初步设计审查管理办法精选(九篇)

第1篇：初步设计审查管理办法范文

在报行政机关审批之前，房地产开发公司应办理好土地用地手续，根据项目规模和性质，委托具有相应项目资质的勘察设计单位对拟建项目进行研究，并制作报告书，应附有详细的规划设计参数和效果图。

第二部　分行政审批部分

根据我国现有建设法规，房地产建设项目的行政许可程序一般可分七个阶段：1)选址定点；2)规划总图审查及确定规划设计条件；3)规划设计和施工图设计审查；4)规划报建审查；5)施工报建登记；6)建筑工程竣工综合验收备案。

一、选址定点

1、项目立项，国家计划管理机关和有关政府机关审查可行性研究报告，进行项目立项的审批。

2、国土资源局进行土地利用总体规划和土地供应方式的审查。

3、建委办理投资开发项目建设条件意见书。

4、环保局办理环境影响评估，出具生产性项目环保意见书。

5、文化局、地震局、园林局、水利局对建设工程相关专业内容和范围进行审查，签署相应的意见。

6、规划部门办理项目选址意见书。

二、规划总图审查及规划设计条件的确定

1、人防办进行人防工程进行条件审查。

2、国土资源局进行土地预审。

3、公安消防支队、公安交警支队、教育局、水利局、城管局、环保局、园林局、文化局对建设工程相关专业内容和范围进行审查，签署意见。

4、规划部门对规划总图进行评审，核发《建设用地规划许可证》，并确定用地条件。

三、规划设计和施工图设计审查

1、规划部门对初步设计根据已审批的规划要求进行审查。

2、公安消防支队对初步设计的消防设计条件进行审查。

3、公安局交警支队对初步设计的交通条件进行审查。

4、人防办对初步设计的人防设计进行审查。

5、国土资源局进行用地预审。

6、市政部门、环保局、卫生局、地震局等相关部门对初步设计涉及的专业内容进行专项审查。

7、建设管理机关对落实初步设计批准文件的要求向施工图进行审查。

四、规划报建审查

1、公安消防支队和人防机关进行消防设计和人防工程进行审查。

2、建委、市政部门、园林局、环保局、卫生局按职责划分，按有关专业技术规范对相关专业内容和范围进行审查。

3、规划部门复核经要求变更部分的规划设计补充核准规划设计条件，核发《建设工程规划许可证》。

五、施工报建登记

1、建设单位办理施工报建登记。

2、建设方对工程进行发包，确定施工队伍。招标类工程通过招标确定施工队伍，非招标类工程直接发包。

3、建委组织职能部门对工程开工条件进行审查，核发《建筑工程施工许可证》。

六、建设工程竣工综合验收备案

1、建筑工程质量监督站(机构)对建设单位提供的竣工验收报告及相应需提供的验收证明文件进行备案审查。

2、规划部门、市政部门、水利局、环保局、文化局、卫生局、公安消防支队、园林局以及其他需要参加验收的部门，按照法律、法规、规章的有关规定对相关专业内容和范围进行验收。

3、建委综合各部门验收、审查意见，对符合审核标准和要求的，出具建设工程项目竣工综合验收备案证。

第三部分　项目权属初始登记阶段

1、由房管局核准新建商品房所有权初始登记。

2、开发商应提交材料：

(1)申请书；

(2)企业营业执照；

(3)土地使用权证；

(4)建设用地规划许可证；

(5)建设工程规划许可证；

(6)施工许可证；

(7)房屋竣工验收资料

(8)房屋测绘技术报告；

第2篇：初步设计审查管理办法范文

一个完整的房地产项目从开始到竣工，大致可以分以下三大部分。

第一部分，房地产开发公司的准备工作

在报行政机关审批之前，房地产开发公司应办理好土地出让手续，委托有资质的勘察设计院对待建项目进行研究并制作报告书，应附有详细的规划设计参数和效果图，并落实足够的开发资金。

第二部分，行政审批部分

根据我国当前法律、法规、规章，房地产建设项目的行政许可程序一般共分六个阶段：1）选址定点；2）规划总图审查及确定规划设计条件；3）初步设计及施工图审查；4）规划报建图审查；5）施工报建；6）建设工程竣工综合验收备案。

一、选址定点阶段。此阶段一般办理以下事项：

1、计委审查可行性研究报告和进行项目立项。

2、国土资源局进行土地利用总体规划和土地供应方式的审查。

3、建委办理投资开发项目建设条件意见书。

4、环保局办理生产性项目环保意见书（表）。

5、文化局、地震局、园林局、水利局对建设工程相关专业内容和范围进行审查。

6、规划部门办理项目选址意见书。

二、规划总图审查及确定规划设计条件阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、人防办进行人防工程建设布局审查。

2、国土资源局办理土地预审。

3、公安消防支队、公安交警支队、教育局、水利局、城管局、环保局、园林局、文化局对建设工程相关专业内容和范围进行审查。

4、规划部门对规划总图进行评审，核发《建设用地规划许可证》。

5、规划部门确定建设工程规划设计条件。

三、初步设计和施工图设计审查，此阶段办理以下一般事项：

1、规划部门对初步设计的规划要求进行审查。

2、公安消防支队对初步设计的消防设计进行审查。

3、公安局交警支队对初步设计的交通条件进行审查。

4、人防办对初步设计的人防设计进行审查。

5、国土资源局进行用地预审。

6、市政部门、环保局、卫生局、地震局等相关部门对初步设计的相关专业内容进行审查。

7、建委制发初步设计批复，并对落实初步设计批准文件的要求进行审查。

8、建委对施工图设计文件进行政策性审查，根据业主单位意见，核发技术性审查委托通知单。

9、建委根据施工图设计文件审查机构发出的《建设工程施工图设计文件审查报告》，发放《建设工程施工图设计文件审查批准书》。

四、规划报建图审查阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、公安消防支队进行消防设计审查。

2、人防办进行人防设施审查。

3、建委、市政部门、园林局、环保局、卫生局按职责划分对相关专业内容和范围进行审查。

4、规划部门对变更部分的规划设计补充核准规划设计条件，在建设单位缴纳有关规费后，核发《建设工程规划许可证》（副本）。

五、施工报建阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、建设单位办理施工报建登记。

2、建设方对工程进行发包，确定施工队伍。招标类工程通过招标确定施工队伍，非招标类工程直接发包。

3、建委组织职能部门对工程开工条件进行审查，核发《建筑工程施工许可证》。

六、商品房预售许可阶段，此阶段办理以下一般事项：

由房地产管理部门办理预售登记，核发《商品房预售许可证》。

开发企业申请办理《商品房预售许可证》应当提交下列证件（复印件）及资料：

1、以下证明材料：

（1）已交付全部土地使用权出让金，取得土地使用权证书；

（2）持有建设工程规划许可证和施工许可证；

（3）按提供预售的商品房计算，投入开发建设的资金达到工程建设总投资的25％以上，并已经确定施工进度和竣工交付日期。

2、开发企业的《营业执照》和资质等级证书；

3、工程施工合同；

4、商品房预售方案。预售方案应当说明商品房的位置、装修标准、竣工交付日期、预售总面积、交付使用后的物业管理等内容，并应当附商品房预售总平面图、分层平面图。

七、建设工程竣工综合验收备案阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、建筑工程质量监督站（机构）对建设单位提供的竣工验收报告进行备案审查。

2、财政部门对建设项目应缴纳的行政事业性收费和基金进行核实验收。

3、规划部门、市政部门、水利局、环保局、文化局、卫生局、公安消防支队、园林局以及其他需要参加验收的部门，按照法律、法规、规章的有关规定对相关专业内容和范围进行验收。规划部门根据上述部门和本部门验收情况核发《建设工程规划许可证》（正本）。

4、建委综合各部门验收、审查意见，对符合审核标准和要求的，出具建设工程项目竣工综合验收备案证明；不符合标准或要求的，作退件处理并要求限期整改。

第三部分 房地产项目权属初始登记阶段

1、由房管局核准新建商品房所有权初始（大产权证）登记。

2、开发商应提交材料：

（1）申请书；

（2）企业营业执照；

（3）用地证明文件或者土地使用权证；

（4）建设用地规划许可证；

（5）建设工程规划许可证；

（6）施工许可证；

（7）房屋竣工验收资料

（8）房屋测绘成果；

第3篇：初步设计审查管理办法范文

第一条为建立健全科学民主的政府投资项目决策和实施程序，规范政府投资项目的建设管理，保证工程质量，合理使用建设资金，提高政府投资效益，根据有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本市行政区域内全部或部分使用政府性资金投资项目的建设管理。

民营企业和民间投资不适用本办法。

第三条本办法所称政府投资项目,是指使用下列资金进行建设的项目:

（一）本级财政预算资金；

（二）上级专项补助资金；

（三）国债资金；

（四）国际金融组织和国外政府贷款等政府外债资金；

（五）通过政府信用贷款或政府承诺偿还的方式所筹资金；

（六）其他政府性资金或资产。

第四条政府投资应当重点投向基础性、公益性、生态环保性、科技进步和高新技术产业等发展项目。

第五条政府投资项目的建设管理应当遵循以下原则：

（一）科学、民主决策原则；

（二）量入为出、综合平衡原则；

（三）概算、预算、决算控制原则；

（四）风险控制原则；

（五）责任追究原则。

第六条政府投资项目的建设管理实行政府审批、部门（单位）分工负责、密切配合的工作机制。

第二章项目计划管理

第七条政府投资项目应严格实行计划管理。

编制计划应依据有关法律法规和政策、本市中长期发展规划及年度国民经济和社会发展计划。

第八条各行业主管部门、乡镇人民政府、街道办事处和嘉山工业新区管委会应当于每年的11月30日前申报下一年度政府投资计划，市发改局、市财政局组织有关部门和专家进行评审会商后，提出政府投资项目年度计划的建议方案，报市政府常务会议审议通过后实施。

第九条政府投资项目的年度计划经批准后必须严格执行，任何单位和个人不得擅自变更。确需调整年度投资规模或变更项目的，由各行业主管部门、乡镇人民政府、街道办事处和嘉山工业新区管委会提出意见，市发改局、市财政局等部门进行会商后，提出调整建议方案，报市政府常务会议审议通过后方可变更。

第十条政府投资项目前期应当完成下列工作：

（一）项目建议书；

（二）可行性研究报告；

（三）初步设计（包括项目估算）。

政府投资的非经营性基础设施和公益性项目，可将项目建议书和可行性研究报告合并。

第十一条项目建议书和项目可行性研究报告经发改部门批准后，建设单位方可委托有相应资质的单位，依照批准的项目建议书和可行性研究报告要求，进行初步设计和编制项目概算。

初步设计和项目概算应当报各行业主管部门进行审批，初步设计和项目概算应当按照相关规定规范编制，并达到相应的深度，概算应当包括建设项目所需的各项费用。

初步设计和项目概算未经批准，规划部门不得办理规划许可证，建设单位不得委托施工图设计，招投标部门不得办理招投标事宜，建设部门不得办理施工许可证、财政部门不得进行预算评审和拨付建设资金。

第十二条项目概算超过投资估算10%以上的，项目建议书和项目可行性研究报告应当重新进行编制，并报请原审批机关审批。

第三章项目建设管理

第十三条按照国家有关规定应当实行项目法人责任制的项目，应当依法组建项目法人。

不需组建项目法人的项目，由市政府指定建设单位和项目实施单位负责项目的具体实施。

第十四条政府投资项目经批准后，项目建设单位应当严格按照设计标准、工程预算和建设工期组织实施，严格控制工程造价，并对建设工期、工程质量、生产安全和建设资金进行严格管理。

第十五条政府投资项目在实施过程中，项目法人应当建立严格的质量保证体系，督促落实各环节质量控制内容和目标，不得以任何理由要求工程设计、施工单位在项目实施过程中降低工程质量和安全标准。

第十六条建设单位应当严格依照下达的投资计划和经批准的初步设计及概算，委托设计单位进行施工图设计。

第十七条建设单位应当委托具备相应资质的中介机构编制项目预算，项目预算包括施工图预算和建设项目所必须支出的其他费用，项目预算应报市财政投资评审中心进行评审，市财政投资评审中心应在10个工作日内出具评审报告。

第十八条经市财政投资评审中心评审造价超过50万元的政府投资项目，建设单位应委托具备相应资质的招标公司以评审造价作为上限值进行公开招投标。

不需进行公开招投标的政府投资项目，建设单位应以评审造价作为上限值实行竞价谈判。

第十九条政府投资项目必须严格合同管理。

项目法人应按公开招投标的中标价或谈判竞价与施工单位签订施工合同。

未组建项目法人的，建设单位和项目实施单位应共同与施工单位签订施工合同，合同内容由项目实施单位具体负责。

第二十条政府投资项目开工前应按相关规定办理项目报建手续，必须在取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证后，方可开工建设。

