新金融，2013，8（05）：54.
[3]邱兆祥，张爱武.发展小额信贷，应从全面创新入手[J].西部论丛，2013，10（03）：12.
[4]焦瑾璞，喻桂华.探索发展小额信贷的有效模式[J].中国金融，2011，7（02）：14-16.
[5]金颖，王晨波.小额信贷的中国攻略[J].新闻周刊，2012，6（39）：64.
[6]徐春培，张辉.初征的捷报--邮储银行进军小额信贷业务纪实报道[J].中国农村金融，2013，9（09）：16.
[7]李强，杨蕊.农户小额信贷风险问题探讨[J].南方农业，2011，7（01）：19.
第8篇：邮政保险论文范文
编者按：传媒业的脚步已进入了信息时代的快车道，而纸质传媒的发展也出现了瓶颈期，但是随着邮政业的蓬勃发展，为纸质传媒交流传播搭建桥梁、建立平台，纸质传媒并没有就此萧条，邮政系统发挥着传媒交流不可替代的作用，特别是对刊物发行更是发挥着很重要的作用。与此同时，陕西省邮政公司对函件、集邮、报刊发行、包件、农资分销等业务的不断扩展服务，不但方便了人民群众，也是传媒业信息往来必不可少的渠道，从省内到全国，陕西邮政始终保持着高效的运行机制，保障了传媒业的快速健康发展，在全国邮政系统中表现突出。前不久，本刊记者专访了陕西省邮政公司党组书记、总经理马凤炯。
本刊记者（以下简称“记者”）：马总，你好！很高兴能采访到您，您在邮政行业工作已有30多个年头，担任陕西省邮政公司总经理也已近十年，请您谈谈你是如何开始您的邮政事业的？
马凤炯：我1977年从北京邮电大学毕业后进入邮政系统工作，一毕业便被分配到企业里担任工程技术人员，1985年4月正式步入邮政领导岗位，1998年陕西邮政独立运营后，我进入了陕西邮政的领导班子，2003年10月起担任陕西省邮政局局长，后来陕西省邮政公司成立后，任党组书记、总经理。从事邮政工作以来，无论在平凡的一线岗位，还是在领导岗位，我始终对工作充满激情，对事业充满感情，对员工充满亲情，始终为陕西邮政的改革和发展做着我应有的努力。
我在邮政行业工作已经有34年了，和邮政战线上的同志共同经历了邮政创业的艰辛，分享了企业发展的硕果，亲历了陕西邮政由弱到强的不凡过程。目前，我省邮政整体发展水平和服务质量逐年攀升，运营能力和技术实力显著增强，企业经济效益和社会效益同步提高，和谐发展氛围日益浓厚。在以后的工作当中，我会继续严于律己、勤政廉政、脚踏实地的工作，带领全省邮政广大干部职工，加快陕西邮政迅速向效益质量型、精细管理型、健康和谐型的发展方式转变，不断夯实陕西邮政的发展基础，稳步提高企业发展质量和职工幸福指数。
记者：如今的省邮政公司发展迅速，服务范围逐步扩大，服务意识不断加强，服务质量不断优化，也获得了很多荣誉，请您谈谈贵公司的服务理念及方式。
马凤炯：邮政业是国家重要的社会公用事业，邮政网络是国家重要的通信基础设施。自1998年邮政独立运营特别是2007年公司化运营以来，陕西邮政在陕西省委、省政府和中国邮政集团公司的正确领导下，加快发展步伐，积极改革创新，精细内部管理，强化网络建设，提升业务品质，完善服务功能，目前陕西邮政己形成了邮政基础类、金融类、速递物流类三大业务板块，邮政公司、邮储银行、速递物流公司、中邮人寿保险公司四大运营主体的发展格局。
