信贷业务精选(九篇)

第1篇：信贷业务范文

一、个人信用制度的定义

个人信用制度是指在经济生活中管理、监督和保障个人信用活动的一整套规则、政策和法律的总和，其主要目的是为证明、解释和查验自然人信用情况提供依据，并通过一系列法规、制度来规范个人信用活动当事人的信用行为。

个人征信是指征信机构通过合法渠道采集、调查、分析消费者个人的资信，以信用调查报告的形式提供给个人信用信息使用者，作为其授信决策的参考依据。

二、个人信用体系薄弱的原因

1.长期计划经济体制下行政命令代替市场规律，政府一道命令银行就要贷出“工资贷”“福利贷”(往往无法收回)，使国有企业把银行贷款当作“第二财政”，借银行钱不还的风气日益浓重。

2.受多年来拖欠银行贷款风气的影响，我国公民的守信意识普遍不强。笔者在车贷工作中就遇到类似情况：一旦借款人手头资金紧张首先想到的便是拖欠贷款，好些的几月后一起还上，而有的客户索性就不还了；更有甚者冒用他人证件贷款。

3.制度不完善、缺乏对违约借款人的应对措施。众所周知，建立法制社会最重要的是“执法必严、违法必究”，我国的《刑法》《民事诉讼法》已日渐完备、但是对处理借款人拖欠、骗用银行贷款的相关法律还较薄弱，拖欠贷款银行只能后执行抵押物，可是车贷中汽车贬值快很难足额抵偿贷款，而房贷中只要户主不搬出贷款住房银行最终也没什么办法，而且我国对于恶意拖欠银行贷款者也无法进行刑事诉讼，这些都增大了银行的信贷风险。

三、加强个人信用体系建设的必要性

就银行方面而言，个人信贷的风险管理体系可包括风险识别、评估、风险防范与处理几个部分，风险识别排在首位，而建立一套完善的个人信用体系又是识别客户质量的首要条件。

从社会意义来讲：(1)建立个人信用体系是社会主义市场经济体制的内在要求；(2)建立个人信用体系是维持市场经济秩序的重要保障；(3)建立个人信用制度是扩大内需的迫切要求；(4)建立个人信用制度有利于提高政府执行社会经济管理职能的效率；(5)建立个人信用制度是我国融入国际社会的现实需要；(6)完善个人信用体系，是适应我国个贷事业飞速发展的必然趋势。

四、建立和完善个人信用体系的对策

1.加快个人信用体系的立法步伐

首先，要完善现行相关法律法规的建设。在我国，个人信用数据源至少与10个以上的政府部门有关，或者由这些部门负责管理。除国家《保密法》、《商业银行法》、《税收征收管理法》等法律法规对数据有限制规定以外，目前尚没有其他对个人信用数据进行管理的政策法规，也没有对某些不可以向社会公开的个人征信数据进行严格界定。但到目前为止，在许多政府部门管理的数据中，只有部分工商数据向社会开放。修改后的法律应明确规定何种个人数据可以向社会开放、开放的方式、数据处理和传播的方式和范围以及时限等等。

其次，尽快出台关于征信数据开放和规范使用征信数据的法律法规。一是应该建立界定数据开放范围的法律或法规；二是应尽快出台关于界定数据保密范围的法律或法规，即在强制性公开大部分征信数据源的同时，确定必须保密的部分，以及确定征信数据经营和传播的方式。

再次，完善配套制度建设。如进一步完善个人储蓄存款实名制，为个人信用制度建设奠定基础；建立个人财产申报制度，保证个人的财务数据完整；建立个人基本帐户制度，保障个人征信能及时与主动进行；建立个人破产制度，允许个人在一定条件下进入破产程序，豁免其剩余债务，保障个人信用制度良好运行。

2.建立政府推动与市场运作相结合的个人征信管理模式

笔者认为，我国的个人信用数据库必须由政府来建立并管理，这样可以减少欺诈、舞弊等不实行为；同时由于市场经济中所有市场要素和体系的建立都有赖于市场行为，市场这只看不见的手能够自发形成信用的供需机制。因此从我国国情出发，政府推动与市场运作相结合是建立个人征信系统的最佳模式。

3.建立最广泛的数据采集机制

目前，国内最权威的央行个人征信系统也只是实现了国内银行的内部征信(即便这样各银行之前也存在壁垒)，即通过查询人行征信系统可以获悉客户在2000年后在本人在国内银行的贷款和信用卡还款情况——可这样的数据采集广度是远远不够的，要知道并不是每个人都会去贷款或持有信用卡。人行征信系统对那些信用卡有过违约记录的客户打分不高，但仔细分析，那些经常使用信用卡的客户往往是有较好超前消费意识并且收入稳定的优质客户，而系统对那些不曾有过任何贷款和信用卡记录的人打分往往比这些有逾期记录的客户更高。由此可以看出我们现行的征信系统仅仅通过这些信息判断借款人守信程度很容易会“盲人摸象”似的得出错误结论，甚至会导致优质客户被拒贷而漏掉坏人的结果。

同时，笔者通过总结实际工作经验，认为人行征信系统也有需要改进的地方：一是数据更新较慢：一般客户信用卡和贷款信息往往3-4个月才更新一次，这给需要申请新贷款的人带来许多不便。二是对于逾期记录的保存时间问题——对于人行征信系统中的贷款逾期记录到底保存多长至今没有明确说法，使那些有过非恶意拖欠银行贷款有违约记录的人再申请贷款很困难。三是对于违约金额计算过于苛刻：建议征信部门把小额欠款的客户不纳入逾期贷款管理，使信用管理更具有人性化。

第2篇：信贷业务范文

1.1信贷初查环节，授信及担保企业提供的财务报表信息失真。

授信企业为了获得银行贷款，经常提供不真实或经粉饰的财务报表，更换或联合会计师事务所进行财务报表造假。而信贷人员财务分析水平普遍较低，从经过加工的报表数据中分析出各项财务指标良好，较难发现存在的问题，使授信企业容易获得银行的信任，取得贷款。部分客户经理为了保证自身工作业绩，取得稳定长久的客户资源，对授信企业的造假行为采取忽视纵容的态度，甚至为其财务数据的修改出谋划策，以规避上级领导的检查和银行的信贷制度。经过简单计算，信贷员在客户五级分类工作底稿中认同该企业的营运状况，认为可以在以后期间对其放贷。但实际上我们发现，2012年度的销售利润率明显超过2013年度和同行业该指标，2012年度的利润总额远高于主营业务收入，但是资产规模等资产负债表上数据却与同行业相差不大。我们基本可以认定，该授信企业提供的报表是不真实的。授信企业与担保企业相互担保已成为银行贷款之间的公开秘密，授信企业为了取得贷款但又无人愿为他担保的情况下，通常是集团公司内部母子公司与子公司之间互为担保。在A银行，出现较多的是利益公司之间的担保，相关联的交易企业之间互为担保或是亲戚公司之间的担保。虽然他们互为独立的企业法人，但是他们在资金往来业务上通常密切关联，所提供的财务报表在某种程度上有着惊人的相似。由于授信企业与担保企业的利益相一致，都是为了取得银行的贷款，因此，他们往往虚增资产和收入，担保的金额往往超过了他们的自有资金。故只要一方发生资金周转问题，会使整批贷款呆滞，A银行也会因此蒙受损失。

