中小企业贷款精选(九篇)

第1篇：中小企业贷款范文

一、运作模式

发挥市分行资金优势和大足县政府的组织优势，在大足构建融资平台（专管机构），负责企业信用建设，受理并组织民主评议和管理项目；分行对中小企业的贷款项目进行审批；在我县担保公司未组建前暂由重庆市中小企业担保有限责任公司为企业提供担保。

（一）贷款对象

贷款对象指符合《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企业〔2003〕143号)的企业，重点是科技型、就业型、资源综合利用型、农副产品加工型、出口创汇型和社区服务型企业。企业所有制不限。

（二）贷款额度、规模、期限、利率

1、额度。单笔贷款金额最高不超过3000万元。

2、规模。按照中小企业担保机构担保资本金总额原则放大5倍，以后视运营和风险控制情况再动态调整，实行增量控制。

3、期限。贷款期限一般在3年内，最长不超过5年。

4、利率。中小企业贷款实行风险定价，同时体现政策性。

二、构建平台

（一）专管机构。县里成立大足县中小企业贷款试点工作领导小组及中小企业贷款管理办公室。

（二）担保机构。在县担保机构筹建期间，为确保工作顺利开展，争取由重庆市中小企业担保有限责任公司为企业贷款向银行提供担保，并落实担保资金；市分行按担保机构存入分行担保资金的5倍贷款，并视贷款运作情况动态调整。

（三）评议小组。评议小组成员为20—30名，由县计经委、企业发展局推荐。评议小组由管理办公室实施动态管理，负责贷款评议工作，通过投票方式表达评议意见。评议员主要由工商、税务等部门人员、行业技术专家、中小企业经理以及专管机构人员组成，实行聘用制。

（四）信用促进会。成立大足县中小企业信用促进会，营造诚实守信的信用环境。

（五）商业性金融机构。受托办理贷款相关业务。

（六）会计师事务所。邀请有资质的会计师事务所负责为贷款企业提供财务顾问服务。

三、业务流程

（一）中小企业贷款管理办公室受理项目。各企业向办公室申报项目并提供相关资料，办公室进行初审。

（二）担保公司审查。办公室初审后，提交担保公司审查，担保公司提出审查意见。

（三）评议小组审议。担保机构同意担保的项目，管理办公室组织评议小组按国家开发银行中小企业贷款相关规定进行审议，通过投票方式表达审议意见。

（四）分行审批。管理办公室汇总投票结果并综合担保公司意见后，分批报分行审批。

（五）合同签订。分行审批通过的项目，分行与借款企业签订借款合同，同时与担保公司签订担保合同。

（六）贷款发放。

（七）贷款本息回收。还款资金由办公室和结算经办行负责催收。

四、信用建设

（一）建立大足县中小企业信用促进会。由县企业发展局牵头建立，凡向分行申请贷款的企业应是信用促进会成员单位。

（二）县政府建立中小企业信用征集系统和信用评价评分系统。通过企业提报、政府有关部门征集、管理办公室调研、社会举报等方式收集企业有关信息，建立并动态维护企业信息数据库，定期对企业进行信用评价。

（三）县政府与分行共同建立激励与约束机制。根据企业信用评价结果，对诚实守信的企业，由分行、县政府、中小企业信用促进会联合向社会公示，对科技型中小企业，共同争取科技部门的贴息奖励；对不守信用的企业，视情节轻重，采取在一定范围内曝光、开除出信用促进会、各部门（银行、工商、税务等部门）联合制裁等措施予以警示或处罚。

五、风险控制

（一）通过政府主管部门及管理办公室，把握贷款投向，合理选择贷款项目，防止企业盲目发展。

（二）严格执行民主评议制度，通过民主评议决策贷款。

（三）严格实行贷款限额管理。对运作效果不好，不良贷款率高的企业，限制发放贷款，控制风险总量。当不良贷款率达到5％时，停止发放新项目贷款。

（四）落实担保措施。中小企业贷款以市场化运作为主、政府入股资金为辅的股份制商业性担保公司和企业互担保机构提供担保。中小企业反担保以企业担保能力为限，辅之以企业经营者个人信誉担保。

（五）切实落实信用建设措施。通过信用促进会形成“同业压力”，通过奖惩措施，鼓励恪守信用者，防范道德风险。

第2篇：中小企业贷款范文

笔者长期从事银行信贷业务和中小企业服务工作。笔者意识到，一方面不少企业反映贷款难，另一方面银行系统存差（存款减去贷款的差额）不断增加，这是什么原因？中小企业贷款难核心是“诚信”两个字。

笔者接触了大量企业发现：贷款难的企业普遍存在会计信息不真实、财务做假账、资本空壳、核算混乱。个别企业的欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷税欠税、产品低劣等问题总是在一定程度上影响了中小企业的整体形象，成为制约中小企业发展的突出问题。

中小企业“非恶意”不诚信表现有哪些？

由于整个社会信用机制不健全，造成相当企业被弄成为无诚信企业，剔除恶意欺诈和逃债外，善良的经营者被弄成无诚信企业的表现有哪些呢？

1、资本空壳

有的企业注册时为了将来贷款方便些，想办法把资本金搞大。如有一个科技型企业三年多来长期得不到贷款，来找我求贷。我一看报表，注册资本300万，市场供不应求，但长期投资100万，短期投资100万。目前为满足市场需求，急需贷款200万。按理企业产品有市场、有效益、应该得到贷款，但为什么二年来得不到贷款呢？我问：既然你自己的产品这么好，为啥要把200万元钱交别人“玩”？而别人“玩”了又无回报？经营者被触到痛处——企业实收资本应该只有100万，100万怎能空手套白狼（200万）呢？我劝告：先借60万，一点点做出信用来，再借也不难。如此，企业矛盾暂时得到解决。

2、抽逃税收

有一企业老板找到我，“我们的产品定单已订到2006年，销售很好，但缺资金，行长请借点钱给我吧。”我一看报表，年销售5.6亿，年利润109万，销售净利率只有0.0019%，我说你们利润这么低，还做什么啊，给银行打工（付息）都不够，你借什么钱啊？老板立马表白道“报表上是小了点，利润我已藏掉了，为了少交税，我少写了收入。”既然你无诚信，我怎么敢借钱给你？到时你不是照样可以耍我吗？据我所知，类似企业还真不少，最多的企业配了八套报表，对不同对象，变不同戏法，这样的朋友还敢交吗？

3、抱着金娃娃的赚不到钱

最典型是科技型企业，经营者手里拿了一大摞证书：国家创新证书、科技型企业a级证书、国家专利证书、国际检索报告证书、用户认可证书等等。这类企业以科学家、专利发明人为主，几个知识分子在一起，凑个十万、八万，加上无形资产，注册资金可达100万，要求银行贷款600万、800万。“我自己的费用全用在研发上，我的产品肯定有市场，求你借钱给我。”银行能贷吗？按照国家规定，银行对企业的贷款，一般不能超过资本金或净资产的1~1.5倍，即你有100万，我最多支持你150万。经营者不乐意了：“我的产品启动起码要600万。”我建议说：“既然产品这么好，我给你介绍合作伙伴，你出技术，人家出钱。”“那不行，这金娃娃是我终生的心血，我这一辈子全在这产品上了，我舍不得人家来分享我的成果。”多可怜啊！十多年了，你的产品还没有上马，再等两年，专利也失去保护期，人人都可以享受这知识产权，还发什么财？

4、应收账款或库存过大

有不少企业产品确实好，市场也不错，要命的是300万资本金的企业，应收账款高达900万。老板说，做生意都靠朋友帮，不好意思开口讨应收账款。账龄超过六个月，危险了；超过一年，要坏账了，你白给人打工了。有it行业的、搞电脑的、库存高达500多万，还催着银行要借钱，你这电脑库存超过三个月，谁要呀。为什么只取华山只有一条路——光找银行呢，还不如赶快找找自己经营管理上的漏洞吧。银行信用有哪些？

一般来讲，银行对企业的信用度考察主要在四方面：

1、银行信用

包括结算信用和借款信用：

结算信用指申请借款企业在现金结算情况正常，未发生过违反结算纪律、退票、票据无法兑现和罚款等不良纪录。借款信用指申请借款企业有良好的还款意愿，曾发生过银行借款的，无逾期贷款或欠息等无力偿债现象。

特别要提醒的是：老板一定要亲自抓财务，有的企业因一时忽视忘记了还款日，还款期限一过，变成逾期，就在银行系统内变成了“黑名单”（上海的银行系统内部是联网的）。你一下变“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起来，再请求转期都难了，就算行长要帮你忙，也无能为力了。切记：有借有还，再借不难！

2、商业信用：包括申请借款企业在合同履约，应付账款债务的清偿上能恪守商家的诺言，不失信。

3财务信用：会计结算规范，会计报表真实可信，资产实在，无抽离现金或其他弄虚作假作为。

4、纳税信用：企业能按时上缴应纳税款，无偷、漏税等不良记录。以上是银行对借款企业信用度考察的四方面原则。

    企业还要把握好以下12个指标：财务结构：

1、净资产与年未贷款余额比率。必须大于100%（房地产企业可大于80%）。

2、资产负债率。必须小于70%，最好低于55%.

偿债能力：

3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。

4、速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%.