陕西省邮政公司下辖9个专业局及直属单位、10个市级邮政局、89个县（区）级邮政局和1900处邮政网点。西安邮区中心局是全国七个一级中心之一，承担着西北干线邮运枢纽和西南邮运的中转任务。目前已形成飞机、火车与汽车运能有效结合，省内干线、区内邮路和县内邮路紧密衔接的立体实物传递网络。邮政投递配送末梢触及全省所有自然村，深入千家万户，通邮率达到100%。
邮储银行省分行下辖10个市分行、91个县支行，共有1236处储蓄联网网点、1200余套ATM金融自助设备和150余处邮储自助银行，全省近70%的邮政金融网点分布在县及县以下农村地区，是连接我省城乡的最大金融网，目前邮政金融基础服务已深入人心，被广大群众称为身边的“绿色银行”。邮储银行被2011西安世界园艺博览会指定为唯一园区服务金融机构。
省邮政速递物流有限公司下辖7个市级分公司和27个县级营业部。位于西安咸阳国际机场的航空邮件处理中心，是全国邮政航空邮件A类分中心之一；西北物流集散中心是邮政陆路网全国集散中心之一；在西安咸宁东路规划建设中的11183客服中心是全国邮政速递物流四大区域呼叫中心之一。
中邮人寿保险陕西分公司积极依托邮政公司和邮储银行的网点资源，实施“低成本、广覆盖、高产出”的发展战略，实现了邮政自有保险产品的规模销售。
在加快改革步伐的同时，陕西邮政主动融入地方经济发展，在承担沉重的普遍服务义务和重要的特殊服务任务的情况下，通过加强自身服务能力建设，为全省党、政、军提供了重要的机要通信服务和党报党刊发行服务，为社会经济发展提供了大量的金融、保险、商品流通和信息传递服务，为断加大服务中小企业、服务社区和服务“三农”的工作力度，为陕西地方经济社会发展做出了积极贡献，邮政服务赢得了政府及社会各界的认可和赞誉，陕西邮政企业用户综合满意度多年排名全国前列，先后9次被省委、省政府评为“最佳厅局”，荣获了“全国五一劳动奖状”、连续4次荣获了“全国用户满意企业”和全省“政风行风建设先进单位”称号、荣获了“陕西经济发展强省单位”、“陕西经济发展功勋单位”、“陕西省最受尊重企业”等称号，陕西邮政还被评选为“陕西现代服务行业十大重点推广品牌”。
记者：我们知道，贵公司很注重企业文化建设，请您谈谈公司的企业文化及发展理念。
马凤炯：陕西邮政在不断发展的进程中，始终将“实现发展理念和发展质量不断超越、实现服务水平和品牌价值同步提升、实现企业与员工的同步发展”作为企业文化的主脉，并通过实践取得了阶段性成果。一是坚持科学发展，实现了企业发展理念和发展质量的不断超越。在发展过程中，陕西邮政始终坚持“关爱用户、关爱职工、关爱企业”的发展理念，确定了“高效、和谐、诚信、创新”的发展方针，实施了形象建设年、精细化管理年、邮政服务年、扁平化管理、营业窗口大专化等重要发展举措。在这一系列不断丰富完善的发展理念的指导下，全省邮政经营水平显著提高，到2011年底全省邮政系统收入规模是独立运营初期的七倍，年均增长16%。二是坚持用户至上，邮政服务形象和水平大幅改善。近几年陕西邮政全面完成了普遍服务网点、营投网点改造及营业旗舰店、精品店、标准店建设等工程。全省1900个邮政网点遍布城乡，拥有3400多条投递段道，每天有1300余辆邮运、揽投等邮政专用车辆在全省运行，邮政投递配送末梢触及全省所有自然村。通过加快自身发展，多方筹集资金，累计完成固定资产投资30多亿元，建筑面积达到65万平方米，完成了历史上最大范围的服务网点标准化建设改造，各级邮政企业生产条件和对外形象得到了根本改善。顺利实施了综合计算机网等80余个应用系统建设，实现了邮政业务经营的全过程信息化管理。三是坚持人本管理，企业与员工实现了同步发展。