第二十一条勘察、设计、施工和监理单位应当按照国家有关法律法规的规定建立质量安全保证体系，分别对其勘察、设计、施工和监理质量承担责任。

工程质量安全监督部门应当依法对工程质量和安全进行严格的监督检查，及时查处有关工程质量和安全问题。

第二十二条政府投资项目在建设过程中，现场签证由建设单位、监管单位、监理单位和施工单位四方共同签字认可，市财政投资评审中心应经常到施工现场对签证结果进行抽查，抽查结果作为其拨付资金的依据。

市财政投资评审中心指定要求检查的隐蔽工程在施工前，项目实施单位应提前通知市财政投资评审中心派员到施工现场予以签字认定，未经市财政投资评审中心签字认定前，项目实施单位不得擅自开工建设。

第二十三条政府投资项目应当严格按照批准的设计图纸进行施工。确需变更设计的，在不突破预算的前提下，由施工单位提出意见，经建设单位同意并由原设计单位出具设计变更后，方可按变更的设计施工。

第二十四条政府投资项目在实际施工过程中，因特殊情况确需变更部分工程，造成工程造价增加的，由建设单位提出工程项目变更申请，经设计单位、监理单位、建设单位、监管单位四方签字后，送市财政投资评审中心进行评审，并按下列审批权限报相关领导进行审批后，方可予以工程变更施工：

（一）单项变更增加工程造价在3万元以下的，由项目法人审批；

（二）单项变更增加工程造价在3万元以上5万元以下的，由项目法人初审后，报市政府分管副市长审批；

（三）单项变更增加工程造价在5万元以上10万元以下的，由项目法人初审，市政府分管副市长核查后报市政府常务副市长审批；

（四）单项变更增加工程造价在10万元以上的，由项目法人初审，市政府分管副市长、常务副市长核查后报市政府市长审批。其中单项变更增加工程造价在100万元以上的，开市政府专题会议或提请市政府常务会议审议通过后，方可予以变更。

上述工程的变更内容还应同时报市财政投资评审中心和市审计局备案，其中由市城司担任项目法人的投资项目，其工程内容和工程造价的变更，项目实施单位应与城司共同负责。

第四章项目资金管理

第二十五条政府投资项目工程款的拨付严格按照施工单位申请，监理单位核查，建设单位及项目实施单位签字认可，市财政局审查（属上级发改部门下达的专项资金，还须按要求报市发改局审查备案），市政府相关领导签字审批的程序进行。

第二十六条市财政局、市发改局负责组织编写政府投资项目年度执行情况报告。

第二十七条项目竣工决算完成之前，工程款支付总额不得超过合同价款的65%。确需超过的，报相关市领导批准后方可支付。

第五章项目验收管理

第二十八条政府投资项目具备竣工验收条件的，项目单位应先组织质监、勘察、设计、监理、施工等单位进行初步验收；初步验收合格后，施工单位应在1个月内向项目业主提供完整的竣工验收申请报告，由项目业主向市发改局、市财政局及行业主管部门提出验收申请，由建设单位或项目实施单位牵头，会同市财政、发改、规划、审计、环保、国土、消防等职能部门进行综合竣工验收。未经验收或验收不合格的，不得进行工程结算。

第二十九条建设单位或项目实施单位应在项目综合竣工验收合格后3个月内督促施工单位完成工程决算并予以初步审查，并将工程竣工决算资料送市财政局和市审计局。

第三十条政府投资项目竣工验收合格的，建设单位应及时向项目接收单位进行移交，项目接收单位应在接收后3个月内向市国有资产管理部门办理产权登记手续。

第三十一条政府投资项目从立项阶段起，建设单位应指派专人负责资料的收集整理，做到一个项目一套档案，确保档案资料真实、完整。城建项目档案应在项目竣工验收合格后3个月内移送市城建档案馆。

第六章项目监督管理

第三十二条政府投资项目应接受市人民代表大会及其常务委员会的依法监督和检查。

第三十三条市发改局负责监督检查政府投资项目计划的执行，向市政府报告执行情况，并参照《国家重大建设项目稽查办法》，对政府投资项目特别是国家投资项目实施全过程稽查。

第三十四条市财政局对政府投资项目的资金财务活动实施管理和监督，确保资金的专款专用，并负责向市政府报告预算执行情况。市财政投资评审中心负责对竣工决算进行决算评审，并在7个工作日内将评审结论报市审计局。

第三十五条市审计局依法对政府投资项目的决算进行审计监督，市审计局可以根据财政投资评审结论作出审计报告。对于投资超过200万元（含200万元）的项目或认为应当进行审计的项目应当进行跟踪审计。

市审计局出具的竣工决算审计报告，对建设、勘察、设计、监理和施工单位均具有约束力，并作为有关单位办理工程决算和财务结算的依据。

第三十六条市监察局对政府投资项目实行监管，对违法违规行为要及时查处。

第七章责任追究

第三十七条有下列行为之一的，有关职能部门应责令限期改正，造成财产损失的，依法追究其主要负责人和直接责任人的责任；情节特别严重，构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

（一）违法批准项目可行性研究报告、项目概算的；

（二）违法批准设计文件的；

（三）项目初步设计和概算未经批准，违法办理建设工程规划许可证、施工许可证、土地使用证、办理工程招投标、拨付建设资金的；

（四）其他违反法律、法规和本办法规定的有关行为。

第三十八条建设单位有下列行为之一的，有关职能部门应责令限期整改，并依法追究建设单位负责人和直接责任人的行政责任；情节特别严重，构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

（一）项目初步设计和概算未经批准擅自开工的；

（二）未经批准擅自改变建设标准、扩大投资规模、改变建设内容的；

（三）未依法组织招投标的；

（四）未经竣工验收即交付使用的；

（五）违反建设工程招投标管理规定，采取强制指定或暗示默许等手段干预招投标的；

（六）其他严重违反法律法规和本办法规定的行为。

第三十九条强令或者授意有关部门违反本办法规定的建设程序或者违法干预政府投资项目决策的人员，由监察部门依法给予行政处分。

第四十条政府投资项目发生重大质量或安全事故的，对有关责任人员依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十一条国家机关及有关单位的工作人员在政府投资项目审批和建设过程中、、、索贿受贿的，依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第八章附则

第四十二条本办法未规定事项，按有关法律法规及上级有关规定执行。

第4篇：初步设计审查管理办法范文

第一条为加强国省道等新、改建公路工程可行性研究报告和设计文件的审查管理，保证工程可行性研究报告、初步设计文件、施工图设计文件、设计变更文件的编制质量，根据有关法律、法规、规章和国家有关规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条公路工程可行性研究报告和设计文件审查是交通行政主管部门对公路工程可行性研究、勘察设计质量监督管理的重要环节，是公路工程基本建设程序的重要组成部分，工程建设各方必须严格执行。

第三条本办法适用于本省行政区域内新建和改建的国省道（不含高速公路）、单独立项的高速公路连接线以及其他特殊公路项目的工程可行性研究报告（以下简称“工可”报告）和设计文件审查。其他公路工程项目可参照执行。

第四条本办法所称的“工可”报告评审，是指交通行政主管部门根据有关法律、法规、规章、标准与规范及公路建设规划等，对“工可”报告提出的交通量预测分析、路线走向、建设规模、技术标准、强制性条款、设计方案比选、经济评价、工程数量、土地利用、投资估算及筹资方案和图表资料等内容进行评审。

本办法所指的设计文件审查，包括初步设计文件审查、施工图设计文件审查和设计变更文件审查。

初步设计文件审查，是指交通行政主管部门根据有关法律、法规、规章、标准与规范、“工可”报告批复文件等对初步设计的建设规模、技术标准、强制性条款、工程方案、构造物方案、工程数量、概算、工程地质等基础资料及工程对沿线设施的影响等进行审查。

施工图设计文件审查，是指项目业主（建设单位）依据有关法律、法规、规章、技术标准与规范，对施工图设计文件的强制性条款、技术规范和规程、结构安全性、经济合理性、实施可行性等内容，基础资料完整性及初步设计文件批复意见执行情况等进行审查。

设计变更文件审查是指交通行政主管部门或项目业主（建设单位)对设计变更的原因、标准、设计方案、概算等进行审查。

第五条省级交通行政主管部门负责全省列入交通部及省交通基本建设计划项目的“工可”报告和设计文件审查管理工作。

第六条“工可”报告和设计文件审查需提交以下资料：

（一）有关部门对上一个基本建设环节的批准文件及附件；

（二）工程勘察报告；

（三）全套报告或设计文件（审查部门要求提供的计算资料）；

（四）设计阶段按国家有关规定进行设计招标后签订的设计合同；

（五）审查需要提供的其他资料。

第七条“工可”报告和初步设计文件审查分为符合性审查和技术性审查。符合性审查通过后，方可进行技术性审查。

（一）符合性审查是指依据国家、交通部和我省有关法律、法规、规章和规范性文件等对“工可”报告、初步设计文件中的有关符合性内容进行审查。符合性审查由交通行政主管部门直接审查。

（二）技术性审查是指依据有关专业设计规范、规程等技术标准对“工可”报告和设计文件中技术性内容进行审查。技术性审查由省级交通行政主管部门（或商发改部门联合）组织进行。

第八条“工可”报告和设计文件必须由具有相应资质等级和业务许可范围的单位编制，一般应有两个或以上同等深度的工程方案进行比选。

第二章工程可行性研究报告审查与管理

第九条“工可”报告审查主要程序：

（一）项目业主（建设单位）检查。“工可”报告编制后，项目业主（建设单位）应根据基本建设程序和合同要求，对“工可”报告进行检查，并将符合要求的“工可”报告按项目隶属关系报市级交通行政主管部门初审。

（二）市级交通行政主管部门初审。市级交通行政主管部门将经初审符合要求的“工可”报告，以请示文件的形式报省级交通行政主管部门审批，并附初审意见。

（三）省级交通行政主管部门进行符合性审查。“工可”报告通过符合性审查的，进入技术性审查阶段；未通过符合性审查的，退回市级交通行政主管部门。

（四）省级交通行政主管部门组织（或商发改部门联合组织）技术性审查，形成“工可”报告评审专家组意见。

（五）“工可”报告编制单位根据评审意见修改完善“工可”报告后，提交省级交通行政主管部门审批。

第十条“工可”报告符合性审查的主要内容包括：编制单位承担的工程是否在其资质等级和业务许可范围内；“工可”报告的签署是否符合规定；有关的审批手续是否齐全；规模和标准是否与规划相符；设计方案是否符合国家环境保护（饮用水源保护、风景名胜保护等）、国防军事、水土保持、文物保护、城市规划、土地利用等规定。

第十一条“工可”报告技术性审查的主要内容包括：

（一）“工可”报告内容是否齐全，编制深度是否达到编制要求。

（二）“工可”方案是否符合公路建设规划、路网规划等。

（三）项目建设是否符合当地社会经济发展的需要，是否符合当地城市建设规划、旅游区、风景名胜保护等的规划。

（四）交通量的分析与预测是否采用相关公路历史交通量调查资料（连续10年或以上）或是否补充“OD”调查，采用的最近年国民经济及交通量数据是否考虑周围路网（包括项目影响区高速公路、国省道等干线公路、铁路、航道等）分流影响，是否按项目分等级、分路段及不同路基宽度提供分段预测的交通量数据等。

（五）研究方案是否符合工程建设强制性技术标准、规范；“工可”推荐方案是否符合安全、经济、实用、美观、节约用地的原则，是否符合《公路工程技术标准》等国家和省有关技术规范和标准，总体布局是否技术可行、安全可靠、经济合理，各专业方案内容是否符合技术要求，工程量计算是否准确，“工可”报告是否提出两个或以上的工程方案进行比选，深度是否达到要求。

（六）建设条件是否真实可靠、选择的建设方案是否可行。跨海湾、大江、大河、水库等建设桥梁的，是否提供符合要求的水深及地质调查，长大隧道、地质条件差、高边坡、地质灾害隐患的是否提供地质调查资料等。

（七）投资估算编制是否客观、全面、准确，选用的费率及材料单价是否合理，资金筹措方案是否合理可行。

（八）所选用的经济评价参数是否合理，选用的经济评价技术指标是否符合要求，是否采用最不利条件进行评价分析，结论是否科学、正确。

第十二条一级公路或技术复杂的重要工程项目，项目业主（建设单位）应在技术性审查前委托有相应资质的咨询单位出具“工可”报告咨询意见。

第十三条技术性审查（会议审查）的一般程序：

（一）“工可”报告编制单位向大会介绍报告编制情况，详细介绍路线走向、工程规模、技术标准、主要工程方案、比选及推荐方案、投资估算、经济评价、存在的问题和拟采取的措施建议等主要内容。