1.2信贷审查环节。

①现有财务分析指标存在固有局限性。A银行对授信企业的财务分析，主要是依据盈利能力、营运能力、偿债能力及发展能力下的相关指标，进而为信贷业务提供决策依据。然而，随着市场经济的深入发展，对企业影响较大的企业基本面分析，如国家宏观经济运行状况、行业现状及发展、企业分析却没有考虑进去，出现了财务分析指标重“量”而不重“质”。例如，流动比率和速动比率体现企业的短期偿债能力，通常情况下，绝大多数的流动资产没有清偿能力，难以变现，因此较高的流动比率并不意味着授信企业短期清偿能力强。而速动资产虽然将变现较慢的存货进行了扣除，但是应收账款能否收回以及坏账准备是否足额计提均在很大程度上对速动资产造成影响。所以，速动资产中如果存在诸多的不良应收款项，就很难将其短期偿债能力科学合理地判断出来。②信贷员进行财务分析时习惯套用模板，容易忽视深层次原因。A银行在财务分析时，通常直接套用模板，分析过程往往流于形式，分析报告过于“八股化”，忽视了授信企业的行业状况、监管环境和一些需要剔除的因素（如借款企业一些不真实的资产及负债），因而实际效果并不是很理想。这就造成信贷人员只看到数字的表面变化，而忽视了数字背后的深层次原因。该企业的存货2012年度为5947万元，2013年度为10399万元，存货的库存量增加了近一倍，2013年存货周转率由2012年的0.58增加到4.81；应收账款2012年度为876万元，2013年度为1330万元，应收账款周转率由4.24增长到38.32。应收账款或存货的增长速度过快，甚至超过销售收入的增长速度，从表层上看有两个可能，一是企业在虚增收入，二是企业的赊账政策在放松，这意味着授信企业发生坏账和资产恶化的可能性增大。然而经过深入调查，我们发现之所以有这样的变化，是由于该企业改善了产品质量，使其主导产品需求旺盛，产销率迅速提高，深层次调查和表层分析的结果截然不同。

1.3贷后管理环节，对抵、质押贷款不重视，疏于贷后跟踪调查。

现如今，A银行主要采用质押的方式授信，除了仓单质押，很多质押物价值往往都是由房地产评估公司决定的。借款企业常常与评估公司联合，以增加评估费用的方式来换取更高的质押物价值。若不能将财务分析与抵、质押贷款相结合，势必形成大量的贷款坏账。在财务分析时疏于贷后跟踪调查，仅用贷后的当月报表数据与年初的财务报表数据对比是不能合理的分析出贷后的效果。贷后当月的财务指标与年初相差较大。由于所有的财务指标都是静态指标，容易受人操控，我们应该用贷后期间的数据与贷前的年平均数、不同的贷款期间的数据进行比较，对借款企业进行跟踪走访，确定本期贷款或预测此次放贷的效果。以上是笔者在工程实训时发现的A银行在信贷业务财务分析方面存在的一些问题，为了降低授信风险，笔者提出以下解决对策。

2针对A银行在信贷方面存在的问题提出的解决对策

2.1提高信贷员的综合素质，遏制虚假报表的流通渠道。

A银行应加强人才流动制度，特别是横向流动，可从一些外贸、专业财务公司甚至是国外引进一些综合素质高，知识面宽的综合人才，改变信贷人员素质偏低的状况。打破不管业务好坏的“大锅饭”等不合理的分配现象，做到奖罚分明。可对贷后管理单独立项考核，不仅包含贷款运转效果，而且还应该考虑信贷人员的敬业精神和应变能力，以此激励先进，确保管理到位。对于造假企业，可以将其信用等级下调一到二级，甚至在必要时候取消授信和信用额度，使其造假结果与融资目的背道而驰。对于未认真履行其审计职能或参与造假的事务所，A银行可在系统内限制或者拒绝采纳它的审计结果，提高其造假成本。对于造假行为严重、性质恶劣并使信贷资金蒙受巨大损失的授信企业或会计事务所，可以积极主动的拿起法律武器，追究授信企业、事务所和相关责任人员的法律责任，消除信贷资产安全隐患。对于利益公司相互担保行为，A银行应运用反担保措施来加以改善。主要包括以下两种方式：一是要求授信人提供反担保人，有了反担保人后，银行可以在担保公司发生担保责任时，同时向授信人和反担保人追偿；二是要求借款人提供反担保物，担保公司发生担保责任后，可通过处置反担保物获得追偿。

2.2财务分析指标与授信企业基本面判断相结合。

随着市场经济形势的不断变化，单一的财务指标很难让银行准确的掌握授信企业的财务状况，容易造成决策上的失误。A银行可以在此基础上，增加授信企业基本面的判断。授信企业基本面包括国家宏观经济运行状况、行业现状及发展、企业分析三个方面。宏观经济运行状况、行业发展状况、高级管理人员的经营管理能力与经营策略、企业组织结构等均会影响授信企业的经营活动和财务状况，财务分析的结果只有结合授信企业的基本面才能得出恰当的评价。

2.3加强对授信企业现金流量、附注、报表勾稽关系分析。

在传统财务分析技术的基础上，首先要加强对授信企业的现金流量分析，将静态和动态相结合，只有这样才能更真实地反映授信企业的造血功能，对银行的信贷决策起到积极作用。其次要关注授信企业的财务报表附注内容。财务报表附注是财务报表的补充，主要是对财务报表不能包括的内容或披露不详尽的内容做出进一步的解释说明。从附注中我们往往会发现授信企业利用特殊的经济业务或违背会计处理的线索，如阅读时，发现采取激进或不恰当的会计政策，多数表明授信企业经营出现困难。第三要分析报表之间的勾稽关系。如果授信企业企图粉饰报表，只能采取无中生有或拆西墙补东墙的办法，但报表之间的勾稽关系是不能被破坏的，在对授信企业信贷审查时，对某一会计科目的分析同时也涉及到同一报表或不同报表的其他科目分析。

2.4重视抵、质押物，完善贷后管理工作。

A银行首先应构建贷后检查体系，建立定期常规检查、专项检查和突发事件检查的“三查”制度，建立检查结果通报和分析例会制度。尤其是强化定期常规检查的执行，按照信贷对象、贷款方式、贷款额度的差异，确定不同的管理方式和要求。其次要和授信企业协商或要求授信企业选择较为知名、信誉度高的房产评估公司对其质押物进行评估，防止授信企业与评估公司联合，虚报质押物价值。最后在贷后管理中，应将借款企业的各类财务报表与抵、质押担保材料归档，经常性的对其分析研究。