通过推行竞争上岗、末位淘汰和窗口大专化，实行梯次排班、服务外包、扁平化管理等措施，使陕西邮政的体制和机制更加适应新形势的发展需要。通过深化财务体制改革，推行企业法人治理结构，有效提升了企业的经济运行质量。在加快发展、确保职工收入稳步提高的基础上，完善了一线职工的生产生活保障。广泛开展了各类、各层次、形式多样的学历教育、岗位技能培训，开展了“选树评先”活动，全省邮政涌现出了一大批先进模范人物、优秀员工团队，全省邮政有69名职工荣获了全省“技术状元”及“技术能手”称号。
记者：面对当今激烈的市场竞争，您是如何应对的呢？您对陕西邮政未来的发展是如何规划的呢？
马凤炯：多年以来，邮政公司依靠自身拼搏努力、改革创新、科学发展，较好地履行了党和国家赋予的普遍服务义务和特殊服务职责，为陕西地方经济快速发展提供了大量的邮件、金融、信息、快递等特色服务，初步构建完成了邮政企业、邮储银行、速递物流公司、中邮人寿保险公司三大板块四业并举的发展模式，实现了企业发展实力、服务理念、品牌价值、和谐文化的同步提升。
近几年，市场竞争的确越来越激烈，针对目前的市场状况，陕西邮政适时提出了转型升级、加速发展，努力实现“十二五”末全省邮政系统收入突破一百亿元规模的更高发展目标。为此，我们将坚持以下经营理念：一是坚持加快发展不动摇。我们深刻认识到企业转型升级需要更超前的思想理念、更有力的发展举措和更快的发展速度：一是需要抢抓商机、占领市场的更大发展雄心，研究市场、寻找市场、搏击市场、驾驭市场；二是需要敢想敢干、充满活力的更多发展激情，移位争先，勇争上游。三是需要自强自信、坚持不懈的更盛发展士气。加强与政府的沟通联系，营造良好的外部环境。二是加快推进发展方式转变。在加快发展速度、扩大发展规模的同时，更加注重发展的真实性、高效性和可持续性。把积极改进营销方式作为转变发展方式、推动收入增长的着力点，全面加强和提升窗口营销、数据库营销、专职营销、管理层营销作用。积极调整优化业务结构，突出发展高效、新型、潜力大的业务和具有战略意义的业务。三是提升行业形象与服务水平。
无论何时，陕西邮政都将牢固树立“品牌就是效益，服务就是生命”的工作理念，长记于心，贯彻于行。以“为民服务创先争优”活动为契机，以“用户是亲人”为主题，将“用户是否满意”作为衡量邮政服务工作的唯一标准，不断提高邮政服务质量。四是树立和坚持文化强邮理念。党的十七届六中全会提出了文化强国的发展战略，市场竞争最终也必然会升级到“文化”层面的竞争。陕西邮政将不断增强和丰富企业文化内涵，加快推动文化强邮步伐，巩固和深化“三个关爱”价值理念，促进企业和员工相互理解相互关爱，齐心协力关爱用户，不断改善员工的生产生活条件，丰富员工的精神文化生活，提升员工对企业发展的信心指数和对生活的幸福指数。
面对未来，我们将继续在邮政行业发展口号“情系万家、信达天下”的指引下，努力为社会公众营造了更加安全、快速、便捷的用邮环境，继续奉行“用户满意、行业领先、社会羡慕、职工自豪”的企业愿景，实现社会效益和经济效益双赢，为社会创造更大的价值。
记者：一个企业的发展和传媒是分不开的，据您个人看来，今后我国传媒业刊物应该走什么样的发展模式和途径？