（二）项目业主（建设单位）根据需要组织参加会议人员对项目的一些关键位置、路线走向等进行实地踏勘。

（三）进行过“工可”报告咨询的项目，咨询单位应汇报初审报告；编制单位对初审报告中主要内容进行答复，并提交会议讨论。

（四）大会讨论，并形成会议审查专家组意见或会议纪要。

第十四条交通行政主管部门对修改后的“工可”报告的主要内容、下阶段建议和投资估算作出批复或上报有关部门审批。

第十五条项目业主（建设单位）和编制单位应根据批准的“工可”报告和估算，结合评审意见，开展初步设计和各项建设准备工作。

“工可”报告未经批复，不得进行初步设计。

第十六条批复后的“工可”报告，有下列情形之一的，需进行“工可”调整，并应按“工可”报告审查程序重新报批：

（一）公路技术等级等主要技术指标有变化的；

（二）公路里程长度变化达到总里程的10%及以上的；

（三）公路起、终点发生变化的；

（四）其他与“工可”批复文件有较大出入的。

第三章初步设计审查与管理

第十七条初步设计文件编制的深度和内容应符合《公路工程基本建设项目设计文件编制办法》规定，初步设计总概算不得超出“工可”批准估算的10%，否则应重新报批“工可”报告或修改初步设计文件。

第十八条初步设计审查主要程序：

（一）项目业主（建设单位）应根据公路工程基本建设程序和合同要求，对编制的初步设计文件进行检查，并将符合要求的初步设计文件，按项目隶属关系报市级交通行政主管部门初审。

（二）市级交通行政主管部门将初审符合要求的初步设计，以请示文件的形式报省级交通行政主管部门审批，并附初审意见。

（三）省级交通行政主管部门对初步设计文件进行符合性审查，通过符合性审查的初步设计，进入技术性审查阶段；未通过符合性审查的初步设计，退回市级交通行政主管部门。

（四）省级交通行政主管部门（或商发改部门联合）组织技术性审查，形成初步设计审查专家组意见或会议纪要。

（五）设计单位根据审查意见修改补充完善初步设计文件，提交省级交通行政主管部门审批。

第十九条初步设计文件符合性审查的主要内容包括：设计单位承担的工程是否在其资质等级和业务许可范围内；设计文件的签署是否符合规定；有关的审批手续是否齐全；设计方案是否符合国家环境保护、水土保持、文物保护、土地使用等规定。

第二十条初步设计技术性审查的内容主要包括：

（一）初步设计内容是否齐全，编制深度是否达到设计要求；

（二）技术标准与建设规模是否符合“工可”报告批复要求；

（三）设计方案是否符合工程建设强制性条款及技术标准、规范，设计方案是否符合安全、经济、实用、美观、节约用地的原则，总体布局是否技术可行、经济合理，各专业设计内容是否符合技术要求，工程量统计是否准确，方案的比选深度是否达到要求；

（四）概算编制是否客观、全面、正确、合理；

（五）工程地质等基础资料是否满足要求等。

第二十一条一级公路或技术复杂的重要工程项目，项目业主（建设单位）应在审查前委托有相应资质的设计或咨询单位出具初步设计文件初审报告。

第二十二条技术性审查（会议审查）的主要程序：

（一）设计单位介绍设计情况，内容应包括：路线走向、工程规模、技术标准、工可报告批复执行情况、各篇章的设计方案、各个工程比选方案及推荐方案、概算等主要设计内容以及存在的问题、拟采取的措施等；

（二）项目业主（建设单位）应组织参加会议人员对项目的一些关键位置、路线走向等进行实地踏勘；

（三）进行过设计咨询的项目，咨询单位应汇报初审报告；设计单位应对初审报告中的主要内容进行答复，并提交会议讨论；

（四）大会讨论，并形成会议审查专家组意见或会议纪要。

第二十三条省级交通行政主管部门对补充完善后的初步设计文件的主要内容、建议和总概算作出批复或上报有关部门审批。

第二十四条初步设计一经批准，必须严格执行。

经批准的初步设计是进行施工图设计的主要依据，经批准的总概算是控制工程造价、编制年度基建投资计划的依据。

第二十五条项目业主（建设单位）和设计单位应根据批准的初步设计开展施工图设计和各项建设准备工作。

第四章施工图设计审查与管理

第二十六条施工图设计文件审查实行咨询审查和会议（专家）审查的“双审”制度。

（一）咨询审查。项目业主（建设单位）委托有相应工程咨询或设计资质的单位，对施工图设计文件进行咨询审查，并出具咨询审查报告。

（二）会议（专家）审查。项目业主（建设单位）组织有关专家和部门召开施工图设计文件审查会议，根据咨询单位提出的设计咨询审查报告，对施工图设计文件进行审查，形成施工图审查意见，报交通行政主管部门审批。

对一些相对较简单的项目，可由项目业主（建设单位）直接组织专家和有关部门进行会议审查。

第二十七条施工图设计文件审查主要程序：

（一）项目业主（建设单位）委托有相应工程咨询或设计资质的单位，对施工图设计文件进行咨询审查，并出具咨询审查报告。

（二）项目业主（建设单位）组织设计单位与咨询单位对咨询审查报告中提出的内容进行沟通，分别形成施工图送审稿和咨询审查报告并及时组织召开审查会。审查意见形成后，设计单位应根据审查意见修改完善施工图文件。

（三）项目业主（建设单位）按照项目管理隶属关系，将完善后的施工图设计文件及审查意见报市级交通行政主管部门初审。

（四）市级交通行政主管部门将初审符合要求的施工图设计文件及审查意见，报省级交通行政主管部门审批。

（五）省级交通行政主管部门应自收到完整齐备的申请资料之日起20个工作日内予以批复。

第二十八条咨询审查报告中应包含以下内容：

（一）勘察设计单位资质和从业个人资格是否与所勘察、设计工程的规模、技术等要求相符合。

（二）是否按照经批准的工程初步设计文件进行施工图设计。

（三）是否符合公路工程强制性标准、有关技术规范和规程要求。

（四）施工图设计文件是否齐全，是否达到规定的技术深度要求。

（五）对施工图设计文件的总体评价以及路线、路基工程、路面工程、桥梁工程、隧道工程、交叉工程、安全设施等内容的评价；提出的优化、修改意见和图表。

（六）对于技术复杂的大型结构工程，咨询单位应根据设计单位提供的结构计算书详细复核、计算后提出复核报告。

（七）主审人对各部分审查意见的归纳整理，以及提出的综合审查意见、结论和建议。

第二十九条会议（专家）审查的主要程序：

（一）设计单位介绍设计情况，内容包括：路线走向、工程规模、“工可”报告及初步设计批复执行情况；工程强制性技术标准、有关技术规范的执行情况；对初步设计文件所作的局部修改、调整内容；环评、水保等批复意见的执行情况；咨询审查报告中提出意见的答复等。

（二）咨询单位介绍咨询审查情况，内容包括：项目咨询审查的概括；对施工图设计文件执行初步设计批复的情况进行评价，对采用的有关标准、规范进行评价；分项对施工图设计文件进行评价，对施工图设计文件中不合理内容提出修改意见；对结构物安全性的验算结果；与设计单位就有关内容协商、交流的结果；结论和建议等。

（三）大会讨论，并形成会议审查专家组意见或会议纪要。

第三十条设计单位根据审查意见和咨询审查意见，修改完善施工图设计文件，报市级交通行政主管部门初审，并由市级交通行政主管部门将审查合格的施工图设计文件及初审意见，以请示文件的形式报省级交通行政主管部门审批。

报送时，应提交下列资料：

（一）工程可行性研究报告、初步设计批准文件、会议审查意见；

（二）有关环评、水保等专项批复文件；

（三）工程地质详勘报告；

（四）根据审查意见修改完善后的施工图设计文件；

（五）咨询、设计单位提供的施工图设计文件审查咨询报告；

（六）省级交通行政主管部门需要提供的其它资料。

第三十一条省级交通行政主管部门对修改完善后的施工图设计文件进行审批。审查不合格的，应将不合格内容告知项目业主(建设单位)，由项目业主（建设单位）组织设计单位修改后，重新办理报批。

第三十二条施工图设计文件未经审查批复或施工图设计文件未经批准的项目，其施工图不准使用。

第五章设计变更审查与管理

第三十三条本办法所称设计变更，是指自工程项目施工图设计批准之日起至通过竣工验收正式交付使用之日止，对已批准的初步设计文件或施工图设计文件所进行的修改、完善和调整等行为。

第三十四条凡符合下列条件之一的，可考虑设计变更：

（一）因自然条件（如水文、地形、地质情况等）与设计文件出入较大的；因施工条件所限，材料规格、品种、质量难以达到设计要求的。

（二）不降低原设计技术标准，而能节省原材料，或者可少占用耕地，并便利施工，缩短工期和节省投资的。

（三）能提高技术标准，减少工程病害，便于采用新技术，提高工程使用年限或者提高服务等级，而不增加投资或者增加较小数量投资的。

（四）由于铁路、水利、工矿、环保、文物以及地方工作等方面不可预见的因素，需要公路变更设计的。

（五）上级交通行政主管部门对工程提出新的要求。

第三十五条设计变更分为重大设计变更、较大设计变更和一般设计变更。

（一）国省道等新、改建公路工程的设计变更有下列情形之一的属重大设计变更：

1．连续长度2公里以上的路线方案调整；

2．路基宽度、路面结构类型及厚度的调整；

3．特大、大、中桥位、桥型、跨径、净宽、桥梁全长、荷载标准和主要结构的改变；

4．隧道位置、长度、洞口型式的改变；

5．设计变更导致单项工程增减费用超过200万元，累计增减费用超过500万元；

6．超过初步设计批准概算的。

（二）国省道等新、改建公路工程的设计变更有下列情形之一的属较大设计变更：

1．长度小于2公里的路线方案调整；

2．路基不良地质处治方案的改变；

3．小桥位置、座数，2米跨径以上的涵洞、通道座数的调整和增减；

4．防护工程位置、结构、数量的改变；

5．设计变更导致单项工程增减费用超过50万元而少于200万元，累计增减费用不超过500万元。

（三）国省道等新、改建公路工程的一般设计变更是指除重大设计变更和较大设计变更以外的其它设计变更计。

第三十六条国省道等新、改建公路工程的重大设计变更，由项目业主（建设单位）报经市级交通主管部门初审后，报省级交通行政主管部门审批或报批；较大设计变更由项目业主（建设单位）报市级交通主管部门审批；一般变更设计由项目业主（建设单位）负责审查批准。

第三十七条设计变更的一般程序：

（一）勘察设计、施工及监理单位以书面形式向项目业主（建设单位）提出设计变更的建议，并应注明变更设计的理由。项目业主（建设单位）也可以直接提出设计变更的建议。

（二）项目业主（建设单位）对设计变更建议及理由进行审查核实。

一般设计变更的建议，由项目业主（建设单位）审查确认后决定是否实施。

较大设计变更的建议，由项目业主（建设单位）审查确认后，向市级交通主管部门提出设计变更的申请，由市级交通主管部门审查批复后，报省级交通行政主管部门备案。

重大设计变更的建议，由项目业主（建设单位）审查论证后，应通过项目所在市交通主管部门，向省级交通行政主管部门提出工程设计变更的申请。

（三）省级交通行政主管部门对重大设计变更申请进行审查。需要专家评审的，应通知项目业主（建设单位），由项目业主（建设单位）组织勘察设计、施工、监理等单位及有关专家对设计变更文件进行经济、技术论证。

第三十八条设计变更申请，应提交以下材料：

（一）设计变更申请请示，包括拟变更设计的公路项目名称、工程的基本情况、原设计单位、设计变更的类别、变更的主要内容、变更的主要理由等

（二）拟变更项目的原设计文件；

（三）对设计变更申请的调查核实情况、合理性论证情况；

（四）初步技术方案，包括提供用地、安全、经济、耐久、环保等初步资料；

（五）省级交通行政主管部门要求提交的其他相关勘察设计材料。

第三十九条重大设计变更申请经批准后，项目业主（建设单位）方可组织设计单位编制设计变更文件。报审设计变更文件，应提交以下资料：

（一）设计变更说明（变更原因、主要内容、设计方案、概算等）；

（二）设计变更的勘察设计图纸及原设计相应图纸；

（三）工程量、投资变化对照清单和分项概、预算文件；

（四）提供安全、经济、耐久、环保、美观、用地等详细比较资料，如涉及水利、环保、国土等相关部门的有关事宜，应提供这些相关部门的意见。

第四十条项目业主（建设单位）应建立公路工程设计变更管理台账，定期对设计变更情况进行汇总，每半年将汇总情况报市级交通行政主管部门备案。省级交通行政主管部门可随时对设计变更情况进行检查。

第四十一条交通行政主管部门审查批准公路工程设计变更文件时，工程费用按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》核定。

第四十二条由于公路工程勘察设计、施工等有关单位的过失引起公路工程设计变更并造成损失的，有关单位应当承担相应的费用和相关责任。

第四十三条项目实施过程中，任何单位和个人不得随意修改初步设计、施工图设计文件和突破总概算。经批准的公路工程设计变更，其费用变化纳入决算。未经批准的设计变更，其费用不得纳入决算。

第六章附则

第四十四条咨询、审查单位有关审查人员，如有、、的行为，由审查单位的主管部门给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十五条各级交通行政主管部门应加强对“工可”报告、勘察设计的管理，建立健全“工可”报告、勘察、设计的质量监督和事故报告制度，对工程“工可”报告编制、勘察、设计的质量进行监督、检查。省级交通行政主管部门根据实际情况不定期进行通报。