5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于0.5为好。

现金流量：

6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。

7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。

经营能力：

8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。

9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。

10、存贷周转速度，一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。

经营效益：

11、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。

12、净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于5%.一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。中小企业怎样得到贷款？

时下，中小企业尤其是私营中小企业融资难是有目共睹的。相对讲，中小企业是社会的弱势群体，需要社会方方面面给予扶植。《中小企业促进法》最近的出台，为中小企业健康发展提供了法律保障。经营者要做好以下几点：

1、安分守己，决不越轨。

作为中小企业经营者，一定要重视诚信的市场价值，从现在做起，努力建立企业对外诚信形象，要安分守己，合法经营，决不越轨、耍小聪明，诚信守诺，企业的诚信形象将伴随你终生享用，为你带来意想不到的财富。

2、稳抓稳打，步步为赢。

经营中要量入为出，先测算盈利点和还款能力，50万的资本金不要提出200万的借款要求。借款期限也实事求是，一年能还的钱，不要打保票：“六个月够了”。另外有限的资金应集中做好主业，不要求全面开花、全面结果、一口吃成一个胖子。

3、把握工具，灵活运用。

面对经济全球化的趋势，经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。

企业融资也有多种渠道，有直接融资和间接融资。对直接融资来讲，科技型企业可以力争国家创新基金资助和贴息；也可吸收合作伙伴，参股入股，强强联合。对间接融资来讲，需添置大型设备的，可以搞融资租赁；短期资金紧缺的，可以在典当行调头寸。总之，条条道路通罗马，就看你怎么灵活运用。

4、认准一家，朋友交到底。

第3篇：中小企业贷款范文

关键词：中小企业融资；小额贷款；新渠道

中图分类号：F83

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.08.049

1 引言

在我国发展市场经济的过程中，民营企业，尤其是中小企业的作用一直不容忽视。据国家工信部最新统计数据，目前我国中小企业的数量已经超过6600万家，这些企业的总产值占国内生产总值的60%，为国家提供了50%的税收，创造了80%的就业岗位。然而，为国民经济的发展做出重大贡献的中小企业，却受到融资方面的制约。小额贷款的出现，为中小企业的融资打开了新的渠道，在一定程度上缓解了中小企业的资金困境。在宏观经济增速下滑的当下，解决好中小企业的健康发展问题，可以有效地提高我国经济增长的质量，因此，中小企业的融资是一个亟需解决的问题。

2 中小企业融资存在的问题

2.1 中小企业融资渠道狭窄

在现阶段，我国中小企业的融资方式可以分为内源融资和外源融资两大类。实际生活中，由于多方面的原因，我国中小企业融资对内源融资依赖较强，外源融资较少。在内源融资方面，中小企业在初创时期对内源融资依赖较多，充分运用企业自有资金或向亲朋好友借款，助力企业快速发展。在外源融资方面，就直接融资而言，多数中小企业规模小，财务报表不健全，难以在资本市场上筹集到资金。就间接融资而言，中小企业可以考虑向银行贷款或者向民间融资，银行方面，银行出于贷款风险和贷款规模的考虑，银行更愿意把资金贷给国有企业或大型企业，只会给予中小企业少量的短期贷款。综上所述，虽然中小企业有多种融资渠道可供选择，但现实生活中，受制于主客观原因或条件，中小企业并不能多元化地筹集资金，自有资金不充足，外源融资筹资量少，这些极大地限制了中小企业的发展壮大。

2.2 中小企业融资结构不合理

从中小企业融资来源看，我国中小企业融资结构失衡，外源融资少，内源融资较多。主要表现在两个方面：一是过度依赖内源融资。梳理我国企业发展历程，不难得出，我国中小企业在初创时期多数是依靠自有资金或亲朋好友借款，借此迈向成功的第一步。二是难以获得外源融资。银行间接融资方面，我国市场经济虽历经三十年的高速发展，但是信用体系并不发达，社会上没有权威的信用评级机构对企业信用进行真实的评估，这导致了中小企业在申请贷款时出现了信用空白，十分被动。例如中小企业向银行申请贷款时，一方面，银行对企业的真实信用缺乏了解，另一方面现行信贷政策收紧，结果往往是多数中小企业获得的审批贷款较少。直接融资而言，由于我国证券市场有较高的门槛，多数中小企业难以达到上市融资的标准，上市融资并不可行。民间借贷方面，这在江苏、浙江一带一度十分活跃，但是民间借贷具有不可预知的风险性，借贷的同时伴随而来的是高昂的成本费用，这对于资产实力有限的中小企业来说，这一渠道并不可行。综上分析可知，在外源融资不通畅的情况下，企业只能获得少量的外源资金，更多的是依靠企业自身的利润积累，这不利于企业的发展壮大。

2.3 中小企业融资成本过高

我国中小企业融资成本过高的问题十分突出。对于中小企业而言，向银行贷款不仅困难，而且成本过高。主要表现在两个方面：一方面，由于银行（放贷者）与中小企业（借贷者）之间存在着信息不对称，银行方面出于自身盈利和借款风险的考虑，银行不会给予中小企业优惠的利率，多数情况下给予中小企业的贷款利率要高于大企业，因此中小企业只能获取少量的银行贷款，以此减少高额利息费用。另一方面，中小企业向银行贷款时需要提供抵押品或担保，还会产生诸如担保费等相关费用，这两方面的因素共同导致了向银行贷款成本过高。此外，我国的风险投资基金市场处于幼稚期，多数风险投资基金发展得还不够成熟，因此中小企业难以获得风险投资的资金支持。

3 小额贷款：中小企业融资的新渠道

由中小企业的融资现状分析可知，多数中小企业在融资过程中存在着融资渠道狭窄、融资结构不合理以及融资成本过高等问题，其中融资渠道狭窄问题显得尤为突出。倘若我们能够拓宽中小企业的融资渠道，为中小企业创造新的资金来源，那么中小企业融资难的问题在一定程度上会得以缓解。2008年5月央行和银监会联合了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，自此，小额贷款企业横空出世。小额贷款企业的出现为中小企业开辟了一条新的资金渠道来源，展现出了旺盛的生命力。据中国人民银行最新统计数据显示，截至2015年6月末，全国共有小额贷款公司8951家，贷款余额9594亿元，上半年新增人民币贷款162亿元。与传统的金融机构相比，小额贷款企业呈现如下的竞争优势。

3.1 小额贷款是一种金融创新

小额贷款企业是在政府出台政策之后出现的，是金融领域的一次重大创新。小额贷款企业的创新表现在多方面，如市场范围、担保方式，管理模式等方面。与传统商业银行市场定位不同，小额贷款企业致力于服务中小企业和个人客户，其市场定位很好地填补了传统商业银行在这一细分市场的空白，同时小额贷款行业的出现是对我国现有金融体制的一次重大改进。可以说小额贷款的出现一方面引导了民间资本公开、合法地走向金融领域，拓宽了民间资本的投资渠道，起到了改善金融市场环境的作用；另一方面，小额贷款的出现也繁荣了现有的金融市场，有利于资本市场向多元化方向发展。

3.2 服务对象面广

贷款对象方面，传统的银行等金融机构贷款的对象主要集中于国企和大型民企，这更符合它们的利润和风险的经营目标，与此相反，小额贷款企业针对的目标群体是中小企业。当下中小企业资金需求旺盛，而银行等金融机构所能提供的金融服务有限，在这种情况下，服务于中小企业和小微客户的小额贷款企业就具有了相当大的市场竞争优势。而且，小额贷款企业本身也是中小企业，对客户的资金需求和困境也能够清楚地了解，因此小额贷款企业能够根据中小企业自身发展的需要为其制定相应的融资产品，满足中小企业的资金需求。

3.3 经营机制灵活

小额贷款企业自身具有“短，小，快”的经营特点，与银行等金融机构相比，小额贷款企业规模较小，审批程序较短，对金融市场的变化反应也较为快速，再加上对客户群体的熟知，从而能够快速，准确，灵活地为客户提供金融服务，解决客户的资金问题。针对中小企业的融资需求特点，小额贷款企业制定了较为灵活的经营机制，主要体现在贷款方式和还款方式上。多数中小企业借贷时都有小额分散的特性，小额贷款企业就制定了多种类型的融资产品，降低融资的门槛，其中有些种类的小额贷款只需少量抵押，甚至是无需抵押，这对于多数缺乏抵押或担保的中小企业是十分有利的。小额贷款企业凭借灵活的经营机制，极大地降低了企业的经营成本，具有广阔的市场发展前景。

3.4 贷款程序简单，手续便捷

随着小额贷款企业的发展越来越成熟，小额贷款程序也日趋简化，随之这一融资渠道也越发高效。客户从小额贷款公司申请一笔贷款时间大概为两周，主要就是因为其程序简单，手续便捷。首先，贷款仅需提供身份证，户口本，企业经营证明材料，以及借款用途和还款来源证明；其次，审批程序快速简单，小额贷款企业在获得上述证明材料后，会安排人员进行资质审查，审批放贷；最后，准时为符合借贷条件的中小企业发放贷款。这种高效的业务流程省去了很多程序，提高了放贷的效率，同时这种快速，简单的放贷操作，极大地降低了中小企业的融资成本，提高了小额贷款企业的竞争优势。

4 关于小额贷款发展的若干建议

小额贷款是应对中小企业融资难问题而成立的。小额贷款在我国具有较大的市场发展前景，当前我国中小企业的数量已超过6600万家，中小企业在发展过程中对资金的需求量也较大，加之小额贷款企业具有较强的竞争优势，能够很好地满足中小企业的融资需求，因此小额贷款有望成为中小企业融资的新渠道。另一方面，小额贷款在我国出现的时间较短，大多数小额贷款企业发展还不成熟，且自身发展受到多方面因素的制约，还需要政府方面的支持以及企业自身的努力。

政府层面：一是加大财税支持力度。小额贷款作为一个新兴的金融服务行业，其自身的盈利能力有限，并且需要进一步的发展与完善，各级政府应当在企业营业税和所得税方面给予一定的减免优惠，以此提高小额贷款企业的盈利能力。二是拓宽小额贷款企业的资金来源。银监会和央行的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中明确规定了小额贷款企业只能发放贷款不能吸收存款，同时确立了小额贷款企业从银行金融机构获得融入资金的余额不超过资本净额的50%。这在一定程度上限制了小额贷款企业的资金来源，政府层面应当适度放宽小额贷款企业向银行的融资比例，扩大其资金来源；或是成立专门的金融扶持机构来提供资金贷款。

企业层面：一是做好人才队伍建设。小额贷款企业自身应当招收和培养高素质的金融人才，特别是具有相关金融行业工作经验的人才，提高企业自身的运营水平和风险防范水平，降低企业的管理费用。二是做好风险管控。银监会和央行的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中规定了小额贷款企业贷款执行利率不得高于人民银行基准利率的5%，这样做的目的是考虑到小额贷款企业所能承受的贷款风险，因为高收益往往伴随着高风险，小额贷款企业在追求单笔贷款利润最大化的同时，应当注意到潜在风险，做到按合法程序审查，不以高利率放贷。

参考文献

[1]工信部.中小企业提供了50%以上税收[N].证券时报，2014-05-27.