马凤炯：对于传媒业，我没有做过专门的研究，只能谈一点个人的理解和认识。十七届五中全会把文化产业定位为国民经济的支柱产业，“十二五”规划对此也有提及。十七届六中全会又对推动文化大发展大繁荣作出了新部署、提出了新要求。作为文化产业的重要组成部分，传媒业今后将有着更为广阔的发展空间。我个人觉得传媒业今后的发展模式：首先是要找准定位，积极发挥好正确的舆论导向作用，宣传党的主张、弘扬社会正气、通达社情民意、引导社会热点、疏导公众情绪，引领社会思潮，要符合中国国情，要满足人民日益增长的文化需要。这个是根本，无论传播技术怎么变化，做好内容生产是传媒业的根本。其次，就是要保持传媒业的社会公益性质，按照市场规律运营，提高市场占有率和影响力，确保自身发展的生命力。然后就是与时俱进的问题，通过深入开展“走基层、转作风、改文风”活动，增强传统媒体报道的亲和力、感染力和生命力；通过加强新媒体建设，构建统筹协调、功能互补、覆盖广泛的舆论引导新格局，为文化事业大发展、大繁荣营造浓厚的舆论氛围。
记者：请您谈谈对今传媒杂志的一些期望，意见和建议，您认为什么样的杂志更能为企业做好宣传？
第9篇：邮政保险论文范文
（一）2009年工作总结2009年，佳市局工会主要按照围绕企业经营工作重点、履行工会职能、组织职工开展群众性劳动竞赛和文体活动、扶贫帮困、强化爱岗敬业教育、提高自身水平和服务水平的方针开展工作，较好的完成了工会工作任务，为推进全局工作的快步发展做出了应有的贡献。第一，进一步强化和完善了企业民主管理及民主监督机制，提高工会组织参与企业决策的水平一、支持、参与、配合企业三项制度改革。今年局工会努力引导职工转变观念，帮助职工深刻认识干部人事制度改革的必要性和紧迫性，从维护企业利益和维护职工利益出发，积极参与干部人事制度改革方案的制定，并提交职代会讨论，使干部人事改革在公开、公正、公平的前提下顺利进行。二、健全了以职代会为基本形式的民主管理、民主监督运行机制。今年局工会在完善制度、落实职权、讲求实效上大下功夫，完善了职工代表大会制度和工作程序，拓宽了职代会的审议内容。坚持了民主评议企业领导干部工作制度，坚持业务招待费使用、领导干部廉洁自律、集体合同草案履行等情况的报告制度。三、在局党委统一领导下，认真落实局务公开工作。在已有公开的基础上进一步采取民主研讨、议事会、公开通告等形式，使局务公开更加贴近实际。同时注意深入搞好调查研究，正确处理职工群众反映的问题，实事求是地向党政和上级工会反映职工群众的合理要求，研究解决问题的对策和方法，在源头参与上提出工会的主张和建议。四、做好职工代表的培训工作。局工会始终坚持把提高职工代表的自身素质做为重要工作抓好落实。今年利用各种形式组织职工代表学习政治理论、科学文化、邮政业务等方面的知识，以此提高职工代表队伍的整体水平。第二，采取切实有效的保证措施，认真扎实地做好维护职工利益的具体工作一、继续深入实施了“送温暖”工程，建立健全了职工生活补充保障机制，加大维护职工利益的工作力度，以此提高职工抵御风险能力，为职工群众排忧解难，不断提升“送温暖”工作的水平。二、切实做好维护广大职工的合法权益。今年我们认真宣传贯彻《劳动法》和《工会法》的有关精神，以此增强广大职工自我保护意识，自觉地依法维护自身的利益和依法行使自己的权利。三、加强劳务工的入会工作管理。劳务工已经成为邮政生产经营工作中的主力军，因此，对劳务工入会、政治待遇、民力、工资待遇等问题都已经纳入工会工作的重点，在与党委和行政沟通的情况下，最大限度地把劳务工组织到工会中来。