第5篇：初步设计审查管理办法范文

第一条为提高财政资金的使用效益，规范财政投资评审行为，根据有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条本市财政投资评审工作适用本办法。

本办法所称财政投资评审是指根据有关法律法规，对财政性投融资项目（以下简称项目）的预算、结算和竣工财务决算等进行评估与审查的行为。

第三条市财政部门是财政投资评审的主管部门，其所属的*市财政投资评审机构（以下简称评审机构）具体负责组织实施财政投资评审工作。

市审计、监察、发展和改革等行政主管部门按照职责协同财政部门共同搞好财政投资评审工作。

第四条财政投资评审应当严格执行国家有关法律、法规，坚持客观、公正、公开、科学、合理、廉洁的原则，保证评审报告的真实性、合法性，切实保护国家利益和维护建设单位、施工企业等的合法权益。

第五条市财政部门应当根据财政预算、基本建设支出计划的编制和执行要求，确定每年评审工作的重点和任务。

第六条财政投资评审应当建立“先评审、后下预算”、“先评审、后招标”、“先评审、后拨款”、“先评审、后批复决算”的财政投资建设资金及项目的监督管理机制。

第七条财政投资评审的范围：

（一）财政预算内各项建设资金安排的建设项目；

（二）政府性基金安排的项目；

（三）纳入财政预算外专户管理的预算外资金安排的项目；

（四）政府性融资安排的项目；

（五）其他财政性资金安排的项目支出。

第八条财政投资评审的主要内容：

（一）项目预算、竣工决（结）算的编制和执行情况及与工程造价相关的其他情况；

（二）项目资金的使用、管理情况；

（三）项目单位执行基本建设财务会计制度的情况；

（四）材料、设备定价合理性及执行政府采购规定的情况；

（五）法律、法规、规章规定的其他内容。

第九条财政投资评审采取以下几种方式：

（一）对项目预、决（结）算进行全过程评审；

（二）对项目预、决（结）算进行单项评审。

第二章职责划分

第十条市财政部门在财政投资评审工作中履行下列职责：

（一）制定财政投资评审规章制度，指导财政投资评审业务工作；

（二）确定财政投资评审项目；

（三）对财政投资评审提出具体要求；

（四）审核批复评审报告，并会同有关部门对确认的评审结果进行处理；

（五）安排项目资金的专项检查，对检查结果进行处理；

（六）加强对评审工作的管理和监督，根据需要对评审结果进行抽查复核。

第十一条评审机构在评审工作中的主要职责：

（一）按规定负责财政性投融资项目的预、竣工决（结）算的评审工作，评价审查项目的完成情况，并依法出具评审报告；

（二）依法提供财政投资评审方面的技术咨询。

第十二条项目单位在接受财政投资评审中应当遵守下列规定：

（一）提供评审所需相关资料，并对其真实性、完整性负责；

（二）对评审中涉及需要核实的问题，应当积极配合，不得拒绝、隐匿或提供虚假资料；

（三）对评审机构出具的评审初步结论，自收到之日起10个工作日内提出书面意见，并由项目单位和项目单位负责人盖章签字；逾期未提出书面意见的视为同意评审初步结论；

（四）对财政部门出具的评审意见（结论），项目单位应当认真执行，对自身存在的问题应当及时整改。

第三章评审实施

第十三条财政性资金投资项目在开工前，应向财政部门报审项目预算，经审定的项目预算，是财政部门确定项目支出预算、拨付财政资金的依据，是项目单位进行政府采购、招标的最高控制数，项目单位不得擅自突破和更改；若有特殊情况需调整的，必须报原审批部门批准。

第十四条凡列入财政投资评审计划的财政性投资项目，项目预算未经评审的，市财政部门不予安排项目预算支出和办理拨款手续；已竣工项目决（结）算未经评审的，不得办理财务决算批复及资产交付手续。

第十五条评审机构应当遵守下列规定：

（一）组织专业人员依法开展评审工作，对评审结论的真实性、准确性负责；

（二）执行国家规定的投资评审操作规程，独立完成评审任务；

（三）按规定提交含项目概况、评审依据、评审范围、评审程序、评审内容、评审结论和其他需要说明的问题及对策和建议等内容的评审报告；

（四）建立严格的项目评审档案管理制度，完整、准确、真实地反映和记录项目的情况，做好评审工作有关资料的收集、存档和保管工作；

（五）建立完善的内部控制制度，接受审计、监察等部门的监督。

第十六条评审机构开展财政投资评审工作按下列程序进行：

（一）根据评审任务的要求制定评审计划，安排项目评审人员；

（二）对被审单位提供的资料进行初审；

（三）评审人员进入项目现场踏勘、调查、核实项目的基本情况；

（四）对项目内容按有关标准、定额、规定逐项进行评审，确定合理的工程造价；

（五）审查项目单位的财务、资金状况；

（六）对评审中发现的问题，向项目单位、施工单位等进行核实、查证；必要时开展对外调查，对项目相关情况的真实性作进一步核实；

（七）组织项目单位对项目结算初审结果进行会审；

（八）向项目单位出具评审初步结论；

（九）根据评审初步结论及项目单位反馈意见，依法出具评审报告；

（十）按规定程序和时限报送评审报告。

第十七条评审机构收到被评审单位报送的完整齐全的项目资料后，应当在下列时限内完成初步评审工作：

（一）项目预算：10—20个工作日；

（二）项目结算或决算：20—60个工作日；

（三）其他评审事项：10个工作日。

特大型项目或特殊项目确需延长评审时限的，须经市财政部门批准，并告知被审单位延长的理由。但延长时间不得超过30个工作日。

第十八条市财政部门应当自收到评审报告后5个工作日内出具评审结论。

财政投资评审结论是财政部门确定项目单位部门预算及支出预算、安排项目投资计划、拨付项目资金管理和监督、批复竣工决算的依据。

项目单位凭财政部门的评审结论，依法申请办理竣工财务决算批复、拨款及资产交付等有关手续。

财政部门对审减（增）的资金，按照有关规定予以核减（增）。

第十九条财政投资评审的费用由财政承担，评审机构不得向项目单位收取任何费用。

第四章罚则

第二十条对财政投资评审中发现的项目单位存在违反财政法规的行为，由市财政部门依据国务院《财政违法行为处罚处分条例》予以处理。

第二十一条项目单位拒不配合或阻挠财政投资评审工作，拒绝、隐匿或提供虚假资料的，市财政部门将予以通报批评，并根据情况暂缓下达财政支出预算或暂停拨付财政资金；同时建议有关部门依法给予行政处分。

第二十二条财政投资评审工作人员、、的，按照相关的法律法规，依法追究法律责任。

第二十三条评审机构因过失或故意提供不实或内容虚假的评审报告的，应依法承担相应的法律责任。

第五章附则

第二十四条各区、县（市）财政投资评审工作可参照本办法执行。

第二十五条本办法自2006年3月1日起施行。

关于《*市财政投资评审管理暂行办法》的起草说明

一、制定的必要性

财政投资评审工作是财政的重要职能。这项工作在计划经济时期由建设银行代行，建设银行审查建设项目的预、决、结算，即“三算审查”，为提高建设项目预算的准确性，严格审查和办理工程结算和决算，准确核定工程造价发挥了重要作用。1994年金融体制改革以后，财政部收回了原建设银行代行的部分基本建设财政财务管理职能，1998年政府机构改革转变职能后，财政部进一步收回了建设银行代行的工程审价职能，成立了投资评审中心，财政投资评审正式成为各级财政部门工作的重要组成部分。我市财政投资评审中心于1999年8月经*市编办批准正式成立，六年来，我市财政投资评审工作紧紧围绕财政中心工作，以基本建设项目投资评审为工作重点，不断规范评审工作程序，严格执行工作规程，在加强财政投资项目的监督管理和保证财政资金规范性、安全性、有效性等方面做出了贡献，在财政改革和投资体制改革中发挥了积极作用。通过投资评审，市财政节约了大量资金，有效地加强了财政资金的监管，提高了财政资金的使用效益。

财政投资评审工作是随着政府职能转变和投资体制改革而产生的一项新的工作，是一项崭新的事业，评审事业要健康稳定地发展，必须实现法制化、制度化、规范化，因此，制订出台《*市财政投资评审管理暂行办法》（以下简称《办法》）是十分必要的。

二、制定的依据和过程

（一）制定的依据

本办法的制定依据是：《中华人民共和国立法法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、国务院《关于投资体制改革的决定》，参照财政部《基本建设财务管理规定》和《财政投资评审管理暂行规定》、财政部、建设部《关于建设工程价款结算暂行办法》。

（二）制定的过程

2004年11月市财政局着手《*市财政投资评审管理暂行办法》和《*市财政性投资建设项目工程预算评审管理办法》的起草工作。2004年12月底召开了有市发改委、市监察局、市财政局、市审计局、市建设局、市城管局、市林业绿化局、市水利局、市交通局、市建设投资控股公司、市通源建设公司等部门和单位负责人参加的座谈会，形成两个《办法》送审稿。2005年市政府将两部《办法》列入立法计划，市财政局在充分调研的基础上，考虑到这两部规章有一定的重复，在征求市法制办意见后将两部规章合二为一，2005年11月将修订后的《办法》再次书面征求了上述部门和单位的意见并请相关部门进行论证，在充分吸纳相关部门和单位意见，借鉴外省市成功经验的基础上，经市法制办审查、修改形成本《办法》（草案）送审，并经2006年1月10日人民政府常务会议通过。

三、需要说明的几个问题

（一）关于项目预算、竣工结算和竣工财务决算评审的内容

根据预算法规定，财政部门应当加强对预算支出的管理，严格执行预算和财政制度，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金，所以本《办法》中明确了财政投资评审内容包括“项目预算、竣工决（结）算的编制和执行情况”，财政部门评审项目竣工结算和竣工财务决算的主要目的是核实项目成本，并将评审结果作为财政部门安排项目尾款、批复竣工财务决算的依据，这是财政的法定职责，与审计职能完全不同。

（二）关于项目评审时限及送审资料的要求

1．财政投资评审中心完成预、结（决）评审的时限是参照财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369号）并结合本市实际情况制订的。但是财政投资评审的完成时限必须建立在送审项目资料的完整和规范上，特别是工程结算资料。对报审工程预、结（决）算资料的要求，按照市财政局《关于规范财政投资建设项目概、预、结（决）算送审资料的通知》的规定报送。

2．具体的评审时限按照项目的投资额分段考虑。

3．本《办法》中的评审时限不包括等待补充完善资料、与建设单位等三方会审以及出现重大问题需要协调解决等因素造成的评审时间延长。

（三）关于评审费用的安排和支付

第6篇：初步设计审查管理办法范文

    第一部分,开发项目的筹备工作

    在报行政机关审批之前,房地产开发公司应办理好土地用地手续,根据项目规模和性质,委托具有相应项目资质的勘察设计单位对拟建项目进行研究,并制作报告书,应附有详细的规划设计参数和效果图。

    第二部分,行政审批部分

    根据我国现有建设,房地产建设项目的行政许可程序一般可分六个阶段:1)选址定点;2)规划总图审查及确定规划设计条件;3)初步设计及施工图审查;4)规划报建图审查;5)施工报建;6)建筑工程竣工综合验收备案。

    一、选址定点

    1、项目立项,国家计划管理机关和有关政府机关审查可行性研究报告,进行项目立项的审批。

    2、国土资源局进行土地利用总体规划和土地供应方式的审查。

    3、建委办理投资开发项目建设条件意见书。

    4、环保局办理环境影响评估,出具生产性项目环保意见书。

    5、文化局、地震局、园林局、水利局对建设工程相关专业内容和范围进行审查,签署相应的意见。

    6、规划部门办理项目选址意见书。

    二、规划总图审查及规划设计条件的确定

    1、人防办进行人防工程进行条件审查。

    2、国土资源局进行土地预审。

    3、公安消防支队、公安交警支队、教育局、水利局、城管局、环保局、园林局、文化局对建设工程相关专业内容和范围进行审查,签署意见。

    4、规划部门对规划总图进行评审,核发《建设用地规划许可证》,并确定用地条件。

    三、规划设计和施工图设计审查

    1、规划部门对初步设计根据已审批的规划要求进行审查。

    2、公安消防支队对初步设计的消防设计条件进行审查。

    3、公安局交警支队对初步设计的交通条件进行审查。

    4、人防办对初步设计的人防设计进行审查。

    5、国土资源局进行用地预审。

    6、市政部门、环保局、卫生局、地震局等相关部门对初步设计涉及的专业内容进行专项审查。

    7、建设管理机关对落实初步设计批准文件的要求向施工图进行审查。

    四、规划报建审查

    1、公安消防支队和人防机关进行消防设计和人防工程进行审查。

    2、建委、市政部门、园林局、环保局、卫生局按职责划分,按有关专业技术规范对相关专业内容和范围进行审查。

    3、规划部门复核经要求变更部分的规划设计补充核准规划设计条件,核发《建设工程规划许可证》。

    五、施工报建登记

    1、建设单位办理施工报建登记。

    2、建设方对工程进行发包,确定施工队伍。招标类工程通过招标确定施工队伍,非招标类工程直接发包。

    3、建委组织职能部门对工程开工条件进行审查,核发《建筑工程施工许可证》。

    六、商品房预售许可的行政审批

    向房地产管理部门办理预售登记,核发《商品房预售许可证》。开发企业申请办理《商品房预售许可证》应当提交下列证件(复印件)及资料:

    1、以下证明材料:

    (1)土地使用权证书;

    (2)建设工程规划许可证和施工许可证;

    (3)按拟预售的商品房计算,投入开发建设的资金达到工程建设总投资的25%以上,并已经确定施工进度和竣工交付日期。

    2、开发企业的《营业执照》和资质等级证书;

    3、工程施工合同;

    4、商品房预售方案。预售方案应当说明商品房的位置、装修标准、配套设施、竣工交付日期、预售总面积、交付使用后的物业管理等内容,附商品房预售总平面图、分层平面图。

    七、建设工程竣工综合验收备案

    1、建筑工程质量监督站(机构)对建设单位提供的竣工验收报告及相应需提供的验收证明文件进行备案审查。

    2、规划部门、市政部门、水利局、环保局、文化局、卫生局、公安消防支队、园林局以及其他需要参加验收的部门,按照、法规、规章的有关规定对相关专业内容和范围进行验收。

    3、建委综合各部门验收、审查意见,对符合审核标准和要求的,出具建设工程项目竣工综合验收备案证。

    第三部分 项目权属初始登记阶段

    1、由房管局核准新建商品房所有权初始登记。

    2、开发商应提交材料:

    (1)申请书;

    (2)企业营业执照;

    (3)土地使用权证;

    (4)建设用地规划许可证;

    (5)建设工程规划许可证;

    (6)施工许可证;

    (7)房屋竣工验收资料

    (8)房屋测绘技术报告;

第7篇：初步设计审查管理办法范文

一、管理范围

凡以国家统计局批准文件正式布置，由国家统计局的司、队、普查办公室等单位组织实施的统计调查，以及由国家统计局与国务院有关部门（包括具有行政职能的总会、总公司等单位）共同组织实施的统计调查，均属本规定的管理范围。本规定管理的统计调查项目按不同性质可分为以下几类：

（一）按调查频率分

1、周期性普查：包括人口、基本单位、工业、农业、第三产业等普查；

2、经常性调查：包括年度统计调查、定期统计调查及周期性专项调查；

3、一次性调查：包括各种试点调查、专项调查以及临时调查。

（二）按调查组织形式分

1、单独调查：指由国家统计局自行组织实施的统计调查；

2、联合调查：指由国家统计局与国务院有关部门联合组织实施的统计调查；

3、委托调查：指接受国务院各部门以及有关事业单位或社会团体委托进行的各种统计调查（包括无偿调查和有偿调查）。委托调查分为“强制性调查”和“非强制性调查”。“非强制性调查”，被调查者可根据自愿原则进行填报或回答。“非强制性调查”必须在调查表上作出明确标志。

国家统计局各行政单位和依照公务员制度管理的事业单位，不得以局、局办公室和司、队的名义接受企业或个人的委托，组织进行统计调查并调查结果。

（三）按调查信息形式分

1、数据形式：包括采用纸张、电话、磁介质及网络等各种伶输方式收集的填有统计数据的各种统计报表。

2、文字形式：包括以各种传输方式收集的采用问答或择项形式填有文字的各种调查问卷。

3、混合形式：包括以各种传输方式收集的填有统计数据和问卷文字的各种统计调查表。

所有上述统计调查不论是全面调查还是非全面调查，都必须纳入本规定的管理范围，并按规定的程序办理审批手续。

二、审查机构

为建立科学、协调的决策咨询机制，国家统计局设立统计调查项目审议小组，负责审议新建或作较大修改的统计调查项目。

1、审议小组由总统计师、总经济师以及设计管理司（2人）、核算司、综合司、计算中心、财基司、政法司、办公室领导各一人组成。组长由总统计师担任，副组长由设计管理司领导担任。

审议小组一般负责对重大统计调查项目的审议，重大统计调查项目包括：经常性统计调查制度（各项统计年报和定期统计报表制度）、各项普查制度以及重要的专项统计调查制度。审议小组每年至少召开一次会议，必要时可随时召开，并根据审议内容的需要邀请有关司、队领导参加。审议会按成员最终表决结果决定审议意见。

2、统计调查项目审议小组的办事机构设在设计管理司，负责对统计调查项目提出初步审查意见、制定审议会议程、准备会议文件、整理会议纪要等。

三、审批原则

1、统计调查项目的立项必须有充分的依据，符合既定的职能分工范围，并有明确的调查目的和资料用户。

2、统计调查项目必须兼顾需要与可能，充分考虑基层调查人员与被调查者的承受能力，调查项目必须有相应的经费保障。

3、统计调查方法要科学合理，讲求调查方法的经济效率。

4、各项统计调查内容要简明扼要，防止重复、繁琐、矛盾。

5、政府统计调查与部门统计调查要合理分工。

6、重大统计调查项目必须经过研究论证和试点。

7、统计分类、统计单位、计量单位和数据格式等必须符合国家标准或国家统计局和部门的统一规定。

四、审批权限

1、设计管理司负责对各种统计调查项目的建立、修订或撤销方案提出审查处理意见，并按不同管理权限分别上报总统计师或局统计调查项目审议小组。

2、局统计调查项目审议小组负责对新建或拟作较大修改的统计调查项目的立项和审批进行集体讨论和审议，并提出决策咨询意见。

3、总统计师负责对现行制度中一般性修改方案的审定，负责主持统计调查项目的审议工作，并将审议会表决结果以及本人初步审定意见报主管统计制度方法的局领导（以下简称主管局领导）。

4、主管局领导根据审议小组表决结果以及总统计师初步审定意见，对统计调查项目进行审定。其中新建或作重大修改的统计调查项目，应提交局常务会议研究审定。

五、审批程序

（一）经常性调查

1、新建统计调查项目

（1）申请：拟新建经常性统计调查项目，应在每年二月底前随同本年统计制度方法改革计划提出立项申请，并填写《新建统计调查项目申请表》，概要说明立项的主要依据、调查的目的、调查范围、主要指标、调查频率、经费预算与来源等情况。

（2）立项：为严格控制新建统计调查项目，避免立项的随意性，减轻被调查者的负担，批准新的统计调查项目，应严格对其立项依据和立项条件进行审核。新建统计调查项目的立项应具备以下条件之一：①局常务会研究决定的统计调查任务；②符合《国家统计制度改革总体方案》和《专业统计制度改革要点》要求的调查任务；③由国务院有关部门提出并具有相应经费保障的统计调查项目。设计管理司应在十五个工作日内对立项申请提出初步审查意见报审议小组；审议小组在三月二十日前进行立项审定。

（3）设计：经审议立项后，设计单位应在四月底前完成统计调查方案的设计，设计方案应包括总说明、报表目录、基层表、综合表、调查方法、填报要求、分类标准、指标解释、逻辑关系及实施方案等。报表格式设计必须符合《统计报表制度格式规范化规定》的要求。

（4）审议：设计管理司于五月底前完成对调查方案的初步审查，并将审查意见提交审议小组。审议小组六月底前对统计调查方案的科学性与可行性作出审议，经总统计师签署意见后报主管局领导。

（5）审批：主管局领导于七月底前根据审议小组的审议意见和局常务会议研究结果，对统计调查项目进行最后审定。

（6）印发：经主管局领导签发后，由设计管理司办理调查制度的统一编号，并由局办公室办理批准文号。于九月底前以国家统计局名义统一发文，并印发统计调查制度。

2、修改统计调查项目

（1）重大修改：拟作较大修改的统计调查项目，应在每年二月底前随同本年统计制度方法改革计划提出修改要点，同时填写《修改统计调查项目申请表），主要说明修改的必要性和可行性、修改内容、工作量增减、对原有数据产生的影响等。其审批程序同新建统计调查项目。

（2）一般修改：①应于每年三月底前向统计设计管理司提交一般修改方案；②五月底前设计管理司提出审查意见并送有关单位会签；②六月底前总统计师对修改方案进行审核并签署意见；④七月底前主管局领导作出批示；⑤九月底前完成印发。

（二）普查

1、拟实施普查（即进行正式调查登记）前十八个月提出普查计划安排，并组织进行必要的论证，实施普查前一年内完成普查方案（草案）的试点工作。

2、拟实施普查前十个月提交正式普查实施方案，三个月时间内履行规定的审核批准程序（同新建统计调查项目），并于普查前六个月完成印刷普查方案和布置实施工作。

3、重大普查项目必要时应在履行规定的审核、批准程序之后，上报国务院审批。

（三）一次性调查

一次性调查一般应在实施前一个月提出立项，并填写《一次性统计调查项目申请表》。统计设计管理司同意立项后，设计单位应在十五个工作日内完成调查方案的设计。按规定的项目审批程序应在十五个工作日内完成调查方案的审议、审批和印发。

六、监督管理

第8篇：初步设计审查管理办法范文

第一条为规范政府投资行为，建立科学的政府投资决策、建设、运营和监督管理制度，保证建设工程质量，提高政府投资效益，根据《国务院关于投资体制改革的决定》及有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本市政府投资管理活动。

第三条本办法所称政府投资，是指使用下列政府性资金所进行的固定资产投资及有关的投资活动：

（一）财政预算投资资金（含国债资金）；

（二）纳入预算管理的专项基金（资金）；

（三）国际金融组织和外国政府贷款等外债资金；

（四）政府信用贷款所筹资金；

（五）其他政府性资金。

第四条政府投资应当符合国民经济和社会发展规划，有利于经济、社会和环境的协调、可持续发展，有利于扩大就业，有利于经济结构优化，遵循科学、民主、透明原则，加强管理，注重效益。

第五条政府投资主要用于关系国家安全和市场不能有效配置资源的经济和社会领域，包括公益性和公共基础设施建设等公共产品生产，保护和改善生态环境，促进农村和贫困地区经济和社会发展，推进科技进步和高新技术产业化。

第六条市发展和改革委员会为政府投资主管部门，负责政府投资计划的编制和投资项目的审批等综合管理和监督。第二章投资方式

第七条对于公益性事业和非经营性基础设施项目，采用直接投资的方式，通过拨款无偿投入。投资形成的资产，按照有关规定由有关机构行使所有人权利。

第八条根据实际需要政府参与投资的经营性项目，可以采用资本金注入方式。投资形成的股权或资产，由政府授权经营机构依法行使出资人权利。

第九条根据经济和社会发展要求，对于需要政府扶持的项目，采用投资补助的方式，给予少量或者一定比例资金支持，通过拨款无偿投入。投资形成的资产，按照有关规定由有关机构行使所有人权利。投资补助含市本级投资补助和上级投资补助。

第十条使用外国政府或者国际金融组织贷款的项目，采用转贷方式的，由政府提供担保。

第十一条对于公民、法人和其他组织利用银行贷款，扩大就业，进行产业结构调整优化，保护环境和节约资源、促进科技进步和高新技术产业化的，根据国家发展规划和产业政策，可采用贴息方式投入。第三章投资计划

第十二条政府投资主管部门应会同财政等有关部门，根据国民经济和社会发展需要和政府财力状况，研究提出年度政府投资规模。

第十三条政府投资主管部门应当根据国民经济和社会发展中长期规划的总体要求，编制政府投资中长期规划和年度计划，根据政府投资资金来源、项目性质和调控需要统筹安排项目、合理使用各类政府投资资金。政府投资中长期规划和年度计划按程序批准后执行。

第十四条市直各有关部门、下级政府投资主管部门和有关项目单位应先向政府投资主管部门提出项目投资计划申请，再由市政府投资主管部门会同财政部门编制全市财政预算投资资金的投资计划。

第十五条政府投资主管部门会同财政部门和行业主管部门，根据各类专项建设资金的征收总量，确定用于建设的投资比例。

各行业主管部门根据确定的投资比例，对下级行业主管部门及项目单位的投资计划申请，研究提出专项建设基金的安排建议，经政府投资主管部门审核平衡后纳入政府投资计划。

第十六条根据行业主管部门和有关企业提出的申请，政府投资主管部门会同财政等有关部门拟定借用外债年度计划。财政部门根据外债年度计划和项目资金申请报告审批情况，向国家有关部门申请利用外债项目。

第十七条财政部门根据政府投资计划编制经济建设的支出预算。

第十八条政府投资主管部门应当根据批准的年度投资计划，按照项目实施情况适时下达项目投资计划。

第十九条财政部门依据政府投资主管部门下达的投资计划文件，按照支出预算和项目建设进度，及时、足额拨付建设资金。

第二十条政府投资计划执行过程中，确需调整年度政府投资总额的，政府投资主管部门会同财政部门制定调整方案，按程序报批。第四章项目审批程序

第一节直接投资和资本金注入投资项目的审批程序

第二十一条采用直接投资、资本金注入方式的投资项目，应当遵守本节规定的审批程序，包括审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计和概、预算审查。