3结语

第3篇：信贷业务范文

造船行业既是资金、技术密集型产业，又是劳动密集型产业，具有产业关联度大、创造就业机会多等特点，造船行业的持续健康发展对拉动国民经济增长和稳定社会就业具有十分重要的作用。世界主要造船国如日本、韩国等，都把造船业作为带动国民经济发展的重要行业，政府通过政策性融资等手段大力支持造船业的发展。我国造船业凭借改革开放的大好形势，在政府的大力支持和造船行业广大干部职工的辛勤努力下，近二十年来特别是近几年来取得了长足的发展，已成为我国重要的制造行业。

中国进出口银行作为重点支持大型机电产品和成套设备等资本性货物出口的政策性银行，支持船舶出口也是其义不容辞的职责。成立八年来，中国进出口银行始终把支持我国船舶出口作为出口信贷的工作重点之一。截至今年6月底，中国进出口银行出口信贷业务累计对船舶出口发放贷款434亿元人民币，占同期放款总金额的23%；办理船舶出口的对外担保22.5亿美元，占担保总金额的74%；共计支持了包括超大型油轮、大舱口集装箱船、液化石油气船、化学品船、高速水翼船和自卸船等在内的各种出口船舶708艘，总吨位1767万吨，合同总金额121亿美元。同时，为贯彻国家鼓励国轮国造的政策，中国进出口银行在政策允许的范围内，对内销远洋船舶的建造也提供了少量的出口卖方信贷支持。目前，国内的大中型造船企业基本上都是我们的客户，中国进出口银行近年来对我国船舶出口的支持率已经达到90%，与广大造船企业形成了良好的合作关系。八年来，中国进出口银行对船舶出口提供的政策性金融支持，促进了造船工业及其上游行业制造能力和技术水平的不断提高，帮助相关行业创造了大量的就业机会，为我国船舶出口连续数年居世界船舶出口第三位的成绩作出了应有的贡献。

目前，我国造船业的发展既存在优势也面临困难。从优势来看，一是我国造船业技术力量较强，管理水平较高，不仅可以建造一般大型船舶，而且能够建造30万吨级超大型油轮，造船的质量和服务都能满足船东的需求。二是我国人力资源丰富，劳动力成本相对较低，造船具有价格竞争优势。三是与其他国家一样，我国船舶出口得到了政府在出口退税和出口信贷等方面的支持。我国造船业虽然与韩国、日本相比还有较大差距，但发展速度快，潜力巨大，发达国家的不少船东预言，未来世界船舶建造的主要市场将转到中国，中国很有希望成为世界第一造船大国。从面临的困难看，近年来，随着全球经济一体化进程的加快和造船业国际化水平的提高，世界船舶市场竞争日趋激烈，国际市场船价降低，我国造船成本提高，船舶出口难度加大。船舶出口如不能保持稳定增长，或者出现下降趋势，势必极大地影响造船业的发展，并将对拉动经济增长和解决社会就业问题产生很大影响。我们应该从国民经济发展的战略高度充分认识支持造船业发展的重大意义。中国进出口银行将在现有基础上，进一步加大对我国船舶出口的政策性金融支持力度，使我国早日成为世界第一流的造船和船舶出口大国。

二、借鉴国际经验，运用出口买方信贷支持船舶出口

近年来，中国进出口银行在主要利用出口卖方信贷支持我国船舶出口的同时，借鉴国际同类机构的通行做法，为我国船舶出口提供了出口买方信贷支持。向船东提供出口买方信贷是国际上通行的船舶融资方式。与国际金融市场的一般贷款相比，买方信贷具有期限长、利率低等特点，为造船企业、船东和融资银行所普遍接受。去年11月和今年4月，我们先后向挪威索莫盖斯有限公司和温特盖斯有限公司提供出口买方信贷，支持他们从我国进口四艘8删立方米液化石油气船和两艘1万立方米液化石油气船，反响很好，受到出口企业和国外船东的欢迎，这两笔贷款成为我们运用买方信贷支持我国船舶出口的有益尝试。

运用买方信贷支持船舶出口有两个明显的优势：一是向购买我国船舶的外国船东提供出口买方信贷，可以增强对船东的吸引力，提高我国出口船舶的竞争力。国外船东、船舶融资和中介服务机构普遍看好中国造船业的发展，他们希望能够在为船舶及相关贸易提供融资与服务方面加强与中国进出口银行的合作，并得到中国进出口银行的支持。我们向挪威斯考根海运集团提供买方信贷后，在国际上引起积极反响，一些国际知名船运公司和船东对我们向船舶出口提供买方信贷等融资服务很感兴趣，纷纷前来咨询，表示愿意探讨具体的合作项目。事实证明，运用买方信贷支持船舶出口能够有效地增强我国造船企业的国际竞争力。二是让国外船东作借款人，可以解决国内造船企业资产负债率高和贷款担保难的问题。从船舶建造到出口收汇，整个过程所需资金量大、占用时间长，如果单纯使用出口卖方信贷，会加大船舶制造和出口企业的资产负债率，使企业承担一定的出口收汇风险。过高的资产负债率也增加了船舶出口企业持续获得贷款和担保的难度。出口买方信贷免除了由造船企业直接承担的长期负债，不仅可以改善国内船厂的资产负债状况，解决他们贷款难及寻求担保难的问题，也解除了企业船舶出口后存在收汇风险的后顾之忧。

中国进出口银行运用出口买方信贷支持船舶出口有不少有利条件。首先是所需外汇资金有保证。建行初期，中国进出口银行在外汇营运资金极度紧张的情况下，曾通过为国外银团贷款提供担保的方式支持船舶出口。现在，国家外汇储备比较充裕，作为支持资本性货物出口的国家政策性银行，中国进出口银行可以通过购汇等方式补充外汇营运资金，因此，运用买方信贷业务支持船舶出口所需的外汇资金来源充足。其次是贷款风险能够得到较好的控制。中国进出口银行自成立以来，积极开展船舶出口融资业务，对中国船舶市场和造船企业的状况有比较深入的了解，与国外著名船东和融资机构也有比较广泛的联系。目前，我们已形成了一套比较成熟的船舶出口信贷风险管理制度，船舶贷款的信贷资产质量也比较高，不良贷款比率低于其他行业的水平。在对船舶出口提供买方信贷时，我们可利用这些有利条件加强对借款人、担保人的信用评估，控制和防范船舶建造风险。可以说，我国运用买方信贷方式支持船舶出口的条件已经成熟，只要各方共同努力，买方信贷应该也能够在我国船舶出口融资方面发挥更大的作用，并逐步发展成为我国主要的船舶出口融资方式。中国进出口银行将同时发挥出口卖方信贷和出口买方信贷的作用，两个轮子一起转，进一步加大对船舶出口的支持力度。