[2]银监会.小微贷款增户数和审贷获得率考核[N].中国网财经，2015-03-06.

[3]严盛虎.中国小额信贷可持续发展研究[D].北京：北京林业大学，2004：15-19.

[4]中国银行业监督管理委员会中国人民银行.关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发[2008]23号）[Z].2008-05-04.

第4篇：中小企业贷款范文

关键词：中小企业 商业银行 风险管理

一、贷款风险管理体系

贷款风险管理体系是商业银行实施风险管理的一系列信贷管理制度安排，具体由一些针对贷款业务而制定的各项规定、制度、办法以及操作流程构成。

(一)贷款授权管理

(二)贷款授信管理

(三)尽职调查

在银行信贷审查双线制衡机制中，尽职调查占有重要的地位和作用，如下图所示：

图1.尽职调查在信贷审查双线制衡机制中

资料来源：根据《中国民生银行信贷政策管理办法(试行)》相关内容整理

(四)审贷分离制度

(五)集体审批制度

二、贷款风险控制方法

贷款的风险是不可消除的，但贷款的风险却是可以控制的，主要有以下几种方法。

（一）避免风险法

也称风险拒绝法，指商业银行在贷款管理过程中，通过禁止向高风险型企业发放贷款业务来避免贷款风险发生的方法，称为避免或拒绝法。

（二）减少风险法

通过贷款风险管理，减少人为因素所造成贷款风险。常用的有信贷配给、担保低押、签订限制性契约、与客户保持长期联系。

（三）转移风险法

将风险转移给其他人而保证自身的利益，是银行控制风险损失常用的一种方法，转移的方法主要有转让、保险、套期交易和互换交易。

（四）分散风险法

贷款风险分散主要包括借款方的风险分散和贷款方的风险分散。

三、商业银行中小企业贷款现状

中小企业发展快、淘汰率高、总体规模偏小，银行对中小企业贷款的积极性很少，条件苛刻。中小企业要想获得贷款，较多的只能向地方商业银行或农村信用社提出，或者干脆通过民间私人借贷来解决。一些民间借贷操作很不规范，极易产生经济纠纷，往往还导致刑事案件。

我国中小企业数量占全社会企业总数99%以上，小企业实现的GDP约占全部的60%，但其贷款总额仅占主要金融机构各项贷款的16%。经济单位的主体部分反而不能得到充足的金融服务，这一方面意味着存在体制，另一方面也意味着机会。

四、商业银行中小企业贷款风险的成因分析

商业银行在开展中小企业贷款业务方面进行了多方研究，可从以下几方面来理解。

1.中小企业特点

企业制度、经营管理不规范、生产规模小、资金短缺和抗风险能力弱等，信贷风险大。

2.银行特点

银行没有一套能够有效控制中小企业信贷风险的评估、监控、规避、预防、分散、转移和补偿机制。主要表现在普遍缺少企业信用评级制度；缺少有效的风险监控措施；缺少风险预警系统，使得风险不能被及时的发现并给予化解；在风险分散方面缺少可以分散风险的金融工具，分散渠道单一。

五、ZL银行中小企业贷款风险管理

（一）ZL银行发展的现状

ZL银行在2004年8月开业以来一直致力于小企业贷款专营模式的探索，在总行和分行设立小企业信贷部，并成立了全国第一家小企业贷款专营支行（ZL银行杭州城西支行）和一批以小企业贷款为业务重点的综合性特色支行。截至2012年5月底，该支行贷款余额13.05亿元，共有小企业、微型企业、个人经营贷款客户295家，户均余额382.12万元。同时，ZL银行组建了一支专业化的小企业贷款队伍，全行共有184名小企业业务客户经理，占当期全行全部授信客户经理的41%。

在中小企业贷款业务营销模式、经营机制和业务产品等方面，ZL银行积极探索创新的营销模式和风险管理方法，努力营造核心竞争力和竞争优势，使ZL银行获得了巨大的发展空间和机会，并创造了辉煌的业绩，其近五年的总资产增长迅速。

图2. 2006-2011年 ZL银行总资产变化图

数据来源：ZL银行2006-2011年报

2011年末，全行小企业贷款户数17335家，贷款余额1991亿元，分别较年初增长179.14%和171.93%，小企业贷款增幅高出全行各项贷款增幅100多个百分点。2011年末,ZL银行小企业贷款不良率为0.67%,低于全行平均不良率。

ZL银行在中小企业贷款方面取得了成功，其经营模式和管理方法可作为其他银行开展业务的典范。

（二）ZL银行中小企业贷款风险分析

小企业贷款存在高风险性，ZL银行作为以小企业业务发家的股份制商业银行，要想长期有效推进小企业业务，必须创造性地解决中小企业贷款风险的难题。首先要了解小企业贷款所存在的风险，概括地讲，主要有以下“四不”：

1.小企业成长的不确定性

2.信息不对称

3.风险覆盖不足

4.服务有效性不足

（三）ZL银行中小企业贷款的创新性做法和风险控制方法

1.ZL银行的尤努斯式探索 ——老乡联保贷款

第5篇：中小企业贷款范文

助保金贷款业务发展的背景

中小企业蓬勃发展为商业银行提供了巨大的信贷业务空间。国际经济界、学术界普遍认为,中小企业将是21世纪经济发展的主角。随着我国经济的迅猛发展,中小企业进入了蓬勃发展的历史阶段,中小企业已经成为国民经济的重要组成部分。不少中小企业已经从早期的加工、贸易等领域,向基础设施、高新技术等领域拓展,有些地区中小企业形成了产业集群,不断推动产业结构的优化升级。在这过程中仅仅依靠企业的自有资金远远满足不了企业发展的需要,这为商业银行拓展新的利润增长点带来了空间。

融资难是当前中小企业发展过程中面临的重大障碍。中小企业的多样性和复杂性决定了其在融资方面的特殊性,中小企业不仅会遇到由市场经济运行以及企业自身经营不规范、抗风险能力相对弱所带来的不利的融资环境,而且还会遇到由于金融体制和机制滞后所带来的一些制约因素和一些缺乏基本金融原则的融资规定所带来的不利影响,使中小企业融资难问题在我国显得更为突出,这就决定了中小企业比大企业更加依赖以银行贷款融资为主的间接融资手段,以银行为中介的间接融资是目前资金配置的主要形式。中小企业融资困难的最直接表现就是银行贷款融资渠道不顺畅,中小企业融资难的关键在于担保难。

信用担保机构并没有真正起到缓释银行风险的作用。信用担保是国际上公认的高风险行业,担保机构经营的是风险,提供的服务是信用。但是当前信用担保机构运作不规范、抗风险能力不强,在管理制度、风险控制制度、专业人才队伍、担保资本金不实等方面还存在一些问题,不规范经营行为增加了担保机构的经营风险和道德风险,给担保行业的健康发展带来极为不利的影响,目前一些大型的担保机构也发生了缺少代偿能力和代偿诚意的现象。从实际效用上讲,商业银行并没有真正从信用担保机构方面获得较多的风险缓释。

商业银行缺少灵活的中小企业不良贷款呆账核销自。2008年财政部出台的《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》虽然放宽了呆账认定的条件和核销条件,降低了金融机构的核销成本,对于商业银行建立中小企业贷款的呆账快速核销机制有很大的推动作用。但是,其中的一些条款仍存在比较严格的限制,与商业银行的中小企业贷款业务实际相比有一定差距。受限于呆账核销政策,难以实现呆账“应核尽核”的要求,造成了“高赢利、高拨备、高不良”的现象。这种情况与国际通行的做法有很大差异,对商业银行的相关财务指标和外部信息披露有很大的影响,也不利于商业银行正确衡量中小企业贷款业务的真实风险成本和收益。

助保金贷款风险控制机理

中小企业助保金贷款业务,是指商业银行向满足贷款约定条件的企业发放的,在企业提供一定担保的基础上,由

企业缴纳一定比例的助保金及政府承诺一定比例额度补偿作为增信手段的信贷业务。

中小企业助保金贷款业务总体思路

经商业银行认可的企业纳入助保金成员单位,在申请贷款业务时,先按一定比例缴纳助保金,并提供一定额度的担保,与银行签订质押合同,明确助保金可以用于代偿助保金成员单位的不良贷款。助保金管理机构设立一个助保金归集账户,对出现的不良贷款统一调剂代偿,当助保金池中资金不足代偿时,地方财政部门承诺对不足部分按一定比例代偿。在代偿后,由助保金管理机构委托商业银行向该客户行使债务追索权,追索回的资金用于归还贷款、弥补助保金和财政补偿资金。这样可以通过政府的介入、企业的互保以及相关的担保等方面及时化解银行的不良贷款,从而在促进企业快速发展的同时有效防范和化解企业贷款风险。

理论依据

助保金贷款业务风险控制机理总体上体现了中小企业贷款的“大数定律”和“组织增信原理”,开发和整合了政府和企业的信用资源,形成增信合力。

大数定律。所谓大数定律意即在随机事件的大量重复出现中,往往呈现几乎必然的规律,这个规律就是大数定律。如在重复投掷一枚硬币的随机试验中,观测投掷n次硬币中出现正面的次数。不同的n次试验,出现正面的频率(出现正面次数与n之比)可能不同,但当试验的次数n越来越大时,出现正面的频率将大体上逐渐接近于1/2。

中小企业的不良贷款率,在一定区域和一定的经济环境下,保持一个大致的比例,从总体上看符合大数定律,如果企业缴纳的助保金平均比例与中小企业不良贷款率相当,这样从大数定律上分析,总体上可以覆盖风险。