第二十二条采用直接投资和资本金注入方式投资的项目，项目单位应当选择具备相应资质等级的咨询机构编制项目建议书。项目建议书应当包括以下内容：

（一）项目单位的基本情况；

（二）项目建设的必要性和依据；

（三）项目名称、拟建规模、主要建设内容；

（四）项目建设选址和用地面积的初步方案；

（五）项目总投资匡算、资金筹措的初步方案；

（六）经济效益和社会效益分析；

（七）环境影响、资源消耗等初步分析；

（八）建设进度初步安排；

第二十三条政府投资主管部门在审批项目建议书时，应取得有关部门出具的有效文件：

（一）规划部门的规划意见书或规划征求意见复函；

（二）对需要新征建设用地的，需要国土资源部门出具的项目用地预审意见；

（三）环境保护部门的初审意见；

（四）根据国家和省规定应提交的其他文件。

第二十四条项目建议书批准后，项目单位应当选择具备相应资质等级的咨询机构编制项目可行性研究报告。可行性研究报告应当包括以下内容：

（一）项目概况；

（二）项目提出的可行性和依据；

（三）建设内容和建设规模；

（四）项目建设选址；

（五）环境保护和能源、资源消耗等；

（六）项目外部配套建设条件论证；

（七）劳动保护与卫生防疫、消防等；

（八）项目总投资估算和资金来源落实情况；

（九）风险管理方案；

（十）经济效益和社会效益分析；

（十一）项目建设周期及工程进度安排；

（十二）对于项目建议书批复中规定须实行项目法人责任制的项目，应提出项目法人的组建方案。

第二十五条可行性研究报告编制完成后，项目申请人应当报政府投资主管部门审批。可行性研究报告报批时，应按有关规定取得相关单位的许可、承诺或者证明：

（一）城市规划部门的选址意见书；

（二）土地行政主管部门的建设项目用地预审报告；

（三）环境保护部门批准的环境影响评价报告；

（四）有关资金证明材料；

（五）根据法律、法规和规章规定要求提供的其他材料。

第二十六条政府投资主管部门应当通过招标方式选择具有相应资质等级的咨询中介机构对可行性研究报告进行评估。

第二十七条可行性研究报告经批准后，建设单位应当通过招标方式选择具备相应资质等级的设计单位依据可行性研究报告进行初步设计。

设计单位应严格按照可行性研究报告批复的估算总投资进行限额设计，设计方案确定的建设内容和建设规模不得超过可行性研究报告批复的范围，并应列明各单位工程和单位工程的建设内容、建设标准、用地规模、主要材料和设备选择等。

第二十八条初步设计由政府投资主管部门或政府投资主管部门委托行业主管部门审批。审批部门在审批前应当组织有关部门、单位和专家对初步设计概算进行评审。

建设项目的投资估算，初步设计概算，应当由有资格的单位或者委托相应资质的单位编制。

初步设计概算应当包括项目建设所需的一切费用。概算总投资超过可行性研究报告审定的估算总投资的百分之十的，应当重新报批可行性研究报告或变更初步设计。

可行性研究报告批复、初步设计批复和政府投资主管部门关于项目的投资概算审查意见是政府投资主管部门安排项目年度投资计划的依据。

第二十九条建设单位应严格按照下达的项目投资计划和经批准的初步设计及概算，委托具有相应资质的设计单位进行施工图设计。

施工图设计完成后，建设单位依照有关法律、法规规定应当报市建设主管部门或国家规定的行业主管部门，对施工图设计的建设规模、建设内容、建设标准等内容进行政策性审查和技术性审查。施工图设计未经审查批准不得使用。

第三十条建设单位应当依据经批准的施工图设计委托具有相应资质的建设工程造价咨询单位编制工程预算。

项目预算包括施工图预算和建设项目所必须支出的其他费用。若预算超过审定的项目概算总投资5％的，由建设单位通知设计单位重新设计或重新报批可行性研究报告。

工程预算编制完成后，建设单位应当报政府投资主管部门审核。政府投资主管部门依据经批准的初步设计和投资概算进行审查，核定工程预算。

政府投资主管部门关于项目投资预算的审查意见和项目年度投资计划是财政性资金拨付的依据。

第三十一条政府投资主管部门在审批可行性报告的同时，审批招标方案。招标方案的内容包括：招标范围、组织形式及招标方式。

第二节投资补助、转贷和贴息项目审批程序

第三十二条采用补助、转贷和贴息投资方式的，只审批资金申请报告，不再审批项目建议书、可行性研究报告。

采用投资补助和贴息方式的投资项目，应当遵守本节规定的审批程序；采用转贷方式的，按照国家有关外债等项目管理和资金审批规定执行。

申报市本级政府投资补助的项目，一个项目只能向市有关部门申报一次资金申请报告，禁止多头申报和重复申报。

第三十三条资金申请报告应包括以下内容：

（一）项目申请单位和项目的基本情况；

（二）项目的资金情况，包括资金来源和到位情况等；

（三）项目申报的理由；

（四）项目实施后的社会、经济评价和效果预测。

第三十四条向审批部门报送资金申请报告时，应同时附送以下有效文件：

（一）项目审批、核准或者备案文件；

（二）环境保护部门的环境影响分析报告批复；

（三）国土资源部门出具的项目用地审查意见；

（四）规划部门出具的规划意见（含规划意见书、规划设计方案审查意见或建设工程规划许可证）；

（五）对申请贴息的项目已使用贷款的，应提供贷款银行的贷款合同和付息单；

（六）根据国家和本省规定应提交的其他文件。第五章项目公示

第三十五条除涉及国家安全、国家秘密的项目外，教育、文化、卫生、节水灌溉、人畜饮水、市镇公路、农村沼气等政府投资项目均应当向公众公示。

第三十六条公示工作由政府投资主管部门负责，财政、审批、建设、监察等部门以及项目法人协办。

第三十七条公示分事前、事中、事后三个环节。

（一）事前公示内容：

1、规划、土地等行政许可情况；

2、项目名称、项目法人和代建单位名称、法定代表人姓名、项目建设内容、建设标准、建设年限、项目总投资及资金来源；

3、项目勘察、设计、施工、监理等中标单位名称、法定代表人姓名、资质等情况。

（二）事中公示内容：

项目工程形象进度情况。

（三）事后公示内容：

工程决算情况、工程质量及项目投入使用和运行情况。

第三十八条公示期限

事前公示：确定项目施工中标单位后，应当在5日内进行公示。公示期间为10日。

事中公示：自项目开工至正式验收，每月应当进行一次公示。每次的公示期间为5日。

事后公示：项目正式交付使用满1年后或投产满1年后15日内应当进行公示，公示期间为10日。

第三十九条政府投资项目公示时，政府投资主管部门应当在《山西日报》或《长治日报》、《长治市人民政府网站》同时公布举报电话、网站和信箱，受理群众举报。第六章项目建设管理

第四十条采用直接投资、资本金注入方式的经营性投资项目，实行法人责任制，应当在可行性研究报告批准后按照《公司法》组建法人，但已有法人的除外。法人的法定代表人不得由国家公务人员担任。

第四十一条对经营性和准经营性的项目，逐步推行项目法人招标制度。

政府投资主管部门对拟实行项目法人招标的项目在项目建议书或可行性研究报告批复时予以明确，并会同行业主管部门依据有关法律法规通过招标方式选择项目法人。

第四十二条使用政府性资金的投资项目的勘察、设计、施工、监理和有关设备材料的采购，达到国家和省、市规定规模标准的，应当按照招标投标有关法律法规的规定进行招标。

第四十三条政府投资项目实行建设监理制，以控制工程投资、建设工期和工程质量。建设监理单位应当根据有关工程建设的法律、法规、规程、工程设计文件和施工、设备监理合同以及其他工程建设合同，对工程建设进行监理。

第四十四条省级政府与地方政府或者其他出资人共同投资建设的项目，市政府与下级政府或者其他出资人应当严格按照政府投资计划和国家有关规定，及时足额将投资资金拨付到位。

下级政府或者其他出资人未及时足额将投资资金拨付到位的，市政府有关部门应当暂停资金拨付。

第四十五条采用直接投资、资本金注入方式的投资项目，应当严格按照批准的设计进行建设。建设过程中，因设计变更、项目建设地点和实施环境变化等情况，确需调整项目概算总投资的，项目单位或代建单位应当提出调整方案，按规定程序报原初步设计概算审批部门批准。未经审批机关批准，由项目单位自行平衡超出的概算。

第四十六条采用直接投资、资本金注入方式的投资项目建设过程中，项目单位或代建单位应当及时完成单项工程结算，报财政部门和审计部门审核。

按批准的设计建成后，项目单位或代建单位应当于三个月内编制完成工程结算和竣工决算，报财政主管部门和审计部门审核后，报可行性研究报告审批部门组织竣工验收。

工程竣工结算应当由有注册造价工程师资格的单位或者委托相应资质的建设工程造价咨询单位编制。

第四十七条采用直接投资、资本金注入方式的投资项目，必须按照国家有关规定办理产权登记，并应当于竣工决算审核完毕和竣工验收合格后三十日内办理公共资产登记、建账，并纳入全市公共资产的统计和监督。

第四十八条产权登记后，项目单位应当及时与使用单位办理项目移交手续，但实行项目法人责任制的除外。

第四十九条采用直接投资、资本金注入方式的投资项目建成后，具备条件的经批准可依法转让产权或经营权，以回收的资金滚动投资用于社会公益等各类基础设施建设。第七章项目代建制

第五十条政府投资项目代建制是指政府投资主管部门按照规定的程序，将政府投资项目的组织、管理、策划和实施，委托专业工程管理公司具体负责的一种项目管理制度。

第五十一条政府投资项目除涉及国家安全、国家秘密以及专业性较强的项目外，要逐步实行项目代建制。市发展和改革委员会作为政府投资主管部门，会同有关行业主管部门通过招标方式确定项目代建单位。

第五十二条代建单位根据批准的项目建议书要求，对项目可行性研究或初步设计及项目实施至竣工验收实行管理。

第五十三条项目代建单位应当依法设立，具有相应资质并经有关行业行政主管部门备案公布后，方可进行项目代建业务。

第五十四条代建单位不得在自己代建的建设项目中，承担勘察、设计、施工、监理等工作。

第五十五条项目代建实行代建合同管理。代建单位确定后，政府投资主管部门、使用单位、代建单位三方签订项目委托代建合同，明确代建项目的范围、形式、双方的权利和义务、奖罚办法等法律关系。

代建合同签订后，代建单位应当向政府投资主管部门缴纳项目总投资10－30％的履约保证金，或出具同额度的银行履约担保函。

代建合同应当经过公证机构的公证。

第五十六条政府投资主管部门应当按合同的约定及时到财政部门办理支付工程款等手续。

第五十七条政府投资主管部门应当在合同约定的时间内就代建单位书面提交需其解决的事宜给予书面答复。

第五十八条代建单位应当按照合同规定组建项目经理部，并向政府投资主管部门报送项目经理及其项目经理部主要成员名单、项目代建方案。代建单位在履行合同义务期间，应当每月3日前向政府投资主管部门报送代建工作月报。

第五十九条代建单位应当严格按照批准的建设内容负责项目建设方案的优化，实行限额设计，设计预算不得超过批准的设计概算。在建设实施过程中，不得擅自变更设计方案。

第六十条代建单位应当按照批准的项目概算总投资额，根据工程建设进度编制资金使用计划并向政府投资主管部门提交书面申报材料。

第六十一条代建合同签订后，投资额原则上不得变动；有下列情形之一的，由代建单位提出，经政府投资主管部门同意，并报市政府批准后可作调整：

（一）资源、水文地质、工程地质情况有重大变化，引起建设方案变动的；

（二）不可抗力导致重大损失的；

（三）国家统一调整价格，引起动态概算发生重大变化的；

（四）国家相关政策有重大调整的；

（五）设计有重大修改的。

第六十二条代建单位的建设管理费用可在财政部门确定的项目法人单位管理费中列支。取费标准以项目审批部门批准后的概算总投资中的建筑安装工程、设备费总额为基数，按1－3％的费率计算，具体额度应当根据代建单位承担的工作量在招投标中确定。

第六十三条代建单位完成建设管理，工期提前且质量优良的，政府投资管理部门按财政部门的《基本建设财务管理若干规定》（财建〔2002〕394号）的有关规定在合同中约定奖励额度；超出工期、概算或质量不合格的，按合同约定承担违约责任。

工程质量不合格的，代建单位应当督促施工单位及时返工，直至合格为止，由此增加的费用由代建单位承担；发生严重质量事故的，政府投资管理部门应当解除与代建单位订立的合同，并要求其承担相应的法律责任。第八章资金监督检查

第六十四条政府投资主管部门应当加强对政府投资计划执行情况的监督检查，并负责对计划的实施进行协调。项目单位应当将项目执行过程中的有关情况及时、准确地向政府投资主管部门和有关部门报送。