三、运用买方信贷支持船舶出口的几点意见

中国进出口银行运用出口买方信贷支持船舶出口的工作还处于起步阶段，我们要在总结经验的基础上，采取切实有效的措施，加快发展这项业务，加大利用买方信贷对船舶出口的支持。

一是充分利用中国进出口银行政策性金融业务品种齐全、功能强大等优势，为船舶出口提供“一站式”融资服务。根据企业的需要，在船厂交船前我们可提供出口卖方信贷，同时提供所需的履约和预付款等保函服务，满足企业在建造船舶中对资金的需求；在交船后根据船东及担保情况，或提供出口买方信贷，或继续提供出口卖方信贷，使造船企业和船东得到全方位的融资服务。我们鼓励造船企业积极利用出口买方信贷方式进行融资。

二是进一步加强与国外有关金融机构的交流与合作，为国内船舶出口企业提供更多的融资便利。中国进出口银行可以利用自身优势，请国外金融机构继续为我行出口买方信贷提

供担保，还可利用这些机构长期从事船舶融资的经验，借助它们广泛的客户网络，为国内企业提供国际市场的相关信息。此外，对采用国外船用设备和材料、在中国制造并出口的船舶，可探讨由中外双方分别提供出口信贷，进行联合融资。在条件成熟时，可以考虑开展利用国外买方信贷进口国外造船设备的转贷业务，以支持国内造船企业更新设备，提高造船能力。要通过上述广泛的合作与交流，扩大我国船舶建造项目订单的来源，为国内船舶出口企业争取更多的市场机会。

三是加强对船舶融资担保方式的调研，有效地控制船舶融资风险。目前，中国进出口银行船舶融资模式还主要建立在银行信用担保基础上，我们要借鉴国际经验，积极探索建立在船舶抵押担保基础上的融资模式，以降低船东的融资成本，有效地控制船舶融资风险，扩大买方信贷支持船舶出口的规模。此外，我们将借鉴国外有关金融及中介机构在控制船舶融资风险方面的成功经验，改善船舶融资的风险评估办法，更加有效地支持我国船舶出口。

第4篇：信贷业务范文

财务报表分析的最基本功能，是将大量的报表数据转换成对特定决策有用的信息，减少决策的不确定性。在具体分析过程中，财务报表仅仅是数据，分析的核心在于解释数据，并寻找深层次的原因，关键是要透过数据发现是否存在影响贷款安全的风险隐患，从而得出借款企业有无还款能力的结论。财务报表分析是把整个财务报表的数据，分成不同部分和指标，并找出有关指标的关系，以达到认识企业偿债能力、盈利能力和抵抗风险能力的目的。当然，财务报表分析只是一个认识过程，只能发现问题而不能提供解决问题的现成答案，只能作出评价而不能改善企业的状况。银行在信贷审查中把握的一条重要原则是，针对借款人存在的风险因素提出控险措施，若风险在可承受范围内则可予以贷款支持，否则不予支持。

二、银行信贷审查中财务分析的内容及方法

银行信贷审查人员进行财务分析最关注的是借款人现在和未来的偿债能力。借款人偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关。财务分析可从以下三方面着手：（一）结合企业所处行业及发展阶段分析：不同行业、不同发展阶段呈现不同财务特征，有不同评价标准及审点。（二）研究规模、结构及质量：不同规模的评判标准不同。而“平衡、和谐”的结构是一个重要感觉。资产的规模、结构及质量反映企业经营和投资战略；负债和权益的规模、结构和质量反映企业融资战略和资本结构的合理性；收入和利润的结构和质量反映企业盈利模式及持续盈利能力；现金流量的规模、结构和质量反映企业现金流量运转的顺畅程度、现金的赚取能力、筹资能力和投资战略。（三）详细分析三张表：三张表应互相印证、有机统一。运用一些分析方法（如指标分析法、因素分析法、比较分析法、趋势分析法等），对异常变动找原因，并预测未来现金流情况，对整体财务状况尤其是偿债能力给予综合评价，为贷款决策提供参考。

财务比率的比较是重要的分析手段。这些比率涉及到企业经营管理的各个方面，可分为：变现能力比率、资产管理比率、负债比率和盈利能力比率。银行审查中比较关注变现能力比率，即企业流动性风险的分析。如银行在与一担保公司合作前，对其财务状况进行分析，发现该担保公司注册资本及资产都较大，但其资产多是固定资产，资产的价值和快速变现能力较差，其担保能力并非财务数据反映的那么强大，与其合作应审慎。

三、银行信贷审核中财务分析的关注点

除上述常规分析方法外，结合银行信贷审查的特点，实际操作中重点关注以下几点：（一）关注存货、应收帐款。存货有太多沉没成本还是固定资产增加闲置资产，还是技术落后或营销体系不完备导致滞销？分析存货结构、价值、期限以及变现性。应收帐款关注集中度、回收率、变化趋势，详细分析帐龄、结构及质量，确定坏帐风险及其坏帐准备的计提是否充分。特别提示的是“其他应收款”不可忽视，往往隐藏很多问题，如大股东或关联企业占款，极大地影响了企业的偿债能力，也对银行监控贷款资金的使用带来难度。通过其他应收款大额往来明细及款项性质的注释，可了解企业大额资金是否被其他企业占用，有无往来单位名称异常（如投资公司、期货公司、房地产公司等）、往来性质异常的款项，对分析企业的资金流向及风险有很大作用。（二）关注销售收入增长但利润下降情况，分析主营业务成本的变动，是否成本增长率高于销售增长率？关注销售收入增长但经营活动现金流下降情况（应收帐款增加）。财务分析关键是解释数据，如利润率下降是由于市场原因还是原材料价格上涨因素造成的，是整个行业的下滑还是个案，对企业影响有多大，是短暂的还是持续的，这些分析都很重要。（三）分析盈利能力应分析各层次利润，如毛利润、营业利润、税前/后利润及与销售净额的比率。以存货作为营运周期主要部分的贷款对象，重点分析毛利润，同时结合考察主营业务成本增长率。对于以成本控制为成败关键的贷款对象，重点分析营业利润。（四）负债中的“应付款”同样分析账龄和集中程度，还涉及商业风险问题，影响供应链的稳定性。“其他应付款”也是一个需花时间核实的科目。往往隐藏着向股东、关联企业或职工的大额借款，削弱了企业未来的偿债能力。资本的特征就是具有稳定性，而流动性负债具有很大的不稳定性，可能影响其持续经营及偿债能力。银行审查中会详细了解该科目构成、还款期限等，通常的控制措施是在借款合同中约定“在结清我行贷款前不得归还股东借款/职工集资款”。