今年经工会与行政积极协商，我局在业务发展、成本费用压力很大的情况下，积极压缩其他开支，多方筹措资金，为在我局参加工作满一年的500余名劳务工办理了基本养老保险，同时也办理了工伤保险。目前，市局范围内的劳务工，全部按照省局解决劳务工“两险”的要求，办理了基本养老保险和失业保险，并且办理了工伤保险，彻底解决了职工，主要是劳务工的后顾之忧。第三，带领广大职工积极投身经营服务工作之中，为全面完成各项经营任务争做贡献一、积极开展劳动竞赛，拓宽竞赛领域，使劳动竞赛适应邮政发展的需要。今年以来，工会与业务部门配合，充分发挥劳动竞赛在促进企业发展中的激励作用，结合企业经营发展和各项工作实际，深入开展了以“重点业务和竞争业务”为主要内容的劳动竞赛。为了加快金融类业务的发展，上半年市局工会在全区开展了“奉献杯”竞赛和保险业务竞赛活动。在保险业务竞赛期间，全区所有参赛单位的干部职工克服困难、积极参与，充分发扬了邮政干部职工团结向上、拼搏进取、勇于争先的优良传统，表现出了极强的集体荣誉感和责任心，也涌现出了一批业务营销能手和成绩突出的单位，同江局、桦川局、汤原局分别获得了超计划奖励，并有20个网点和39名优秀保险能手受到了奖励。在全区邮政职工及家属中开展了“轻轻松松刷绿卡，快快乐乐把奖拿”活动，扩大了邮政绿卡的影响，提高了邮政绿卡的使用率。为了促进邮递类业务的发展，积极组织参加了省局举行的物流、速递、帐单、包裹等项业务竞赛活动。我工会与市总工会联合在我局举行了“邮政分拣封发、转押运工种岗位技能比赛”，对比赛获胜的选手，由市总工会下发文件进行奖励并颁发技术登记证书。在省局开展的“全省城市模范投递员”评选活动中，市局姚海龙同志被评为全省十佳优秀城市投递员。这些活动的开展，对提高职工素质，改善邮政服务发挥了重要作用，同时也促进了企业经营发展，创造了可观的经济效益。通过劳动竞赛，增强了企业新业务开发能力、市场竞争能力和抵御风险能力。在组织领导上，形成了党政领导挂帅，工会牵头组织，各部门密切配合，广大职工积极参加，齐抓共管的竞赛参与管理体制。二、开拓创新与时俱进，认真围绕解决经营、管理、服务等深层次问题。以企业在业务发展、科技进步、经营管理、改善服务等方面的难点问题为重点切入点，组织发动职工围绕生产经营中心开展献计献策活动。并将合理化建议的采纳率、实施率作为考核的重点，加强对合理化建议项目的管理，建
立和完善合理化建议的评审和激励机制。制定和完善了合理化建议奖励办法和措施，激励职工参政、议政的积极性。三、积极配合党委抓好企业文化建设。企业文化是企业理念、企业精神、企业形象的集中体现，是企业核心竞争力的支撑，是建立现代企业制度的重点内容之一。市局工会今年充分发挥企业文化建设中工会组织的优势，对企业文化的导向、凝聚、激励和约束作用进行探索。始终坚持开展各种文化体育活动和竞技比赛，满足职工的精神需求，营造乐观向上的企业文化氛围。市局工会在春节、三八、五一、五四等节日举办了形式多样的联欢会、联谊会等活动，活跃了职工的业余文化生活，使职工通过参加文体比赛、演出和作品创作来抒发自己的感情，鼓舞了士气。市局工会还组织了拔河和长跑、保龄球、台球、书法、摄影比赛。从工会的教育职能出发，将职工思想教育、文化体育活动任务担负起来，积极组织职工参与企业文化建设，推动企业文化建设不断向前发展。第四，加强职工思想政治工作，努力建设“四有”职工队伍一、按照局党委的要求，在职工中广泛开展“职业道德、职业责任、职业技能、职业纪律”的教育。深入开展社会主义、爱国主义、集体主义和艰苦创业精神的教育。