第六十五条财政部门依法对政府投资涉及的财政资金使用和管理情况进行监督，对执行财经纪律、财税政策和财务会计制度情况进行检查处理，并负责违纪款项的收缴入库工作。

第六十六条国家审计机关依法对政府投资资金的拨付、使用进行审计监督，并依照《长治市政府投资建设项目审计办法》进行审计。

第六十七条行政监察机关依法对政府投资进行监察，对违反本办法规定的人员，给予行政处分。第九章重大建设项目稽察

第六十八条重大建设项目是指国家和省、市政府出资、融资，并经市人民政府确定的对国民经济和社会发展有较大影响的建设项目。

第六十九条市发展和改革委员会负责重大建设项目稽察工作，并受国家和省有关部门委托或者配合国家和省有关部门对国家、省有关部门直属项目进行稽察。

第七十条重大建设项目稽察的主要内容：

（一）被稽察单位贯彻执行有关法律、法规、规章和政策情况；

（二）被稽察单位有关重大建设项目的决定是否符合有关制度规定的权限、程序；

（三）重大建设项目的工程内容、招标投标以及工程建设、竣工验收等有关情况；

（四）被稽察单位有关重大建设项目的资金使用、概算控制的真实性、合法性。

第七十一条重大建设项目稽察，可采取定期稽察或者不定期稽察、全面稽察或者专项稽察等方式。

根据实际需要，市发展和改革委员会可以会同监察、财政、审计、金融、建设等有关部门联合进行稽察，也可以聘请有关专业技术人员参与稽察，或者委托有资质的机构对某项内容进行检验和鉴定。

财政、审计、建设、监察部门对重大建设项目依法进行的检查做出的结论，能够满足稽察工作需要的部分，稽察机构应当加以利用，避免重复检查。

第七十二条稽察机构进行稽察应当于五日前通知被稽察单位，特殊情况需要立即开展稽察的，应当经市发展和改革委员会批准。

第七十三条稽察人员开展稽察时可以行使下列职权：

（一）要求项目建设单位提供与稽察有关的文件、资料、数据，查阅项目单位或者银行的会计账簿、会计凭证等财务资料，对有关人员进行质询；

（二）对重要的证据有权进行录音、复制、拍照或者录像；

（三）向项目参建单位、设备材料供应商以及与建设项目有关的企事业单位调查和了解有关情况，查阅会计账簿、会计凭证等有关资料；

（四）要求有关部门提供相关资料；

（五）可以进入施工、仓储、办公、检测、试验等与项目建设有关的场所和地点进行现场查验和取证。

第七十四条稽察人员应当遵守下列规定：

（一）依法履行职责，坚持原则，秉公办事，维护国家利益；

（二）客观公正地反映项目建设的情况和问题；

（三）不得干预项目单位的正常建设活动，以及有关行政管理部门依法履行管理职责；

（四）与被稽察单位或者稽察事项有利害关系，应当回避；

（五）保守国家秘密和被稽察单位的商业秘密。

第七十五条重大建设项目稽察除正常工作经费外所发生的专项经费由市财政核拨。稽察机构不得向被稽察单位收取任何费用。

第七十六条被稽察单位享有以下权利：

（一）对稽察结论有异议的，可以向稽察机构或者市发展和改革委员会提出申诉；

（二）发现稽察人员有违纪、违法行为，可以向稽察机构、市发展和改革委员会及纪检监察部门举报。

第七十七条被稽察单位应当履行下列义务：

（一）如实向稽察机构提供稽察所需的文件、资料、数据；

（二）对稽察中涉及需要核实或者取证的，应当向稽察机构说明情况，不得拖延、拒绝、隐匿或者提供虚假材料。

第七十八条重大建设项目稽察结束后，应当及时做出稽察结论。

稽察中发现的一般问题，下发意见书，要求被稽察单位进行整改；对发现的较严重问题，下达整改通知，责令限期进行整改；发现的重大问题，及时上报市政府。

第七十九条被稽察单位接到意见书或者整改通知后，应当按照通知要求进行整改，并向稽察机构报告整改情况。

第八十条稽察机构应当督促被稽察单位进行整改，并根据被稽察单位提报的整改报告进行复查。

第八十一条对被稽察单位存在严重问题或者接到整改通知拒不改正的，由市发展和改革委员会予以通报批评，责令暂停建设项目或者暂停责任单位新项目的审批。

涉及其他有关部门管理职权的，可以建议有关部门暂停拨付、冻结、回收国有投资，或者依法予以行政处罚。

第八十二条在稽察过程中发现严重问题涉及有关人员的，应当及时向有关部门通报；有关部门接到通报后，应当对责任人予以调查处理。第十章项目后评价

第八十三条项目后评价是政府投资项目建设实施过程中和建成运营后，可行性研究报告审批部门组织有关专家和机构进行项目评价，评价内容包括前期工作、实施情况、工程质量、投资效益、环境影响等。通过用项目的实际成果和效益来分析评价项目的决策、管理和实施，总结经验和教训，为项目最终成果的运行和改善提出建议，为新项目的决策提供较为可靠的依据。

第八十四条项目后评价由政府投资主管部门会同监察、审计、建设、环保、财政、规划、国土、消防及其他相关行政主管部门的有关人员参加，组成后评价小组进行评价，或委托有相应资质的中介机构对政府投资的重大项目开展全面评价。

第八十五条进行项目后评价的条件：

1、根据预定目标已全部完工并通过验收；

2、至少通过两年以上的投产运营实践。

第八十六条后评价的内容：

（一）投资决策（投资方向是否正确合理，项目决策是否切合我市经济社会发展要求和生态环境保护需要等等）。

（二）项目执行的基本建设程序和建设管理。

（三）工程质量。

（四）投资效益评价（包括社会效益、经济效益和生态环境效益的评价）。

项目后评价的内容重点是投资效益评价。

第八十七条项目后评价的主要依据：

（一）项目立项、可行性研究报告及评估报告、初步设计、施工图设计、环境评价报告、年度投资计划等的批复文件；

（二）项目投资概、预算审查意见等；

（三）项目执行的有关财务资料；

（四）项目竣工验收报告或评审结论；

（五）项目中期或完成后的绩效报告；

（六）其他相关资料。

第八十八条凡需进行后评价的项目，其后评价报告由项目单位报行业主管部门进行初审，初审通过后，由行业主管部门报政府投资主管部门组织审查。审查后的后评价报告由政府投资主管部门报市政府审定，评价结果可在政府网上进行公示。

第八十九条项目法人或建设单位应指定专人建立项目的跟踪管理系统的定期检查制度，并按规定逐步完善各阶段的管理机制，自建设项目立项（即项目建议书批准）开始填写“投资项目管理卡”，并建立决策、设计、施工、运营各阶段的技术经济档案，为项目后评工作积累完整的技术经济资料和数据。

第九十条项目后评价结果是政府投资主管部门会同财政部门编制以后项目政府投资计划和年度资金预算的重要参考依据。参与项目建设的各有关部门和单位要认真对待后评价成果，从中吸取经验教训，并采取相应的对策、措施，进一步完善已建项目，改进在建项目，指导待建项目。

第九十一条建设项目后评价报告的编制、审核、审查费用由项目法人或建设单位支付，可列入项目投资概算，在建设单位管理费中列支。第十一章法律责任

第九十二条项目单位或代建单位有下列行为之一的，由有关行政主管部门责令限期整改，并依法追究项目单位负责人和直接责任人的行政责任；情节严重的，撤销其行政职务，禁止其三年内负责政府投资项目的管理工作；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

（一）未按规定履行有关程序擅自开工的；

（二）违反国家规划、环保、土地、劳动、安全、消防、建筑等有关法律法规的；

（三）未经批准擅自提高建设标准、扩大投资规模、改变建设内容的；

（四）未依法组织招标投标的；

（五）转移、侵占或挪用建设资金的；

（六）弄虚作假套取或骗取建设资金的；

（七）无正当理由拖延工期的；

（八）未及时办理竣工验收手续，或未经竣工验收或者验收不合格即交付使用的；

（九）发生重大质量、安全事故的；

（十）其他违法行为。

第九十三条咨询评估、招标机构及其执业人员在进行咨询评估、招标时弄虚作假、违规操作或者提供结论意见严重失实的，由有关行政主管部门根据其情节轻重，依法分别给予通报批评、停业整顿、降低资质等级，禁止其三年内从事政府投资项目的咨询评估和招标工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第九十四条政府有关部门有下列行为之一的，有权机关应当责令其限期改正，并依法追究部门主要负责人和直接责任人的行政责任；

（一）违反本办法擅自批准项目建议书、可行性研究报告或初步设计和概算总投资的；

（二）强令或授意项目单位违反本办法规定的；

（三）审计或监督结论严重失实或弄虚作假的；

（四）违反本办法规定拨付建设资金或未及时拟付建设资金的；

（五）其他严重违法行为。

第九十五条政府投资项目发生重大质量及安全生产事故的，除依法追究项目单位和勘察设计、施工和监理单位及其法定代表人和直接责任人的法律责任外，并依法追究有关部门负责人在项目审批、执行建设程序、干部任用和工程建设监督管理方面的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第九十六条国家机关工作人员在政府投资项目建设过程中、、、索贿受贿的，没收非法所得，并依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第十二章附则

第九十七条本办法中提到的所有招标投标事宜，按照《长治市招标投标管理办法》（长政发〔2007〕29号）实施。

第9篇：初步设计审查管理办法范文

根据江西省审计厅年度审计工作计划安排，围绕鄱阳湖生态经济区建设发展战略，发挥审计在促进生态建设和环境保护的建设性作用。201×年5月，我们对DC县财政局、DC县城市建设投资发展有限公司污水项目建设资金专户、DC县污建办、DC县污水厂2008～2010年城镇污水处理专项资金拨付、使用和管理情况进行了专项审计。

二、发现案件线索

经审计，通过市场询价，抽查发现绿化验收支付清单单价与网上苗木询价的单价存在较大差异，价差总金额101 712.70元。经跟踪审计，透过深入检查，陆续发现该地污水处理专项建设存在滞留污水处理设施项目招投标流程、专项资金使用和管理中的违规问题，并及时建议向有关部门进行处理。

三、审计工作思路

贯彻科学发展观，服务于鄱阳湖生态经济区建设，落实节约资源和保护环境的基本国策，按照“掌握情况、揭露问题、分析原因、提出建议、促进发展”的工作思路，审查污水处理及其配套管网建设和运营管理的合规性、合法性和效益性。

四、审计主要目标

全面推进我省环鄱阳湖生态经济区城镇污水处理及其配套管网设施建设，对该项目的经济效益、社会效益、生态环境效益和公共政策的绩效进行监评，以改善城镇环境质量，进一步促进经济社会与自然环境的和谐发展。

五、主要审计方法和评价标准

（一）审计技术方法

1.预算资金入手法。从概算文件入手，审计概算的执行情况。小河流项目无论是工程的实施，还是资金的使用，其共同的依据就是项目的概算，即经省建设厅批复的初步设计文件，初步设计文件规定具体的建设内容，包括具体的工程量清单，每项工程和费用的投资额。审计的依据也是概算，首先要审计项目实施的结果即实际建设的内容是否和初步设计一致，如果不一致，要分析原因，查是否存在概算外投资，或是否存在重大设计变更。如果是概算外投资，比如做了办公楼或做了别的项目，那财务上做得再规范，也是严重违规的，其建设资金要由自己承担，不能在项目资金列支。如果是重大设计变更，则核对其是否通过合规的变更程序，对设计变更的管理，按照建设部有关工程设计变更管理规定执行。

2.项目程序流程法。审核项目是否经过规范的招投标。在这个程序的审计中，主要是看项目是否经过招投标程序，评分方法是否公平合理，是否存在明显的倾向性评分。中标单位是否按评分顺序确定，中标的工程量清单、单价和总价与签定的合同是否一致。

3.工程量额核对法。要求充分利用监理的资料为审计服务。最常用、最重要的方法就是审核工程竣工资料、财务结算资料等是否经过监理审核同意这一程序，相关工程量数据是否和监理反映的数据一致。

4.勾稽环节比对法。注意各环节程序间是否衔接一致，各道程序的资料是否符合逻辑。要求把初步设计确定的工程量、投资额与招投标的工程量、投资额进行比对；把招投标的工程量、总价与合同工程量、总价进行比对；把工程实际结算的工程量、单价、总价与合同工程量、单价、总价进行比对。在比对中发现差异、发现问题，分析差异形成的原因，判断问题的性质。要注意资料的细节比对，分析其内在逻辑关系的合理性，要求合同签定的时间与工程实际开工的时间进行比对；监理签证的时间与设计变更的时间比对；设计变更的时间和工程竣工验收的时间比对等等，这其中任何一个时间不符合逻辑，都说明或有存在问题，如审计发现合同签定的时间比工程实际开工的时间还晚，就说明或有虚假招标问题。

5.现场勘查分析法。查看现场非常重要，一是工程造价的问题。工程造价专业性强，一般要有专业技术人员帮助审核。审计的时间较短，要在短时间内把所有的工程造价都进行审核既不可能也无必要，通常采用抽查的办法解决这个问题，故抽查什么很重要，根据以往的经验，那些与合同比较在工程量和单价、总价方面相差较大的，尤其是设计变更较大的部分应作为抽查的重点。二是实地查看的问题。这是项目审计和财务审计不一样的地方。从账实核对的角度看，实地查看非常重要。实地查看切忌走马观花，要有目的的实地查看，查看过程中要带尺子实地测量，测量结果要和设计图、竣工图进行比对和分析。