（五）核实资产的真实有效性和价值。

第5篇：信贷业务范文

下面是为您整理的《信贷业务员工作计划范文》，仅供大家查阅。

信贷业务员工作计划范文1、我先后从事过管库员、出纳员、储蓄员等不同的岗位，无论在哪一个岗位工作，我都能够立足本职、敬业爱岗、无私奉献，为工行事业发展鞠躬尽瘁。

20__年8月，在我行内退人员离岗后，出纳科人员缺口较大，我主动承担起大量的工作。清点现金是一项要求严、任务重的工作，我时时刻刻严格要求自己，按规章操作，快捷高效的办好每一笔业务。

在三、四季度，我天天收款量月均在300万元以上，占我行月均收付量的40%左右。在出纳科期间，我同时兼任管库员工作。大家知道，管库员是一早、一晚，两头必须准时的工作。工作中，我认真学习管库员守则和库房治理的各规定，严格遵守库房钥匙的治理规定，协助科领导共同做好现金清点、上缴人民银行等业务，及时、准确地使储蓄专业库包出库、入库，保障了一线的工作需要。在从事所内业务主办时，我积极协同所主任搞好各项所内工件利用自己所学把握的知识，做好所内机具的保养和维修，保障业务的正常进行，营业前全面打扫所内卫生。营业终了，逐项检查好各项安全措施，关好水电等再离所。

2、以"客户满足、业务发展"为目标，搞好服务，树立热忱服务的良好窗口形象。

在出门收款中，每到一处，我们的一言一行，能代表我们工行的形象。所以，我对自己高标准、严要求，不该说的话不说，不该做的事不做，积极为客户着想，在规章范围内，积极为客户办理残损币兑换、代捎回单等，极大的方便了客户。同时，向客户宣传我行的各项新技术，新业务，新政策，扩大我行的知名度。

把了解到的企业现金量、重大投资、款项专移等情况及时向信贷部门汇报，为我行对企业的全面了解和信贷工作提供及时有用的信息。在许多季节性的大额现金收款中，我都认真对待每一次大额现金收款任务，期间的工作也得到了信贷、公存等科室领导和同事们的认可。

信贷业务员工作计划范文为了以后工作的有效和顺利开展，我们将以后的工作合理量化，我将对驻BB支行的信用卡中心人员制定以下目标：

根据卡中心对支行驻点人员要求，?a href='//www.xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽戮?35，批核率高于60%，每人每月核卡80以上，高端客户50，我将信用卡任务指标制表如下：

驻BB支行的人员平均每天完成1---2个全产品，主要是网银，关联和特色卡，在第一季度的第二个月后，关联的覆盖应该达到活卡的50%以上。

由于这项任务指标比较活，希望配合支行拟定相应的指标：

在进行一个月的适应后，配合支行我们会相应增加在工资，存款和其他我们能力所及的任务，让我们在营销本身任务的同时也为支行承担相应的任务。

为了配合引导发卡量，提升中信的优质客户，同时也是为了更加全面的展开营销，我有以下的几点建议：

1每个星期在5天中，抽出一定时间，派营销经理和理财经理共同值班，方便我们的营销经理全面经行学习，同时在大堂分担理财经理的工作压力，更迅速就地深挖资源，展开营销。

2收集优质客户资源，我营销经理每日定时定点抽时间全面的经行电销，同时做到信用卡营销和帮支行维护客户资源。

3信用卡经理将信用卡说明的宣传单，支行理财宣传单，民片装订一起，同时派发，做到客户的深挖。

4建立联合营销体制，理财经理和营销经理结对子互助，资源共享，共同进退。

5利用支行的社区资源，高档小区资源经行设点宣传营销，同时进行多方面宣传，必要的活动座椅由支行提供。

6经验分享，及时交流，建立支行零售QQ群，让我们迅速交流，做到一人有问题，我们大家一起来支招，快速有效的合作。

7有一定的培训机会，在指定的时间全面学习和全面了解理财和

全产品的知识，做到真正的专业。

8将优质客户的联系方式多份留存，建立相关优质客户信息库，定时进行客户的信息交流。

信贷业务员工作计划范文一、状态分析

湖州银行是由原湖州市商业银行更名而来，是由地方财政、企业和个人参股组建的地方性、股份制商业银行。坚持以支持地方经济建设、服务客户发展为己任，依托健全的法人治理结构和灵活的决策运行机制。截止20__年6月，我行总资产、存款余额和贷款余额分别为162.93亿元、142.38亿元和100.87亿元，存贷款的市场占有率分别为8.64%、7.68%;五级分类不良贷款率为0.55%。湖州银行实行跨区域发展战略，着手嘉兴分行筹建，发起设立浙江临海村镇银行、安徽肥东村镇银行，成为一家跨区域发展的股份制商业银行。

二、目地和目标

经营目标是利益化,支持中小企业必须与此目标保持一致。银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。依法制定和执行货币政策。会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。推动建立社会信用体系。按照有关规定从事金融业务活动经营的目标：坚持“立足地方、面向中小、服务市民”的市场定位，以打造“有价值的优良商业银行”为战略目标，强化管理，稳健经营，锐意改革，开拓创新，在促进地方经济建设的同时实现全行综合实力的不断提升。面对新的形势，深化市场定位认识，进一步抓住机遇，乘势而上，练好内功，做大做强，

三、目标市场

首先，商业银行要改变过去在计划经济时代经营网点遍布城乡、规模过大、战线过长、力量分散的状况，确立以“城市”为目标市场的营销策略，坚持适度规模原则，改变规模求大、范围求广的粗放经营模式，走一条以城市行处为龙头、县市支行为依托、有效集中经营要求的内涵式发展之路，这样可以凝聚和培育出更多的经济效益增长点。其次，在选准了目标市场后，要改变网点设置的布局，可以提升二级分行的经营地位，而且要增加重点城市行处的经营权限，形成以大行处为主导的业务区域。在县市支行收缩阵地，走一条压贷、减人、增存的发展之路。同时通过城市、县区之间的跨城乡交流解决城市行处人员相对不足的问题，把本行特有的优势发挥出来。商业银行应坚持

以客户需求为导向的市场细分营销策略，增强城市金融细分领域的竞争力，可以根据不同层次金融消费者的需求，进行合理的市场细分。

四、营销战略

1.对于大学生而言，虽然大学生的每月平均消费额不超过800元，但他们对信用额度的要求依然较高，在学生心中信用额度并不是一个消费水平，而是一个银行对大学生个人价值的评价度。

我的对策：对大学生群体的授信层次将会提高，努力推出灵活的大学生专用分期按揭产品，对于家庭困难的学生则可发行助学信用卡。

2.在现有大学生持有信用卡中，招行因为较早进入市场而排在首位，我行起步虽晚但后劲十足，面对大量潜在客户，我们有信心也有能力开展信用卡营销的战役。

信用卡必备功能中，免年费成为要求，这与大学生现有的消费水平有一定关联，同时校园周边可刷卡店面也占有很大比例。我的对策：在学校附近开发商户，吸引更多的学生消费群。信用卡刷卡免年费的口号一定要喊的响亮，积分活动一定要搞的有特色，也可以推出针对学生的，比如降低利息。