组织增信原理。组织增信的核心在于运用组织的信用,建设市场配置资源的基础和支柱,这就要建立一个风险控制机制和信用体系,从而使被增信一方能够有效防范风险和减少损失。组织增信也是政府与金融机构的一种合作方式,双方通过共建信用体系和制度体系来防范风险,体现一种共识、共建、协调、合作的关系。通过政府增信,金融机构能够充分发挥政府的组织优势和政治优势,有效弥补现有金融制度的不足。地方政府通过与特定金融机构的合作,能够将政府组织优势与金融机构的融资优势相结合,并将其转变为信用优势,建设新型的市场经济优势,弥补信用建设空白,促进经济社会发展。这既是制度建设的目的和效率所在,也是组织增信推动社会信用发展的基本原理。

助保金贷款业务优势

有效解决中小企业融资需求。对企业来讲,助保金贷款适当降低了担保要求,总体融资成本低于担保机构担保成本,适合那些固定资产较少、前景看好、处于快速发展阶段、融资需求旺盛的成长型客户,部分解决了中小企业保证和抵押不足面临的融资难题。

增加商业银行客户资源。助保金管理机构具有政府背景,掌握很多资源,对其所辖会员企业的影响力很大。通过引荐,为商业银行批量营销其优质会员企业提供了平台,有利于改善客户结构。同时,通过助保金贷款业务加强了与政府的联系,财政存款在商业银行开立账户结算,更容易争取到政府投资项目的金融服务主办行地位。另外,助保金账户开设在商业银行,还可增加经办机构的存款。

提供更加广泛的信息渠道。助保金管理机构通过会员企业可以获得更多的软信息,对企业家的政策风险、品德风险更有把控能力,可降低商业银行的信息不对称风险。助保金成员之间也可以加强监督,发挥横向约束作用。

实现了贷款担保方式的变革。与信用担保机构担保相比,助保金贷款融资成本低,而且效率高,风险控制措施更有效,在助保金池中的资金达到一定额度以后,将能够在很大程度上取代信用担保机构而成为一种新型的贷款业务担保方式。

助保金贷款业务风险防范措施

客户筛选工作。获得助保金贷款的客户必须是重点中小企业,这些企业可以由政府中小企业助保金管理部门认定,

以骨干中小企业为主体,其他优质中小企业共同组成的中小企业群体。同时,这些企业也要经商业银行认可,实际上是建立了两道客户选择门槛,风险关口已经向准入端进行了前移。

助保金管理。企业应在获得银行贷款前先行缴纳助保金,缴纳比率经商业银行和政府助保金业务管理部门商定,原则上按贷款合同额度一定比例一次性缴纳助保金。助保金缴纳比率是该贷款业务的关键点,根据本行和当地同业存量业务的统计分析和测算进行确定,总体上助保金比例应高于同类中小企业不良贷款新增比例,使新发生的不良贷款能够及时代偿。可以采取“双线控制”的就高原则,即不低于根据贷款期限要求的最低助保金缴纳比例标准;同时为体现地区差异,一次性缴纳的助保金比率应不低于经办机构所在二级分行上年底中小企业平均贷款不良率水平。

政府风险补偿金管理。政府财政对助保金贷款所产生的风险损失,按比例进行补偿,政府风险补偿资金由政府预算安排,补偿比例有个底限要求,表明政府和银行要共同承担风险。而对于单个企业,只是提供一部分担保,如50%的贷款比例,放大了企业的贷款额度。商业银行应加强与地方政府的沟通,积极搭建促进助保金贷款业务合作平台。商业银行还应与中小企业管理机构(如中小企业局、工商联等)进行洽谈,共同商定合作方案,争取由政府部门投入部分资金作为助保金池铺底资金,形成资金的规模效应和杠杆放大效应。对于政府预算安排的风险补偿金,应明确其有合理的补偿比例。争取企业缴纳的助保金、企业提供的担保和政府分担的风险补偿金一起能够覆盖单笔贷款,以降低贷款风险。

第6篇：中小企业贷款范文

【关键词】银行 中小企业 贷款 建议

近年来，随着经济的不断发展，中小企业的融资需求大大增加，在复杂的国际经济环境下，融资难给中小企业带来的后果也不断显现。如2008年全球金融危机导致我国广东、浙江等一带中小企业的倒闭潮，2011年民间资本融资导致的部分地区中小企业倒闭潮等。中小企业倒闭虽然有多方面的因素，但共同的重要原因仍在于中小企业难以获得足够的融资，使其资金链断裂，无法保证生产与服务的持续进行。

目前，我国政府对中小企业贷款的支持主要通过建立中小企业发展基金、第三方担保机构担保融资和推进中小企业信用制度建设等。从现状来看，上述措施的实施效果并不理想。中小企业发展基金没有解决大部分中小企业的资金需求问题，第三方担保机构有高利贷之嫌，而中小企业信用体系仍有待完善；另一方面，中小企业对融资的需求还在不断增加。中小企业具有较大的与银行进行合作融资的意愿与需求，而银行方面尚不足以满足中小企业的贷款需求。

一、中小企业贷款难的原因分析

1.大型银行没有足够的支持动力

大型银行缺乏对中小企业贷款动力主要有两个方面的原因，一是发展中小企业贷款需要投入更多的人力、物力、财力。中小企业具有数量多、贷款金额小、财务报表不规范等特点，银行不仅需要投入更多的人力进行贷前调查，还需要帮助中小企业规范其管理、信息披露等工作。二是中小企业贷款需要承担更大的风险。中小企业相对大型企业而言，具有较弱的抗风险能力，缺乏足够的担保物，在市场交易中的谈判能力也较低。“中小企业管理不够规范，普遍存在机构设置混乱、财务状况不透明甚至财务监督缺失现象，从而造成中小企业信用意识缺乏。”因此，大型银行为了自身资产的安全，往往放弃或非常谨慎地开展中小企业贷款业务。

2.中小型银行对中小企业贷款支持的能力有限

首先是中小型商业银行受贷款规模限制，无法完全满足中小企业的资金需求。我国CPI数据自2009年11月份以来已连续22月保持增长，全国范围的通货膨胀使金融机构监管当局出台了一系列放贷控制措施，如限制贷款规模、控制信贷节奏等。其次是不成熟的中小企业贷款技术限制了中小型银行的支持能力。一方面，对中小企业贷款需要大量的人力支撑。而我国的中小企业贷款技术发展较晚，人才相对缺乏。另一方面，部分银行对较为成熟的中小企业信贷技术尚未形成标准在全国范围内推广，导致部分中小型银行难以以较低成本获取该技术，只能采取边学习、边探索、边放贷的方式。而上述方式又增加了银行的信贷风险，使其不愿意大幅度放开对中小企业的贷款。最后，受部分监管指标限制，使中小型银行无法对中小企业大量放贷。包括资本充足率、存贷比率、不良贷款率等。“资本充足率监管的刚性要求，使小企业信贷业务的资本耗用量不断增大。”中小企业对资金的需求往往比较急切，同时无法通过金融衍生品等表外工具获得支持，因此，银行对中小企业的融资支持很难采用表外工具减提风险资产，从而导致资本消耗，影响资本充足率指标。

二、加强银行对中小企业贷款支持的建议

1.优先安排对中小企业贷款

对中小企业贷款的资金优先安排主要有两个方面，一是在有限的资金资源下对中小企业的优先支持；二是放宽对中小企业贷款的规模限制。目前，监管部门已经针对第一个方面出台了一系列政策，然而，有限的资金资源仍无法满足中小企业对资金的需求，因此，放宽对中小企业贷款的规模限制，在保证风险可控的前提下向有资金需求的企业发放足额贷款成为市场发展的必然趋势。

由于我国在中小企业金融服务方面还没有统一的标准，需要监管部门根据不同地区的不同情况制订不同的中小企业准入标准和贷款金额。具体的实施办法包括：一是增加对中小企业的贷款规模。二是对于一定贷款区间的资金需求，在风险可控的前提下取消规模限制。

2.制订中小企业贷款差异化监管政策体系

相对大型银行而言，中小型银行在贷款增长中对资本金的需求更为强烈，且目前大部分中小型银行无法从资本市场上获得融资。“经营小企业贷款，银行可以在一定程度上减少匹配的资本，对银行贷款利率及经营收益均会产生重要作用。”因此，针对中小企业贷款在风险权重方面进行调整，或者将对中小企业的贷款一定比例作为计提的风险资产的扣除项，将对中小型银行的资本充足率产生明显影响。对于中小企业贷款，可以按照信用贷款、保证贷款、质押贷款、抵押贷款等规定不同层次、不同类型的风险权重，既能保证对中小企业贷款的支持，又能促使银行最大限度地保证中小企业贷款的安全，平衡信贷风险与资产风险权重。在存贷比方面，目前我国存贷比执行75%的硬性指标，若在存贷比方面实行差异政策，如对于中小企业贷款达到一定金额/余额的银行，或对中小企业贷款金额/余额占其总贷款金额/余额一定比例的银行，允许其存贷比指标低于75%的一定幅度，将对银行发放中小企业贷款形成较大的推动力。

3.采取贷款税收优惠措施

在营业税政策方面，我国目前有多个领域的优惠政策，如对邮政企业代办金融业务免征营业税（财税〔2011〕66号），跨境设备租赁合同实行过渡性营业税免税（财税〔2011〕48号），中国农业银行三农金融事业部试点县域支行涉农贷款营业税优惠政策（财税[2010]116号）等，在中小企业贷款方面，仅有针对部分中小企业信用担保机构免征营业税的政策（工信部联企业[2010]462号），而在针对银行向中小企业提供贷款方面，国家还没有出台优惠措施予以支持。在企业所得税方面，我国已出台相应措施针对中小企业本身收入实行优惠政策，如对小型微利企业所得税优惠政策（财税〔2011〕4号）等，但在银行对中小企业贷款所得方面，没有专门性的优惠措施。“中国银行业发展还比较落后，金融市场发育还欠完善，迫切需要得到政府的鼓励，亟待降低银行营业税税率，因地制宜适时免征银行营业税。”若对中小企业贷款方面就营业税和所得税采取额外优惠措施，将对银行支持中小企业贷款产生巨大推动作用。

参考文献：

［1］徐强.面对融资难中小企业如何出招[J].中小企业科技，2006，（8）.