开展了“热爱邮政、奉献邮政、发展邮政”为主题的教育活动，通过演讲、局情报告等多种形式，使职工了解世界邮政、中国邮政的发展趋势和面临的形势，明确中国邮政的改革目标和任务，增强职工的危机感、紧迫感和责任感，引导职工把职业道德规范变为自觉的行动。二、努力提高广大职工的文化、业务和技术素质。我们配合局人事教育部门，积极参与和促进职业技能培训，引导职工努力掌握新知识，新技术，向建设高素质的劳动者迈进。坚持组织职工开展多种形式的岗位培训、岗位练功活动，提倡“精一门，会两门，学三门”的工作精神。广泛开展了职工读书自学活动，鼓励和引导职工立足岗位、自学成才、岗位成才，全面提高职工队伍素质。三、广泛开展了“创建学习型组织、争做知识型职工”活动。以深入开展创建文明单位、文明班组、文明窗口、巾帼文明示范岗和争当“服务明星”等活动为载体，大力开展评选先进典型，向劳模人物学习活动，在全局内形成学习先进、争先创优的氛围。各基层工会都积极参与和配合做好本单位的评比、选树工作。第五，加强工会自身建设，积极应对挑战坚持把工会工作制度化、规范化建设放在首位，在基础工作建设上很下功夫，不断提高工会组织自身建设的能力和水平。几年来，市局工会无
论是围绕全局的经营大局，还是在强化自身建设上都做出了一定的努力，并取得了一定的成绩。一、认真学习宣传《工会法》。全局专兼职工会干部都能较为准确的把握《工会法》的基本内容，增强依法履职意识。在学习中都能紧密联系当前的形势和任务，着眼解决工会履行职能方面存在的实际问题。深入研究和探索新形势下依法加强和改进工会工作的方法和途径，不断规范工会组织的自身行为。各级工会组织都充分利用宣传栏、知识竞赛等宣传教育形式，在职工中掀起学习宣传《工会法》的热潮。二、围绕工会工作重点，做好各项基础工作。今年我们继续加强工会信息和综合统计工作，进一步提高工会信息质量，增强综合统计数据的权威性。加强了工会的财务管理工作，认真执行工会财务制度和工会经费管理办法，及时、足额收缴会费，加强工会固定资产管理。发挥工会经审会的审查监督作用，加强工会内部审计。完善了工会档案的整理、保管和应用工作。三、进一步转变工作作风。今年我们一直坚持深入基层、深入群众开展调查研究，倾听职工的呼声，真心诚意、扎扎实实地为职工群众解决实际问题。牢固树立了为基层服务、为经营一线服务、为职工服务的思想，按照新形势的要求，改进工作方法和方式，密切与职工群众的联系。从实际出发，创造性地开展工作，使工会工作的内容和形式更贴近邮政发展的实际，更能满足职工群众的需要，达到企业和职工的要求。（二）2009年工作安排一、要加强工会组织的自身建设首先要加强各级工会组织建设，从基础入手，对全局邮政工会组织建设情况进行普查，掌握各级工会组织的基本情况，建立电子文档。重点对企业劳务工入会进行规范和管理，要求各单位凡是与企业签定了劳动合同的，采取自愿原则，全部入会，建立会员档案。通过抓劳务工入会，壮大工会会员队伍，增强工会组织的活力，加深劳务工对企业的感情，激发劳务工的工作热情，稳定职工队伍。其次要加强对各级工会干部的培训，强化对工会工作职责和职工维权工作的认识，明确、规范工作程序和职责，保证工会工作有序、合法进行，保证有效维护职工利益。尤其是当前面临邮政体制改革的新形势下，如何在改革中应对新的机遇、新的挑战，邮政工会组织怎样在改革后开展工作，履行职责，发挥作用，对我们来说是个全新的课题，我们各级工会干部都更应该加强学习，适应新形势、新情况的需要。二、要认真深入调查研究，不断改进工作作风和工作方式。要加强和改进工会作风建设，突出履行好维权。