3.加强信用卡品牌建设我的对策：信用卡产品的同质化导致了客户对信用卡品牌印象不深，忠诚度低。

品牌是的一种无形资产，对信用卡营销有重要意义，有助于商业银行将自己的产品与竞争者的产品区分开来，有助于提升信用卡客户规模，培养持卡人对银行品牌的忠诚度。

4.建立信用卡营销体系，开展业务联动营销我的对策：信用卡不是一项独立业务，信用卡营销与银行公司业务、个人业务、负债业务关系紧密。

为应对市场的不断变化及同业竞争，商业银行必须多部门联动的信用卡营销体系，对相关业务部门职责及互动关系进行整合，使各金融业务品种与信用卡有机结合，互为补充、协调配合，建立高效整体联动，对市场和客户快速反应的运营体系。

5.应用科学合理的价格策略我的对策：为了应对信用卡业务的激烈竞争白热化，国内许多商业银行为完成计划任务，往往不惜成本采取低价策略，使得价格战愈演愈烈

6.加强促销宣传，培养信用卡消费文化我的对策：为促进信用卡营销，除提供年费减免、手续费折扣、发卡赠礼等优惠外，各家商业银行开展了各种形式的促销活动，引导客户使用信用卡。

第6篇：信贷业务范文

2、有利于拓宽盈利渠道，培育新的利润增长点。随着直接融资市场和利率市场的进一步放开，大型企业融资多样化趋势明显，商业银行与大企业谈判处于明显劣势，大企业的信贷利差逐渐缩小。相比之下，小企业对银行融资的需求强烈，依赖度较高，小企业贷款整体盈利状况较好，贷款平均收益率更高。这固然有小企业贷款风险补偿要求，但商业银行与小企业的谈判优势也起了很大作用。而且，小企业的未来发展也会带动商业银行其他业务的发展。因此，商业银行加大小企业信贷业务的投入力度，可以拓宽盈利渠道，培育新的利润增长点。

二、制约商业银行发展小企业信贷业务的原因

从社会环境方面分析，社会征信体系、社会担保体系尚不健全等因素，制约了商业银行发展小企业信贷业务。从中小企业角度，其素质偏低，企业经营不稳定；信用意识淡薄，存在逃废银行债务现象；落实融资担保难，市场组织和抗风险能力较差等问题，影响了商业银行发展小企业信贷业务的积极性。从银行角度，也存在许多制约因素。

1、为中小企业提供金融服务的意识和经营理念尚未建立。商业银行普遍认为向小企业放贷管理难度大、风险高、成本高，而金额不高。商业银行的信贷业务，无论金额大小，都要按照相同的程序操作，从贷前调查到贷款收回整个过程的管理费用基本相同。因此，小企业信贷的管理成本相比大企业较高，从而影响了商业银行发展小企业信贷业务的积极性。

2、内部制度的缺陷制约了中小企业信贷业务的发展。由于商业银行经营体制的变革，信贷审批权限向上集中，信贷准入条件提高，信贷办理程序复杂繁琐。这一定程度上弱化了基层机构的自主能力，使得其在支持小企业信贷业务发展中机动性和灵活性不足，无法满足小企业融资频率高、金额小、期限短、时效块的要求，严重制约了小企业信贷业务的发展。

3、激励约束机制不完善。商业银行对贷款责任人的考核与责任追究过于严厉，而激励机制却不足。由于商业银行从控制信贷风险角度出发，对从事信贷工作的人员制定了严格责任追究制度，一笔贷款形成不良损失，即使不是信贷人员的主观责任，也要受到一定牵连。由于缺乏科学的信贷考评机制，信贷人员承担了较大的风险和责任，却未得到相应的收益和报酬，权责利不匹配，导致信贷人员发放小企业信贷时都十分慎重。影响了发展的积极性。

三、商业银行发展小企业信贷业务的对策

1、转变经营观念，提高中小企业金融服务意识。商业银行要充分认识到加强和改善中小企业金融服务是优化对公业务结构、开拓新的利润增长点和增强市场竞争力的客观要求。摈弃“傍大款”、“垒大户”观点，及时更新经营理念，调整经营策略，真正把小企业信贷业务当作战略性业务来抓，及时选择优秀小企业提前进入，与其建立密切的银企关系，成为稳定的优质客户。

2、合理细分市场，科学把握信贷投向。商业银行发展小企业信贷业务要加强与各级政府部门、园区、行业协会、专业市场等小企业管理和服务机构的对口衔接，进一步细分市场和客户，积极探索服务中小企业的市场营销新模式，搭建供应链融资平台、产业集群平台、网络银行平台、科技产业平台等批量营销平台，实施批量作业营销和产品组合营销。在行业上，选择国家产业和环保政策鼓励，具有较强生命力和高成长性、科技含量高的行业；在产业链上，选择处于重要产业链上下游、为绩优大型企业提供配套协作服务的小企业；在客户品质上，重点选择经营有特色、产品有市场、经营效益好、信用等级高、管理较规范、管理人员素质较好的小企业。

3、设立专营机构，抓好流程建设。商业银行要围绕‘专业专注”，以机制建设和能力提升为重点，建立小企业“信贷工厂”，优化业务流程，实现管理专业化、审批流程化、产品标准化、贷后专门化，全面提升小企业信贷业务发展速度。“信贷工厂”是按照专业、专注原则，实行专业分工，突出专业技能和岗位责任，将市场营销和信贷业务中后台相分离，实现中后台业务集中，此模式一方面增强客户经理金融服务能力和产品销售能力；另一方面有效控制道德风险和操作风险。

第7篇：信贷业务范文

一、综合授信管理的主要特点

综合授信管理是指在授权范围内，以客户为中心，综合管理客户评级授信和融资业务，以客户融资需求和整体风险评估为核心，同步评定客户信用等级、核定客户各项授信额度及相应的融资方案，并使客户在融资方案框架内分次融资，实现一次性报批客户评级授信融资业务和控制客户融资风险的管理行为。其主要特点是：

（一）实现了产品设计由“单个品种”向“品种组合”的转变。综合授信管理从管理行为上延伸了农发行原有授信管理的内涵，使授信不仅是核定客户的最高授信额度，同时还需要拟定其融资计划，包括品种、额度、期限、方式、限制条件等内容。改变了传统办贷阶段仅注重客户单个融资品种管理的现象，实现了对年度内客户全部融资需求的统筹考虑，并合理设计融资品种组合。

（二）实现了风险防控由“单笔业务”向“客户整体”的转变。综合授信管理强调从客户整体把握风险，立足于着重分析客户整体融资需求、整体有效资产、整体风险敞口、整体融资结构等，并结合评级授信测算结果，核定客户各项风险限额，在额度内设计融资业务品种，改变了传统站在单笔业务的角度考虑风险防控的思路。