［2］田邯平，买自强.银行支持中小企业的制度创新[J].西部论丛，2005，（8）.

第7篇：中小企业贷款范文

关键词：中小企业贷款；信息不对称；交易成本；贷款抵押；效益；风险

一、研究背景

《中华人民共和国中小企业促进法》（简称《中小企业促进法》）第二条对中小企业（Small and Middle-Sized Enterprise， SME）作出了规定性定义：“本法所称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业”。2003年2月19日，原国家经贸委、国家计划委员会、财政部、国家统计局联合公布了《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》，具体规定了根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标划分各行业中小企业的数据标准。根据这一标准，我国约有99.1%的企业属于中小企业。

中小企业是发展和社会稳定的重要支柱。亚太经合组织21个国家和地区的中小企业户数占各自企业总量的97％－99.7％，就业占55％－78％，GDP比重占50％以上，出口总量占40％－60％。德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱”，日本则认为“没有中小企业的发展就没有日本的繁荣”，美国政府更把中小企业称作是“美国经济的脊梁”。从我国情况看，目前在工商注册登记的中小企业已经超过1000万家，占全国注册企业总数的99.1％，其总产值、销售收入、实现利税、出口总额已分别占全国的60％、57％、40％和60％左右；流通领域中小企业占全国零售网点的90％以上，中小企业还提供了大约75％的城镇就业机会。因此，国家要求各相关部门积极支持中小企业发展。我国《中小企业促进法》第15条规定：“各机构应当对中小企业提供金融支持，努力改进金融服务，转变服务作风，增强服务意识，提高服务质量。各商业银行和信用社应当改善信贷管理，扩展服务领域，开发适应中小企业发展的金融产品，调整信贷结构，为中小企业提供信贷、结算、财务咨询、投资管理等方面的服务。国家政策性金融机构应当在其业务经营范围内，采取多种形式，为中小企业提供金融服务”。

从经济，在转型经济中，中小企业往往是最具活力的部分，它们规模小、经营方式灵活，最有可能按照经济的比较优势来组织生产。但在这些经济中，中小企业的发展同样面临许多困难，比如规章的限制，专业人才的缺乏等等，但是融资难往往是阻碍中小企业发展的主要因素（李志赟，2002）[1]。根据企业融资理论，在资本市场完全有效的前提下，考虑到融资成本和融资风险，企业外源融资应首选债权融资。从发达国家企业融资方式的选择看，一般与该理论相吻合。但从目前大多数中小企业的融资方式选择看，却与该理论相悖。尽管金融监管当局近年来试图增加对中小企业的信贷支持，但其实际效果却未能尽如人意。根据对江浙、广东等地中小企业融资的实证研究，尽管银行信贷等外源融资是中小企业融资意愿的首选，但内源性融资或直接融资仍然是中小企业发展的最主要基础性资金来源（蔡翠，2001；郭斌/刘曼路，2002；）。中国私营公司的发展资金，绝大部分来自于业主资本和内部留存收益，近年来一直保持在50%-60%以上，而公司债和外部股权融资等直接融资则不到1%，银行贷款大约在20%左右。

针对中小企业融资环境差、融资难问题，各国政府的基本态度是政府不再直接为中小企业提供资金，而是帮助中小企业获得资金；因此有人提出组建民营银行专门为中小企业服务（林毅夫，2000；江其务，2001）；有人提议国有银行民营化，加大对中小企业的金融支持（刘沛，2000）；也有人主张通过企业债券市场（邱华炳，2000）、股票市场，尤其是二板市场(王国刚，2001；陈晓红，2001)为中小企业筹集资金；还有人提出应从政府、银行、小企业自身三方面共同努力，疏通国有银行与中小企业间的融资渠道（韩光道，2005）。

本文认为，讨论中小企业融资难问题，有一个基础问题必须清楚回答：银行发放中小企业贷款的风险与收益是否能够平衡？民营银行也好，国有银行民营化也好，规范国有商业银行市场经营行为也好，在市场化的经营机制下，任何一家银行选择融资对象时，必须也只能以贷款的效益性和风险性为标准。因此，对中小企业贷款和其他贷款的风险与收益特征进行比较分析，是判断银行贷款投向是否理性的基础。二、及综述

现有国内外文献对中小贷款面临的成本与风险进行了某些分析。也有部分国外文献对银行办理中小企业贷款贷款对银行自身效益的进行了分析，但已有文献主要从小企业贷款对银行总体效益影响的角度进行。

一是中小企业贷款的经营成本高。中小企业类型多，资金需求一次性量小、频率高，加大了融资的复杂性，增加了融资的成本和代价。中小企业以多样化和小批量著称，资金需求也具有批量小、频率高的特点。这使融资的单位成本大大提高，在不考虑其他因素的情况下，中小企业少量的资金需求量将使其融资利率比上规模的资资利率平均高出2～4个百分点。从各国的比较来看，美国中小企业的贷款利率上浮水平最高，一般可高达3～6个百分点，欧盟为1.5～3个百分点（杨凤娟，2004）[2]。

二是中小企业经营风险较大，中小企业贷款必须有相对应的风险缓释措施，才能保证商业银行的利益，提高商业银行的积极性。中小企业经营持续时间相对较短，退出市场的概率较高，客观上增大了银行信贷的风险 。为此，发达国家的政府部门虽然也为中小企业提供资金，但最主要的形式还是提供担保支持，大多数国家采取政府出面的方式，为银行向中小企业发放的贷款提供担保，以鼓励银行向中小企业贷款。采用这种方式的以美国、日本、德国为代表。如美国SBA是联邦政府的机构，主要职能是执行和管理小企业担保贷款计划，并于年终向国会听政会报告年度计划的执行情况和提出下一年度预算申请。对于符合贷款资格的中小企业，SBA可提供最高达90%的贷款担保。具体做法一是一般担保贷款。SBA对 75万 美元以下的贷款提供总贷款额 75% 的担保。对10万美元的贷款提供80%的担保。二是少数民族和妇女所办中小企业的贷款担保。SBA对他们可提供25万美元 以下的90%额度比重的担保。三是少量的“快速道”贷款担保。对中小企业急需的少数 “快速”贷款提供50%额度比重的担保。四是出口及国际贸易企业的贷款担保。做法与一般担保基本相同（郭田勇，2003）[3]。通过以上措施，较大地提高了商业银行发放中小企业贷款的积极性。

各国对不同类型中小企业的融资扶持重点也各不相同。从融资的角度看，中小企业可分为制造业型、服务业型、高型以及社区型等几种类型。西方国家在解决中小企业融资难问题上是各有侧重的：如美国比较重视高科技型中小企业的融资问题；日本在支持中小企业吸收引进技术方面具有特色；意大利比较注重制造业型中小企业的和融资问题；法国政府扶持中小企业的重点主要放在了就业潜力比较大的服务业型中小企业上；瑞士和西班牙则在解决社区型中小企业（包括街道手工）上具有特色（郭田勇，2003）。

学界对大银行是否应积极开展小企业信贷问题存在有一些争议。Berger等人认为由于对大银行而言同时向大型和小型借款人提供信贷服务存在Williamson管理不经济，小银行（或者说小金融机构）更适合小企业信贷；而一些研究却对此结论表示怀疑，如Jayaratne和Wolken（1999）对小银行在小企业信贷上的成本优势假说进行了检验，认为结果并不支持此观点。林毅夫等（2001）指出，由于信息和交易成本上的问题，如果国家强求大型国有商业银行为中小企业融资，将会形成新的激励问题。也有观点认为增加民营金融机构供给不具有充分论据，金融市场对民营金融并无明显需求。李志赟（2002）认为我国的银行业高度集中，而中小企业的贷款规模小，信息不对称问题严重，并且往往缺乏足够的固定资产，这就使得大银行在向中小企业贷款时“成本高、抵押难、风险大”。

在美国，小银行是传统的小企业最大的信贷资金提供者；但近年来情况发生了一些变化（Berger & Udell，1995; Peek & Rosengren，1998; Ely & Robinson，2001; Whalen，2001）Kolairi & Shin(2004)利用美国1994－2001年的数据进行实证研究表明，在考虑银行风险以后，小企业贷款（小于25万美元）通常对银行ROA( Return on Asserts)具有中性或正面影响；小企业贷款具有更高的单位风险ROA；较大规模的银行在小企业贷款中的贡献大于小银行，这一发现与通常所认为的小企业贷款时被迫依靠小银行的认识相反。因此，如果大型与分散的客户代表着银行业务的未来，则小企业贷款能够在提高银行收益率、降低违约风险方面起到正面作用。

小企业与大企业相比抗风险能力弱，因而贷款风险较高。为此，银行可通过对小企业更密切的监控和合同条款安排来与小企业形成更紧密关系，以减少风险，获得正常利润（Berlin，1994）。Kimball(1997)对专注于小企业贷款业务（小企业贷款占其资产的40％以上）的小银行与其他小银行进行了对比，发现专注类小银行具有更高的收益率均值与标准差，更高的非利息收入与贷款损失准备，更高的业务增长率，更低的资本/资产比率。Kolairi，Berner & Ou比较了小企业贷款银行与其他类型银行的盈利能力与风险，其多变量检验和多元回归分析表明，小企业贷款银行的风险调整后的盈利性仍好于其他类型银行 。

Acharya， Hasan & Saunders（2002）研究了105家意大利银行1993-1999年期间业务分散化与否对银行收益率与风险的影响。作者将银行贷款分为23个行业，六大经济部门，三个经济区域。分散度使用了Hirschman-Herfindahl指数（HHI）来计量（各类贷款占贷款总额的比例的平方和）。他们发现，行业分散度高的银行的收益率（资产收益率和资本收益率）低而风险（可疑及不良贷款率及方差）高，而低风险银行的地理的分散可提高收益、降低风险。他们的结论与Delong（2001）的发现相吻合。