6.生态绩效考核法。在该项目审计中要注意突出生态环保的特色。中小河流项目审计实施要求考虑河流治理生态环保的属性，从广义的生态角度来说，河流治理是环境生态建设内容之一，但是生态环保审计具体内容还有待探讨，没有成熟经验可循。正如中小河流治理的绩效考核内容虽有生态环境建设，但没有具体的量化评价指标。这就要求审计人员群策群力，共同探讨，不断创新和完善，摸索出一条生态环保审计的新路子。

（二）审计评价标准

权威的规范性文件规定，是我们对该项目的执行情况做出合规性判断的重要依据。它主要包括：财政部建设部《全国重点地区污水处理项目管理暂行办法》、江西省财政厅建设厅《江西省污水处理项目绩效评价暂行办法》等规定。

六、审计重点内容

主要审计污水处理项目建设资金筹集、拨付、使用情况。以建设资金为主线，集中力量审查建设资金是否及时足额到位，是否按工程进度付款，有无挤占成本挪用建设资金，有无超付工程款，有无未经批准超面积征地，有无少缴国家有关税费等问题，注重揭露转移、挪用、挤占建设资金等重大违纪违规问题、损失浪费问题、质量问题。

（一）重点审计项目工程管理情况

主要审计主管部门和项目单位组织实施的污水处理项目自立项审批到资金下达、设计与概算、招投标、工程款结算、竣工决算等工程管理过程的情况。重点审计：项目立项申报审批过程中有无不规范的问题；项目单位概算调整情况与执行是否符合国家规定；项目单位对设计、施工、监理是否按规定进行招标；项目竣工决算手续是否完备。

（二）重点审计项目中验收与配套情况

一是重点审查污水处理厂验收手续是否合规。包括：总体工程验收情况、明细工程项目验收情况、水环境验收情况、是否产生再次环境污染的情况。二是重点审查污水处理厂配套设施是否合理。重点审查动力电配套设施、污水处理接口设施、配套设施情况，重点关注污水处理厂设备利用率，造成污水处理能力闲置情况等。

（三）重点审查污水处理厂管网建设情况

一是审计管网的建设资金使用情况。二是管网建设的资金缺口情况，审查实际已建成管网配套里程与规划管网配套里程情况。三是审查当地城市建设规划情况，新建城区是否按规定实行了雨污分流。四是对于可以改造的旧城区是否要求改造。五是审查污水收集率是否达到预期目标，分析影响污水收集率的原因，是污水截流情况还是管网运输情况；污水实际处理量与处理能力的差异并分析差异的原因，是由于设计能力过大还是污水实际收集率过小。六是污水处理是否实现了达标排放，审查污水、污泥的处理效果。

（四）重点审查污水处理运营资金情况

一是地方财政取得中央财政污水处理补贴使用情况。二是地方财政取得城镇污水排放费收入使用情况。三是审计污水处理厂维护费用，包括固定生产成本和变动运行成本，重点关注污水处理单位成本，将初步设计的单位成本与实际的单位成本相比较，并分析产生差异的原因；检查最佳方案应是全成本现值最小的方案。

（五）资金投入与污水处理运行分析

一是污水处理量进行效益分析。分析污水处理能力是否达到设计要求；设备运行记录，审查设备运行状况是否良好；处理后的水质是否达标，找出未达标的主要指标，分析未达标的原因是进口水质超标严重还是污水处理厂自身的原因。二是污泥处理效益分析。重点是审查是否进行了稳定化处理，处理后有机物及病菌的降解率是否达到规定值；审查含水率是否达到设计要求，并跟踪检查因含水率偏高给污泥最终处置造成的影响；审查污泥最终处置情况，主要审查污泥土地利用时，泥质是否符合规定要求，卫生填埋处置时，垃圾填埋场是否有足够的处置能力；污泥处置方式是否合规。三是环境影响情况分析。重点审查地表水污染情况及废气、噪声影响情况；卫生防护距离内房屋拆迁及新建情况，审查卫生防护距离内原有房屋是否搬迁、是否有新建房屋。

七、审计实战成果

【问题1】滞留专项资金问题严重

例1：2008年省财政厅拨付的扩大内需专项国债资金600万元；其中，540万元在该县滞留5个月，60万元在该县滞留11个月。

例2：2010年省财政厅拨付的城镇污水处理设施配套管网建设以奖代补资金872万元以及从J×省行政事业资产管理集团转贷的2 100万元仍滞留在该县账户中。审计要求DC县财政局应将剩余资金尽快转入DC县城市建设投资发展有限公司污水项目建设资金专户中以供使用。

【问题2】挪用专项资金问题金额大

例3：2010年10月12日，DC县自来水公司向县政府提出了该申请，根据县城发展总体规划要求，拟在西区建设路网中安装口径为200～500mm、总长度为3 800M的自来水管，由于资金紧张，共需资金1 671 007.2元；DC县人民政府决定先从管网资金中预借130万元。目前，此笔借款暂未归还。

例4：2011年1月24日，DC县财政局向县人民政府提出借款申请，由于城建资金急需支付，鉴于土地出让金收缴进度缓慢，预先从污水处理管网专户中暂借2 000万元用于缓解城建资金支付压力，待土地出让金收回后及时归还；DC县人民政府已批准了该申请。2011年2月28日，县财政局归还了此笔借款。

污水处理设施项目专项资金主要是用于污水处理厂和污水截污干管的建设，需专款专用，不能进行不相关的拆借。审计要求DC县财政局需将借出资金尽快收回，并进行二期建设。

【问题3】招投标流程不规范

例5“部分工程存在未进行公开招标的情况下，便将合同直接发包给相应企业。该县部分重要工程招标情况见下表：

表3.1

【问题4】绿化价格市场询价明显偏高

例6：绿化价格市场询价

经审计，DC县城市建设投资开发有限公司与J×飞绿园林有限公司签订污水处理厂厂区绿化工程施工承包合同，合同金额为296 589元。由于期间增加工程量，实际总金额达到516 165.40元；新增工程主要包括：厂区新增工程129 344.40元，墙工程69 112，二号泵房工程21 119.40元。

例7：通过市场询价，抽查发现绿化验收支付清单单价与网上苗木询价的单价存在较大差异，价差总金额101 712.70元。抽查如下：

表3.2

【问题5】合同执行不严格和工程管理不力

例8：合同签订不规范。

DC县西门广场绿化恢复工程进行邀请招标会议后所作会议记录无时间。最终，RC市风景苗基地与DC县城市建设投资发展有限公司于2009年9月2日签订西门广场恢复施工合同，合同金额为307 295元（其中基础设施16.6万元，绿化14.1295万元）。

例9：DC县城市建设投资发展有限公司直接发包给DC县阳峰建筑工程公司沿湖路改造工程（承建沿湖路改造覆盖截污管网三标、四标和1#泵站部分区段，必须对已建成管网进行加固处理，增设部分截污支管才能进行改造施工）中合同签订金额为约40万元，金额签订不准确，增大了付款难度。

例10：合同执行不严格。2009年2月17日，DC县城市建设投资发展有限公司与JJ市设备安装公司签订DC县污水处理项目尾水管过河工程，合同金额为35万元，并且承建方在专用条款中明确说明了本合同价款采用固定价格合同：无论短途运输，检测及水下施工义务，遇到涨价或其他因素再不调整，风险由施工单位承担，钢管不在合同价内。截止2011年4月末，该公司共支付JJ市设备安装公司450 000元。

例11：中标价、合同价、决算申报造价和审计核定造价相差较大，施工单位多报工程现象较为突出。如污水处理厂和一期五个标段合计送审造价5 113.32万元，经审计核减工程造价829.57万元，核减率达16.22%，尾水管网及签证工程审计核减率达到21.93%。DC县城市建设投资开发有限公司与JJ市广安建设工程公司签订的管网一标路面恢复工程合同中，2009年7月16日正式合同中金额为中标价42.9万元，审定造价为42.6166万元，核减率为0.66%。

表3.3

审计要求，对于上述现象，DC县城市建设投资发展有限公司应积极整改，加强招投标的管理、规范合同的签订方式、加大合同的执行力度。

【问题6】资金管理不严格

例12：发现2010年10月12日DC县自来水公司向县政府提出路网建设资金需求申请，由DC县人民政府先从污水处理管网项目资金中预借130万元，但至今该笔借款未还。

例13：DC县污建办2008年9月8日采购了一辆昌河CH6390E型号的车辆，共发生支出42 498元；该项采购已经DC县委员党风廉政建设办公室批复。该笔支出于2010年12月由DC县城市建设投资发展有限公司污水项目建设资金专户中作为“工程支出――污水厂（其他）”列支（详见DC县城市建设投资发展有限公司污水项目建设资金专户会计凭证2010年12月8#）。目前，该车辆暂时在发改委使用。根据专项资金的使用要求，该辆昌河汽车不构成其成本支出，不属于污水处理专项资金所使用的范畴。

例14：根据J×省发改委《关于DC县污水处理厂工程初步设计的批复》（赣发改设审字【2008】1028号）以及J×省发改委《关于DC县城区截污干管工程初步设计的批复》（赣发改设审字【2008】2168号）的要求，污水处理厂以及截污干管工程建设单位管理费概算合计为70.66万元。依据上述数据，该项支出已经超出概算金额为23.54万元，超概算率高达33.36%。截止2011年3月末，DC县污建办共发生经费支出3 732 305.21元；其中包括污建办代城司垫付能构成工程实体造价的征地款、工程款、设备款等2 911 233.48元，该部分代垫款已从城司收回；该办实际发生业务经费821 071.73元。

【问题7】挤列建设成本问题较普遍

例15：通过对DC县污建办明细账的核查，2011年3月末，经费支出部分二级科目余额情况如下：招待费265 743.6元，购车费42 498元，其他费用355 350元，差旅费74 838.4元，汽油费68 020元，办公费98 599.2元，印刷费2 494元，车修费24 904元，医疗费9 585.23元，该部分支出合计942 032.43元。根据DC县污建办相关负责人所述，其差额120 960.7元全部是通过DC县城市建设投资发展有限公司污水项目建设资金专户作为污水处理设施建设成本进行列支。

【问题8】假发票报账问题较严重

例16：审计查实假发票问题。通过对DC县污建办发票的抽查，发现接受部分不合规假发票58张，金额26 585元。如：2008年11月17#凭证，经核查其中后附一张JJ市盛业销售发票，发票代码：1360482105，发票号码：01971476，票面金额9 435元，无出具单位；该票属无效票，不能入账；2010年1月77#凭证，经由J×省地方税务局网站查询：（1）由长久酒楼开具的六张JJ市定额发票，总计票面金额490元。经查询：密码错误，该票为假票；（2）由一锅出餐馆开具的四十八张JJ市定额发票，总计票面金额15 450元。经查询：该票出具单位属回笼发票；（3）由水晶餐馆出具的四张JJ市定额发票，总计票面金额1 210元。经查询：该票出具单位为曹长花，属回笼发票。

例17：通过审计还发现，污建办的账目中还存在白条抵库的现象。上述的做法不符合国家对于专项资金的使用要求，也不符合《会计法》和《现金管理暂行条例》的规定。被审单位应严格遵循国家法律规定，规范资金的管理和审批，加强项目资金的监管力度，确保专项资金能够切实到位的使用在污水建设工程中。

【问题9】污水处理利润不应过高

例18：DC县污水处理厂收入利润率高于目标收入利润率8%。经核查2010年度DC县污水处理厂利润为639 987.98元，其收入利润率为16%，超出目标利润率8%达一倍之多。

【问题10】污泥二次污染问题浮现

例19：DC县污水处理厂2010年610吨污泥处理需改善，应更加注重降低污泥含水率，按规定进行污泥倒入生活垃圾处理厂填埋。

【问题11】DC县污水处理厂一期建设遗留问题很多

例20：车辆未购置、机修设备、维修工具未购置，配品配件未购置，在线监测缺防雷、稳压、空调设施，脱水车间配电缺空调，配电间缺通风设施，构建筑物缺防雷，进水泵流量大、需要变频，出水流量计读数不准，消毒设备少一组模块，厂外泵站液位计未安装，在线监控未联网，电缆沟缺盖板，初步设计及批复未移交，环评报告及批复未移交，工程勘察报告未移交，施工合同、设备采购合同、质保书未移交，设备说明书、合格证、检验证未移交，房产证未办，环保未验收。审计要求，县城司应对上述问题进行整改。

八、审计建议

建议一：应进一步严格执行国家招投标法和合同法。各项目需进一步完善招投标；在签订合同时要严格执行招标文件，在建设过程中要严格执行合同条款，进一步规范建设行为。

建议二：应进一步加强污水项目资金管理。一是加强财政资金管理，提高资金的使用效率，降低资金使用成本，加快资金的下拨进度；加强内部控制制度，加强财政监管，控制资金风险。二是规范财务管理，保证资金用于工程建设。