（三）实现了办贷行为由“分散独立”向“有机统一”的转变。在各业务授权范围内，综合授信管理在办贷行为上实现了客户评级、授信和融资业务办理在时间、环节和材料等方面的同步整合，改变了传统各业务分散独立办理的局面，使三者信息共享，形成一个有机整体，既能及时有效发挥各业务内在之间应有的功能，又能减少工作量和简化办贷材料，提高办贷效率。

二、综合授信管理实践的主要成效

（一）提升了金融服务水平。综合授信管理下，信贷产品实现了组合设计，业务办理更加高效，报批材料得到优化，使客户在信贷资金的使用上更合理，在经营资金的接续上更及时，在信贷业务申报上更方便。为客户提供的信贷支持更有针对性和前瞻性，极大地提高了客户满意度。

（二）增强了风险防控能力。综合授信管理以客户整体来考虑风险，因此其对具有关联性特征的客户的风险防控发挥了有效作用，对其多头授信、过度授信和不适当分配授信额度、担保虚拟等风险起到了很好的规避和化解作用。

（三）提高了办贷效率。以河南省分行89家综合授信客户为例，这些客户的业务办理涵盖了评级、授信和融资业务，平均每个客户年内有2-3笔不同融资需求，融资品种约213笔。按照传统做法，89家客户需要89次评级授信程序，89份评级授信材料，需要年内不同时段审批213次融资业务，213份融资材料，而且这三类业务的客户材料基本雷同，也有可能在不同时间、不同行级进行。而综合授信管理仅用了89次办贷程序和89份办贷材料，办贷效率得到极大提高。

三、从综合授信管理得到的主要启示

（一）CM2006系统的应用推进了以客户为中心办贷模式的进程。2002年5月，《中国农业发展银行贷款企业信用等级评定暂行办法》的出台，启动了针对客户的内部评级系统和风险计量模型的探索历程，标志着农发行以客户为中心办贷模式的开始。2007年CM2006系统正式上线后，为了与系统有效对接，总行出台了较为完整系统的评级授信制度，特别是授信制度的建立更进一步推进了这种办贷模式的发展。2011年11月，系统升级后的制度修订表明，农发行正在全面形成以客户为中心的办贷管理框架。

（二）综合授信管理体现了以客户为中心的办贷理念。实质上综合授信管理不再是单纯的授信管理概念，是在现有信贷制度框架内的管理行为的优化，是一种办贷的理念式创新。单看综合授信管理下的各类业务，它们与现有的制度办法没有什么区别，但把它们放到综合授信管理下看，风险防控、产品设计和办贷行为都体现了以客户为中心的办贷理念。因此，综合授信管理是一种以客户为中心的办贷模式。

（三）未来业务发展需要以客户为中心的办贷模式。在实施“两轮驱动”业务发展战略过程中，必然涉及到客户群体及其融资结构的变化。在这个过程中，信贷风险会出现两类主要转变：一是单一客户风险正转变为多元化、集团化、产业化的客户风险；二是粮油流通环节风险正转变为农业整体产业的风险。譬如，在着力发展以粮棉油收储、加工、流通为重点的全产业链信贷业务中，就会考虑培育和发展优质战略性客户群体，而这类客户具有内部组织结构复杂、跨行业、跨地区、融资主体和渠道多元化、融资品种多样性等特征。这就需要我们在办贷过程中，必须以客户为中心，整体把握客户的总体状况，而不能就业务论业务。

四、现阶段以客户为中心办贷的主要制约

（一）横向业务组织机构方面。随着农发行职能和业务范围变化，办贷体制机制也在不断的发展和完善。目前，一些客户不仅有传统购销类业务，也有商业性流资融资和一般类固定资产融资，甚至其关联性企业还承贷有农业农村基础设施类业务，从长远看，同时兼有多类业务且归属不同业务部门管理的客户会越来越多。但现阶段，农发行信贷业务部门基本上是按业务种类来设置的，已经不适应了农发行客户现状。

（二）各类业务审批权限方面。农发行授权基本上是以贷款品种为中心来制定的，主要业务权限关系大致如下：评级业务权限≥授信业务权限融资业务权限≥授信业务权限用信业务权限≤融资业务权限这种权限关系，很难做到以客户为中心办贷，同样一个客户，形成了一个个管理信息“孤岛”。例如，某个客户的信用等级为AA，其审批权限在省分行，而其授信额度的审批权限可下放到市分行，但其融资业务的审批权限又是省分行。

（三）在业务制度的设计方面。现阶段农发行的业务制度存在“轻评级授信，重融资审批”的现象，特别是在评级制度的认识和设计上，还存在很大改进空间。从客户分类上，无论是八类客户划分还是三类客户划分，基本上是按其承担的业务种类划分的。从业务程序上，侧重于融资业务的审批，评级授信业务可以不经贷审委审议，除非是带有融资业务特征的可扩大授权的授信业务。从业务材料上，材料内容繁杂、分散，同一客户的信贷材料交叉重叠，不同部门不同业务分别管理，一些材料需要在用信阶段落实而要求在审批阶段提供。

五、建议措施

（一）逐步建立按客户类型设置的横向组织机构。这是一个业务组织机构再造问题，关键是客户的分类。由于涉及到诸多实际因素，现阶段完善和改革现有调查中心、审查中心、监测中心的管理和运作模式，分别实现三个中心的大集中和独立。从长远看，可设置统一的公司业务部门作为办贷的前台部门，设置公司授信部作为统一的办贷后台部门，此外可再设专职的贷款发放部门和具有大集中监测职能的贷后监管部门。

（二）进一步理顺主要信贷业务的权限关系。建议各业务权限关系大致如下：评级业务权限＝授信业务权限＝融资业务权限用信业务权限≤融资业务权限这样的权限关系在客户融资需求、风险防控、产品设计和办贷流程等方面更体现和更容易实现以客户为中心的信贷业务办理。

第8篇：信贷业务范文

关键词：新时期；商业银行； 信贷业务；发展路径

信贷（creditloan）是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动，这种信用贷款是我国银行长期以来的主要放款方式，可以说信贷业务是商业银行的主要赢利手段。目前，我国商业银行的经营环境正发生着深刻的变化， 基于目前商业银行信贷业务的具体实践情况，如何选择新时期商业银行信贷业务发展的路径是当前商业银行关注的焦点。因此，研究新时期商业银行信贷业务的最佳发展路径具有十分重要的现实意义。鉴于此，笔者对新时期商业银行信贷业务的最佳发展路径进行了初步探讨。

一、当前我国商业银行信贷业务中存在的问题

当前我国商业银行信贷业务发展的现状不容乐观，在商业银行信贷业务发展过程中还存在着诸多亟待解决的问题，这些问题主要表现在商业银行信贷体系不健全、商业银行信贷规模的扩大和商业银行的信贷风险防范较弱三个方面。