上述风险分散的实证研究的结果与证券组合中分散化可降低风险的假设并不完全一致。三、我国中小银行融资效益与风险的比较

1、贷款定价的一般论述

由于不具备从银行总体效益角度分析中小企业贷款因素显著程度的公共数据条件，国外常用的整体效益分析受到限制，因此，本文从微观入手，直接从贷款成本与风险计量及贷款定价的组成结构对中小企业贷款的效益与风险特征进行分析。

根据贷款定价的基本，贷款定价涉及信贷业务的资金成本、经营成本、税负成本、风险成本和资本成本等多种要素，还要充分考虑市场竞争情况以及与客户谈判地位等因素，才能最终确定贷款利率。贷款定价的理论公式为：

贷款目标利率＝资金成本率＋经营成本率＋税负成本率＋预期损失率＋资本目标利润率＋/－竞争性浮动。其中，预期损失率和经济资本回报率的确定是贷款定价的关键和难点。

银行贷款定价实践中常用的方法，主要有成本定价和基准利率定价两种 [4]，其中成本定价公式为：

公式1：贷款价格=资金成本+风险成本+营运成本+预期收益率

基准利率定价公式为：

公式2：贷款价格=基准利率+违约风险溢价+期限风险溢价

成本定价是商业银行最传统的贷款定价方式，而基准利率定价是国际商业银行运用最广泛的贷款定价方法。我国利率市场化的推进，大大促进了我国贷款定价理论的和实践的探索。

如果我们将公式2中的“基准利率”定义为“资金成本+营运成本+预期收益率”，或将公式1中的“风险成本”定义为“违约风险溢价+期限风险溢价”，则这两个公式实际上表达了相同的含义。

2、中小企业贷款的风险特征分析——违约率和违约损失率相对较低

衡量贷款风险成本的主要指标是贷款预期损失率，预期损失率=违约率×违约损失率。

（1）中小企业贷款违约率分析

中小企业贷款一般均为抵押、担保贷款。与西方发达国家政府担保机构在中小企业贷款担保中发挥重要作用不同，尽管我国中小企业信用担保制度建设从1992年就开始起步，10年后《中小企业促进法》也已正式实施，但我国担保机构（包括政府参与出资及未参与出资的所有担保机构）在解决中小企业融资困难中发挥的作用仍然十分有限。林平、袁中红（2005）2004年对广东中小企业融资抽样调查的结果表明（数据截至至2004年6月30日），有61%的企业从来没有与担保机构发生过关系；调查的全部56家担保机构中，政府完全出资的仅为3家，占比仅为5.36%，政府参与出资的6家，占比10.71%；905笔中小企业银行融资中，抵押贷款810笔，占比89.5%，信用担保机构担保贷款95笔，占比10.5%；信用担保贷款中，66.1%的担保人通过借款人反担保等（主要是抵质押）进行风险补偿。这样，中小企业贷款实际上95％以上进行了直接或间接的抵押（或质押）。因此，本文重点对抵押贷款进行分析。

银行对中小企业普遍采用抵押或信用担保机构担保方式发放贷款，是在信息不对称情况下抑止融资企业道德风险与逆向选择、降低小企业贷款违约率的关键之一。蓝虹、穆争社（2004）从理论上分析了融资企业抵押贷款偿还模型：

Π＝f(L)－(1+R)L

(1+R)L其中Π为融资企业的利润，L为贷款额度，R为贷款利率，f(L)表示所获收益是融资额度L的函数，C为抵押品价值。由于(1+R)L小于C，融资企业选择不还贷时的机会收益小于机会成本，因此足额抵押情况下偿还贷款是融资企业的占优选择，抵押贷款可以缓解在非对称信息条件下银行所担心的融资企业的逆向选择和道德风险，在很大程度上降低违约率。

实际数据也在很大程度上支持了以上的理论分析的结论。根据2003年底人民银行在全国东、中、西部六个城市（北京、浙江温州、台州、广东东莞、陕西西安、山东威海）的1105户中小企业融资状况问卷调查结果，中小企业平均有5.4%的贷款不能偿还，存在形成坏账的风险 [6]，明显低于同期全国机构不良贷款率水平（2004年一季度为16.6%）。笔者小范围的调查也表明，对同样信用等级的客户，小企业贷款 的违约率整体低于其他贷款 。同时，笔者也注意到，小企业贷款的不良率也呈现明显的地区与行业差别，即并不是所有分行、所有行业小企业贷款不良率均低于其他客户的不良率。

由于笔者暂时没有获得有足够代表性的实证数据，以证明小企业贷款违约率与相同信用等级的其他客户违约率存在显著差别，因此，本文从谨慎性出发，假定整体而言，小企业贷款客户违约率与其他相同信用等级客户违约率无显著区别。

在这样谨慎性的假设情况下，贷款风险成本的区别主要在于违约损失率的区别。

（2）小企业贷款违约损失率分析

小企业贷款基本都是抵押或信用担保机构担保贷款，而较大型企业的信用贷款占相当比例。国内外已有表明，对同样信用等级的客户，抵押贷款的违约损失率低于信用贷款。从谨慎起见，我们假定较大型企业也全部为抵押贷款。因此，我们只比较小企业抵押贷款与较大型企业抵押贷款的违约损失率。

从理论上分析，与小额抵押物相比，大额抵押物价值评估技术难度更大，评估时更易受借款人有意识的影响，同时处置大额抵押物时市场需求者数量明显减少，需求方议价能力和议价意愿明显增强，因此，整体而言，单个抵押物价值越高，银行快速处置时可能的损失率应越高。笔者的实证研究也表明 [7]，总体来看，抵押物的回收率与抵押物金额大小成反比。考虑到小企业单笔贷款金额总体而言低于其他贷款，因此，其违约损失率理论上应低于相同信用等级的其他贷款，实证研究也可作如此假设。

经验数据显示，某行信用等级为A＋、A级的法人客户平均不良率约分别低于1％、2％，而全部小企业贷款（AA-以上客户比例约为20%，全部为抵押贷款或信用担保机构担保贷款）的不良率平均仅为0.13%；违约损失率均低于50％。本文按谨慎性原则估算，将A＋、A级的小企业客户平均违约率分别取1％、2％，违约损失率取50％，则A＋、A级的小企业客户预期损失率分别为0.5％与1％，约分别相当于当前短期贷款利率的10％、20％。

3、小企业贷款银行营运成本相对较高

徐洪水（2001）认为，银行对中小企业贷款的信息成本和管理成本是大企业的5-8倍，即使贷款利率上浮30%，对中小企业的综合融资成本依然很高[8]。但该文没有提供具体的分析过程，没有进行更有说服力的具体的数据对比分析。郑文红、李健（2002）提出，银行交易成本=搜寻成本+谈判成本+监督成本+其他交易费用[9]。该文也只提出了上述思辨式的公式，没有进行进一步的分析，也没有提供具体的成本数据。

为方便分析，本文将营运成本划分为信贷营运成本和其他营运成本两类，并假定小企业与其他企业的非信贷营运成本没有显著区别，而信贷营运成本则包括信息成本、管理成本等与信贷业务直接相关的一切成本。

由于小企业每户贷款金额较小（平均每户贷款金额在500万元或以下，如广东地区某银行小企业户均贷款450万元），因此，相应的信贷营运成本明显高于大、中型客户贷款。以某一级分行为例，全行贷款余额在500万元以上的大、中法人客户为3000多户，户均贷款余额为6750万元，户均贷款余额为小企业贷款余额的15.9倍；其中贷款余额在3000万元以上的大客户为1100多户，户均贷款余额为16154万元，户均贷款余额为小企业贷款余额的38.1倍；因为户均贷款差距巨大，为简化分析，我们将大、中型客户贷款业务的信贷营运成本忽略不计，单独分析、估算小企业贷款的信贷营运成本。

在户均贷款约为500万元的情况下，按平均每名小企业信贷人员（含一线客户经理和二线审批、监测等人员）管理6户企业谨慎测算，平均每名信贷人员管理的小企业贷款为3000万元，同时假设平均一名小企业信贷人员的工资、费用等信贷营运成本为15万元/年，则相应的小企业贷款单位信贷营运成本为：

15/3000＝0.005＝0.5％

即约为短期贷款基准利率的10％。

4、小企业贷款效益比较分析

为便于比较，我们选择AAA级客户作为比较的基准，即设定其风险成本为0，单位贷款的信贷营运成本也可忽略不计，因此，按贷款定价公式的贷款利率（最优惠利率）为：

RAAA＝资金成本＋其他营运成本＋预期收益率

如该利率为基准利率下浮10％或3％（深圳分行实际情况），则该银行信用业务的最优惠利率（资金成本＋其他营运成本＋预期收益率）为基准利率下浮10％或3％。

对小企业贷款的定价，应在此基础上进行对应的风险与成本的调整。在上述AAA级客户贷款定价的基础上，A+级小企业客户应再加0.5％（A级小企业客户为加1％）的预期风险损失、0.5％的信贷营运成本，即A+级小企业贷款执行基准利率上浮10（A级小企业客户上浮15％）或基准利率上浮17％（A级小企业客户上浮22％）即可实现不低于AAA级客户的效益水平。

与相同信用等级的其他客户比较，小企业贷款定价不需要进行风险调整，但应作成本调整，即利率定价应附加多余的信贷营运成本，约为0.5％，即在相同信用等级客户贷款利率基础上再上浮10％。

林平、袁中红（2005）2004年对广东地区（主要是珠三角地区）中小企业银行融资抽样调查的抵押贷款平均利率为基准利率上浮20%。2004年10月人民银行将小企业贷款的上浮利率范围由30%扩大到70%，据笔者了解，此后广东地区国有银行小企业贷款利率的主要区间为基准利率上浮20－45％。

综上，可以认为，在坚持管理要求不降低的前提下，谨慎考虑，对经济发达地区而言，经过风险与成本调整后的小企业贷款利率（以A＋级为例）在基准利率上浮约20％时，小企业贷款整体的效益性大致与其他优质贷款相当；贷款利率（以A＋级为例）在基准利率上浮约30％时，小企业贷款的效益性好于其他贷款；贷款利率（以A＋级为例）在基准利率上浮超过30％时，小企业贷款的效益性明显好于其他贷款。但由于小企业贷款违约率及违约损失率的地区与行业差别很大，对具体的地区与行业尚需具体分析、估算。【】

[1] 李志赟，银行结构与中小融资，，2002（6）：38-45

[2] 杨凤娟，发达国家解决中小企业融资难的举措及借鉴，经济，2004（3）：20-21

[3] 郭田勇，2003，中小企业融资的国际比较与借鉴，国际研究，2003（11）：44-48

[4] 王晓燕、郑光明、潘功胜等，商业银行产品定价研究，金融论坛，2005（5）：24-31

[5] 林平/袁中红，信用担保机构研究，金融研究，2005（2）:133-144

[6] 梁冰，我国中小企业及融资状况调查，金融研究，2005（5）：120-138

[7] 何自力，抵押贷款担保效果的实证研究，投资研究，2005（12）：17-19

第8篇：中小企业贷款范文

据中国电子商务研究中心市场监测统计显示：2010年上半年，我国针对中小企业的网络融资服务放款规模总额超过75亿元人民币，预计2010全年有望首度突破“百亿大关”，达到130亿元人民币新高。以上种种都表明，网络联保贷款这种低成本、大规模的融资方式有着广阔的市场空间和良好的发展前景，该模式一旦成熟，贷款的发放将呈几何级数的增长。

一、网络联保贷款概述

（一）网络融资网络融资是一种建立在网络服务基础上的，企业与银行或第三方机构之间的一种新型融资模式。贷款人通过在网上填写贷款申请并提交企业信息等资料，直接向银行提出贷款申请，或借助第三方平台从而获得贷款。目前，网络融资的主要产品有：银行业自身提供的网络贷款（如建行e贷通等）和由第三方电子商务企业提供的网络联保贷款（如阿里贷款）。实际上，银行业自身提供的网络贷款是对传统金融业融资服务的一种延伸。相比之下，由第三方电子商务企业提供的网络联保贷款以其门槛低、速度快等优点，更具应用前景。

（二）网络联保贷款网络联保融资是网络融资的重要方式之一，由阿里巴巴与中国建设银行共同研发并服务于中小企业的融资新模式。网络联保贷款不需要任何抵押，由3家或3家以上企业组成一个联合体，共同向银行申请贷款，同时企业之间实现风险共担。当联合体中有任意一家企业无法归还贷款，联合体其他企业需要共同替他偿还所有贷款本息。基本操作流程见图1。

这种新型贷款产品，具有以下几个特点：

其一，准入门槛低，无需抵押。只要满足工商注册时间满18个月，或企业主本人从事本行业5年以上，上年经营无亏损，都可以申请贷款。此外，以联合体成员共同承诺取代抵押、节约了抵押带来的交易成本。

其二，利率低，贷款效率高。网络联保贷款利率按日计算，按月付息，参考年利率为6%至9%之间，远远低于民间无抵押借贷利率。网络联保贷款审批速度快，从报名到拿到贷款最快只需半个月，能有缓解决中小企业借款急，次数多的难题。

其三，联合体成员对联保体贷款承担连带责任。连带责任是非对称信息下形成有效激励的核心。通过对联保体内成员实行贷款“连坐”，迫使会员企业在寻找联合对象时都会谨慎地评估对方的信誉和能力，极大的减低了内部成员的道德风险和逆向选择，从而降低银行放贷风险。

其四，较为有效的信息披露、信用评价和惩罚机制。第三方电子商务平台可以全程跟踪会员企业的交易活动，真实记录有关企业间交易规模、交易金额、资金流向和业务增长情况。信用评价则是由交易双方针对交货的速度、货物质量、付款情况和售后服务等因素做出的综合评价，较为客观公正。一旦会员企业个体或联合体整体违约，经银行授权，第三方电子商务企业将利用网络对违约企业进行严厉的惩罚，措施包括曝光企业名称、注册地址、联系方式、法人代表信息等，通过断绝违约企业的交易机会提高企业的违约成本，减少企业的不诚信行为。

二、发展网络联保贷款的现实意义

长期以来，商业银行面对行业分布广泛、行业国内外竞争情况迥异、技术水平参差不齐的各类中小企业，开展精细化风险管理需要的较高人力成本、管理成本；另一方面，中小企业普遍存在自身经营风险较高，信用记录不完整，财务报表混乱、缺少可抵押物、抗风险能力差、寿命短等客观问题，导致银行放贷的积极性不高，中小企业难以获得贷款。而网络联保贷款的现实意义就在于缓解了中小企业贷款的僵局中最核心的两大难题：风险高、成本大。

（一）发动社会资源转移银行贷款风险传统的贷款模式下，银行和中小企业之间是“一对一”的关系，银行的风险和收益不对称；网络联保引入之后，就将传统“一对一”模式转化为“一对多”，将贷款风险转移到了网商和联合体身上。网商充当中间人和责任人的双重角色，联保体内成员又相互承担连带责任，各方出于自身利益的考虑，在贷款的全过程中，都会进行相互监督，分担了银行部分风险控制任务，提高了监督的有效性，降低了银企间信息不对称风险。

（二）降低了银企双方的交易成本 银行信贷具有明显的规模经济特征，而中小企业贷款需求往往又具有金额少、频率高、时间急等特点。在传统贷款模式下，银行的风险控制成本、管理成本，人力成本往往很高。而中小企业又因需要抵押担保，需要花费不少的评估费、保险费等。网络联保贷款出现后，网商就成为了银行的营销前期平台，将网站上有效客户信息和银行系统进行对接，缩短了客户和银行之间的磨合期，降低了银行的人力成本；借由电子商务平台的的信息披露和信用评价机制，银行还能掌握企业的实际经营情况和信用水平，降低了银行的风险控制成本和管理成本。对于中小企业而言，网络联保贷款以其门槛低、利率远低于民间借贷利率、无需担保评估费用、贷款申请周期短等优点，大大降低了中小企业融资的交易成本。

三、当前网络联保贷款潜在的问题

网络联保贷款对中小企业融资创新来说是一次非常好的探索，它实现了银行和网站之间的优势互补，搭建了中小企业和银行之间的贷款平台，为更多低门槛的小企业提供了更多的贷款。但目前，这种模式只是在长三角、北京、广州等地进行试点，并没有在全国推广，甚至在某些地区还陷入了“叫好不叫座”的尴尬境地。通过深入分析，不难发现当前网络联保贷款依然存在以下几个方面的难题。

（一）企业配对成功机率低 从理论上讲，朋友关系企业、有供求关系的企业、同行、同一地区的企业成功配对组成联合体的成功率要高。但现实情况是由于联保企业要相互承担连带还款责任，即使是同行业内合作多年的企业，也担心会遇到联保体企业不还款，自己要替别人背债的责任。而在一个行业里经营的企业，彼此比较了解，即使企业有迫切的融资需求，一般也不愿让上下游企业知道，以免影响业务往来。

（二）联合体内利益与风险不对称性作为联合体的成员企业，其最大的利益就是自身贷款的份额，其他成员企业利用贷款创造的利润不能分享；与此同时，需要承担联合体内其他成员企业违约代为偿还本息的风险。这一事实造成了利益与风险的不对称。

（三）还贷系统性风险高 曾有网商通过网络联保贷款平台获得贷款，贷款到期，该企业无法还贷，被阿里巴巴网站列入黑名单曝光后依然照常经营。然而，大多数网商为避免“把鸡蛋放在一个篮子里”，常在多家电子商务平台注册，即使其在一家网站的会员资格被取消，仍可照常在其他电子商务平台经营，而坏账无人买单。

（四）电子商务发展水平不均衡由于各地经济水平参差不齐，很多经济欠发达地区中小企业对电子商务不了解，对网络联保贷款这贷款模式知晓度低。在全国推广的话，数据和网络系统是非常复杂的，必须要实现技术的升级。

四、联保贷款潜在问题解决对策

（一）网商建立企业配对信息数据库 第三方电子商务企业可以依托强大的信息网络和数据平台，根据企业的行业分布、交易数据和信用记录，建立企业信息数据库。这样一来，就能在第一时间搜索到合适配对的待选企业供申贷人参考。而且，随着网络贷款这样融资模式在全国范围内推广，该数据信息库的建立就能突破区域的限制，在更广阔的范围内寻找合适的企业结成联合体，提高配对成功率。

（二）银行设立差异化利率，化解联保体内风险和收益不对称问题 银行针对联保企业不同的贷款数额，贷款年限和资信情况，设立差异化的贷款利率；或者由贷款资金需求量多的企业对资金需求量少的企业实行贴息政策，从而化解作为联合体内部利益与风险的不对称问题。

（三）银行和网商携手完善信用评价体系，控制风险 第三方电子商务企业应联手商业银行和政府部门，建立了一整套信用评价体系与信用数据库，对贷前准入、贷中及贷后进行风险控制。同时，利用政府补贴资金，建立联保贷款风险池，一旦联保体企业出现不还贷的“老赖”，负连带还款责任的联保体其他企业也无力承担还贷责任时，贷款坏账将从风险池核销。

（四）实行全网惩罚、线上线下同时惩罚机制 在惩罚机制上，第三方电子商务企业应全网联合，一旦贷款企业出现不良记录，会员资格被取消，其他电子商务平台将不予接受该类企业继续在网络上从事商务活动，不留惩罚死角。此外，联保贷款违约信息也应进入央行企业征信系统和个人征信系统，使得违约企业在电子商务不发达地区也不能顺利开展融资行为，使得违约成本大大高于贷款金额本身，从而保证信贷安全。

（五）政府和网商要大力推广电子商务 推广网络联保贷款这种低成本、大规模的融资模式离不开电子商务在全国范围内的大力推广。经济欠发达地区的中小企业经营水平差、上网率低，不能利用网络资源开展商务活动也是导致目前网络联保贷款这样模式无法推广的一个重要因素。通过政府和网商的共同努力，积极推动中小企业上网、发展电子商务，将有利于中小企业通过参与电子商务，扩大信息渠道，增加产品展示机会，扩大销路来提升自身的实力，形成企业网上经营，继而推动网络联保贷款之一新兴融资模式的开展。

参考文献：

［1］吴义爽：《关联博弈、机会主义治理与中小企业融资的制度创新――基于“网络联保”信贷模式的案例研究》，《经济学家》2009年第5期。

［2］孙江超：《中小企业融资现状及对策研究》，《中国乡镇企业会计》2010年第1期。

［3］舒眉：《网络联保打破中小企业贷款僵局》，《南方周末》2008年8月20日第20版。

［4］叶恒洁：《网络联保贷款模式研究》，《中国商贸》2009年第5期。

第9篇：中小企业贷款范文

【关键词】中小企业 贷款 江苏宜兴市

中小型企业已经成为我们国民经济的重要组成部分了，是国民经济不可或缺的部分。并且，中小型企业的队伍也在不断壮大，成为一些大城市经济发展的主力之一，也发挥着不可替代的作用。但是中小型企业在金融危机下，贷款难的问题越发严重，制约着中小型企业的发展，故我们不得不去考虑怎么解决这一问题。

一、中小型企业贷款的现状

（一）宜兴地区经济状况

宜兴市位于中国江苏省南端，太湖西岸，靠近安徽以及浙江，并处于沪宁杭三角中心地带，地理位置极佳。宜兴市共辖1个部级环保科技工业园、1个经济开发区、14个镇和3个街道办事处。近几年，宜兴市围绕建设“宁杭城市带上最强的中心城市、长三角地区最美的新兴中等城市”总目标开展城乡建设，积极创新、以人为本、率先发展、自强不息。市政府领导带领着人民共建美好宜兴。同时，宜兴也是国家生态市、国家历史文化名城，连续两年被评为“中国十大最具幸福感县级城市”。

2008年，在金融危机的冲击下，宜兴市的生产总值并未受其影响，生产总值首次跃上600亿元新台阶，连续5年以17%的速度增长；财政收入88亿元，实现三年翻番；社会固定资产投入229.5亿元，比上年增长10.1%；社会消费品零售总额210.12亿元，比上年增长23.5%；城乡居民人均可支配收入和农民人均纯收入分别突破2万元和1万元，连续6年保持两位数增长。

（二）宜兴地区的贷款情况

2008年的金融危机的爆发，使得中小型企业的生存发展尤其艰难。但宜兴贷款的规模也在不断变大。宜兴地区各项人民币贷款余额804.82亿元，比上年末增加137.83亿元，增长20.7%；其中短期贷款529.17亿元，中长期贷款262.51亿元，分别增长37.6%和23.2%。

通过对江苏宜兴地区作为中小企业贷款状况的实地调查，共调查35家中小型企业，其中，通过民间贷款的有20%，商业银行贷款的有60%，剩余20%则是通过其他方式获得资金。大多数的中小型企业是以商业银行贷款为主，众多中小型企业主表示贷款难度较大且不易贷款成功。

同时，我们也对银行做了问卷调查，大多数的银行信贷部经理表示知道小企业的小额贷款项目，但并不了解。

二、中小型企业贷款难的原因分析

（一）中小型企业自身内部原因

1.中小型企业都是以传统行业为主，也就是以劳动密集型产业以及资源密集型产业为主。企业的规模不大，资产价值低，附加值也低，还贷能力差，缺乏技术型人才，企业的竞争力也不强，无法进行技术的创新。银行则会认为放贷的成本较高，风险较大，所以无法接受这类资产作为抵押物，也就无法向中小型企业提供贷款服务。

2.大多数的企业都是民营企业，企业在日常账务管理方面也存在着很多缺陷，例如账务管理混乱、会计核算不严格等。这导致了银行无法对企业的盈利判断以及现金流出正确判断，这边导致了信息的不对称。企业与银行进行交易前，信息的不对称可能会导致逆向选择，这致使了企业的信誉度下降。信息的对称性，也是银行放贷时需考虑的一个重要标准。

3.中小型企业也存在着信用度缺失的问题，某些企业在企业经营出现困难的时候，不去考虑改变产品结构，加强经营管理，扩大产品市场以及提高技术水平这些实际可行的办法，而想方设法拖欠贷款利息，抽逃资金以及脱逃账款，这些不守信用的行为极大地降低了企业的信誉度。使得银行望而却步，不敢为中小型企业提供贷款服务。

（二）中小型企业的外部原因

1.民间借贷成本上升。民间借贷对于中小企业来说是一把有利有弊的双刃剑，既为企业带来了充足的资金，方便企业资金周转，解决燃眉之急，但是同时也是他们负担起了更多的融资成本。民间借贷的年利率在本金50%以上已经是非常普遍的现象，如若企业无法偿还利息，这将导致民间借贷血本无归。国家对于民间借贷缺乏有效的监管，使得在经济的负面影响难以控制。有些在银行难以贷到资金的企业则会选择缺乏有效监管的民间借贷来维持日常的经营，但一旦资金断裂将会引起严重的后果，同样的，这还能引发系统性金融危险，威胁国家金融安全与稳定。

2.金融制度和金融市场的不完善。在金融领域内，我国的国有银行处于垄断地位，所以对于中小型企业的信贷活动的开展有极大的不利。国有银行更倾向于为大型企业发放贷款，而非中小型企业，大型企业的规模较大，资产价值高，附加值高，还贷能力强，技术水平高，企业的竞争力强。中小型企业的贷款额远远小于大型企业，据不完全调查，大额贷款的运作费用为贷款总额的0.3%～0.5%，而中小企业的运作费用却高达2.6%～2.7%。

3.国家对于中小型企业发展扶持力度不够。国外的几个发达国家都出台了很多关于对于中小企业扶持的法律法规，例如日本，日本政府成立的三家由政府直接控制的政策性金融公库系统其中就包括中小企业金融公库。在中小企业的长期资金来源中，以政府直接投资比例衡量，日本在发达国家中是最高的。为扶持中小企业的发展，日本政府还制定了《中小企业协调组合法》《中小企业安定法》《中小企业基本法》等。但在国内，国家出台了关于对中小型企业扶持政策，但是有的政策操作难度大，实际操作很困难，而且，对于中小型企业贷款的政策也不够明确，也由于市场的不完善，也缺少必要的担保机构，我国目前还缺乏为中小企业提供贷款的优惠政策。

三、中小型企业贷款难的对策

（一）中小型企业克服困难，提高自身能力，把企业做好

中小型企业要使企业焕然一新，必须先要整顿企业，要提高整个企业的素质水平，吸引优秀员工的加入，提高科学技术水平，引进先进的科学设备，从内部提高整个企业的整体面貌。同时，中小型企业也要建立起良好的信用制度，改善企业良好的信誉形象，好的开始是成功的一半，给银行留下一个良好的印象，并且和银行建立起良好的银企关系，与银行和谐相处，为以后贷款创造良好条件。2012年9月26日，江苏宜兴市台办组织与各大银行进行座谈，架设平台，促进银企合作交流。座谈会上，银企双方就如何帮助企业解决发展中的资金短缺问题，不断提高企业的生存能力和抗风险能力进行了深入探讨。

有关领导希望各大银行要有效防范金融风险，深入企业开展服务，坚持与企业共患难、同进退。各相关部门要深化服务、搭建平台，推动全市形成银企合作发展、互利双赢的良好局面。不断提升企业的诚信度、资信度和盈利能力，进一步增强银行贷款资金投放的信心。

同时，中小型企业也要转型，合理扩大规模，提高资产价值以及附加值，增大银行贷款成功的几率，也提高其抵御风险的能力。当然，账务混乱以及会计记账不严格等情况是不能再出现的，企业要严格记账，增强其财务管理能力，完善企业财务信息，方便银行能够对其偿债能力进行合理的评估。完善的企业财务信息同样也能够更好的纠正企业的不足，同时也减少信息不对称导致的逆向选择。这样银行以及企业都可以达到双赢互利这一目标。

（二）正确认识民间借贷的合理性

民间贷款有其合理性，短期内是不能够被取缔的。由于高利率的民间借贷存在的社会经济基础依然存在，我们盲目的取缔或禁止，只会造成相反的结果。民间借贷成本的上升，对于难以向银行贷款的中小型企业来说，无疑更是雪上加霜，要想解决民间借贷困难的问题，必须先要加快宏观经济结构转型的步伐，从机制入手，适当的放松货币政策。货币政策的放松使得银行放贷放松，而对于中小型企业来说，这无疑是一个好消息，中小型企业可以从银行直接贷款，就不需转向高风险的民间贷款。政府要加强对民间借贷的监管力度，只要有了强力的监管措施，控制经济的负面影响。才会对民间借贷起到一定的监管作用。

（三）完善金融市场以及金融制度

国家应该大力晚上金融市场以及金融制度，明确金融监管目标，加强监管力度，鼓励中小型企业按照正确的贷款方式进行贷款，这样同时也适当减少了中小企业对民间借贷的热情，规范贷款的渠道。而商业银行是金融发展的主体。宜兴不断优化金融生态环境，打造“区域性股份制商业银行集聚区”，已有18家商业银行入驻，数量在全国县级市中名列前茅。通过积极对上争取，全力扩大投放，帮助企业化解贷款难题。另一方面，银行贷款可以与民间借贷相结合，对民间借贷进行管理。这样可以使民间借贷走上阳光的道路，民间借贷对民间借贷对象比较了解，银行对这反而存在着盲区，银行可以使民间借贷接待方式合法化，促进中小型企业健康发展。

（四）加大国家的支持力度

国家的支持是最好的保障，国家面对着中小型企业的贷款，出台一系列优惠政策。由于中小型企业的生存发展影响到我国的民生问题，中小型企业是众多人民赖以生存的单位，所以国家政府必须要重视这个问题。政府可以对一些优秀的小企业进行贴息贷款，调动中小型企业的积极性，对一些普通的中小型企业鼓励贷款，对一些信誉度差的小企业进行批评以及再鼓励的措施。同时，地方政府要足够重视这个问题，与地方银行处理好，积极引导中小企业的贷款。

参考文献

[1]黄健洋，黄鹂.基于中小企业陷入融资困境的成因及对策分析，见：财经纵横2011第21期.