1.商业银行信贷体系不健全

商业银行信贷体系不健全，是当前我国商业银行信贷业务中迫切需要解决的问题。就目前而言，由于我国商业银行的信贷制度的缺陷，还不同程度地存在着信息不对称情况，在商业银行信贷业务中，大多数商业银行对个人及企业的信用登记不详和信用评估不准，造成许多不良贷款难以追缴，影响着我国商业银行信贷业务工作的顺利开展。商业银行信贷体系不健全，还表现在片面地记录极少数的信用内容，不能够全面有效地反映个人及企业的信用状况。加之信贷人员违规操作时有发生，都使得我国商业银行信贷业务难以有效开展。

2.商业银行信贷规模的扩大

商业银行信贷规模的扩大，也是当前商业银行信贷业务中存在的问题之一。在我国商业银行信贷业务中，急速扩张的信贷规模使商业银行信贷风险增加。急速扩张的信贷规模使商业银行信贷风险增加。 据统计我国 2009 年上半年就贷出 7.4 万亿元，较 2008 年全年 4.2 万亿元新增贷款还要多，急速放贷无可避免导致信贷准则下降，以致银行资产质素转坏，必然放宽审批贷款条件，未来或将损害银行的资产质素；信贷急速扩张下，投资活动大增，为了完成已开展的投资项目，继而又出现额外信贷需求，周而复始，一旦中央银行收紧货币政策，已展开的项目将出现停工危机，导致银行坏帐大量上升；信贷急速扩张下，不少贷款流入股市及楼市，导致资产价格上扬。

3.商业银行的风险防范较弱

商业银行的风险防范较弱，在一定程度上制约着商业银行信贷业务的发展。商业银行风险是金融风险的表现形式之一，总的来说，我国商业银行信贷业务的发展，缺乏有效的风险防范和风险转移机制，使得商业银行的风险防范较弱。在商业银行信贷业务的实际工作中，尽管对某个投资预期利润较高，但由于目前商业银行操作风险防范能力较弱，同时也存在着诸多不确定性，不断地把商业银行推向不熟悉的新风险领域， 对银行信贷业务的发展十分不利。

二、新时期商业银行信贷业务的发展路径

新时期发展商业银行信贷业务的最佳路径，应重点把握好新时期商业银行信贷业务的发展路径选择，商业银行的信贷业务流程如图1所示。

（一）新时期商业银行信贷业务的发展路径选择

1.以信贷市场业务结构调整为核心

以信贷市场业务结构调整为核心，是商业银行信贷业务发展的关键。目前，我国已初步构建了多层次社会融资体系，由于市场发育不健全，金融生态环境尚待改善等因素，直接融资在社会融资体系的占比相对较低，以商业银行信贷为主的融资模式仍占据主导地位。

2.以信贷业务的服务性为基础平台

在商业银行信贷业务的发展中，应以信贷业务的服务性为基础平台，夯实信贷业务的发展基础。一般来说，在商业银行中，储蓄业务为个人金融服务奠定了客户基础，实现了储蓄业务的全面快速发展。而信贷业务则为公司金融服务提供了基础平台。在新时期商业银行的发展过程中，信贷基础管理是信贷管理的重要内容， 信贷业务作为重要的载体， 要高度重视和不断强化。

3.以中小企业信贷业务为战略重点

中小企业信贷业务正成为银行系统内争夺的一个战略制高点， 以中小企业信贷业务为战略重点，将有利于商业银行信贷业务的发展壮大。就近几年商业银行信贷业务上来看，中小企业信贷业务比重上升，银行信贷业务已经逐渐向中小企业业务延伸。从中小企业信贷业务的优势上来看，中小企业具有更高的定价优势和盈利优势，加之各地区对中小企业融资优惠政策的实施，进一步增强了中小企业在信贷业务方面的发展。不难看出，在商业银行信贷业务的发展中，以中小企业信贷业务为战略重点将是发展商业银行信贷业务的有效途径。

中小企业融资方式有三种模式，分别是应收账款融资、保兑仓融资和融通仓融资，中小企业融资的三种模式如表1。

（二）新时期商业银行发展信贷业务的具体步骤

1.完善商业银行信贷体系

完善商业银行信贷体系，在发展新时期商业银行信贷业务中必不可少。对商业银行而言，完善商业银行信贷体系，应建立集中信贷管理系统，科学合理地管理信贷业务。与此同时，在商业银行信贷体系的完善中，还应推进和使用数据仓库技术，通过技术改造，把个人和企业信用指数信息网络化，实现信贷数据集中和共享。另外，在商业银行信贷业务的网络安全方面，还应建立信息安全保障体系，通过综合性安全技术措施和安全基础设施的建设，积极防御、综合防范新时期商业银行信贷业务的安全。

2.增加对商业银行的拨备

银行一般采用拨备覆盖率的指标来衡量对不良贷款的风险防备，增加对商业银行的拨备，有效地控制信贷风险，对于商业银行信贷业务的发展将产生不可估量的作用。随着银行业贷款规模迅速扩张， 发展新时期商业银行信贷业务，应在增加对商业银行的拨备方面采取措施，使拨备覆盖水平能够为商业银行未来有效发展做好基础性的准备，从银行信贷来说，必须要打破常规，增加金融对经济的巨大支持，才能够对经济增长有巨大的推动力。

3.建立信贷风险转移机制

为确保风险的预测分析和事前防范工作落到实处，进一步提高商业银行信贷业务水平， 建立信贷风险转移机制在发展新时期商业银行信贷业务中的作用也不容忽视。在发展新时期商业银行信贷业务过程中，建立信贷风险转移机制，可以使商业银行的风险得到转移，如可以通过银行、借款个人或企业向保险公司办理财产和资金保险， 当贷款一旦发生不可预期的风险时，将由保险公司按借款者的投保数额情况给予经济补偿，这样就实现了银行的风险转移。

总之，新时期商业银行信贷业务的发展是一项综合的系统工程，具有长期性和复杂性。在探寻新时期商业银行信贷业务的最佳发展路径的时候，应以信贷市场业务结构调整为核心、以信贷业务的服务性为基础平台、以中小企业信贷业务为战略重点，与此同时，还要完善商业银行信贷体系、增加对商业银行的拨备、建立信贷风险转移机制，不断探索新时期商业银行信贷业务的最佳发展路径，只有这样，才能促进商业银行信贷业务的发展。

参考文献：

[1]董明明.信息不对称下商业银行信贷业务存在的几个问题[J].商场现代化，2011（04）.

[2]陈曦.我国商业银行信贷风险现状、成因与对策分析[J].科技资讯，2009（04）.

第9篇：信贷业务范文

关键词：商业银行;中小企业;信贷服务

一、引言

从上个世纪90年代起，我国就已经注重对中小企业的信贷扶持力度，希望通过有效的信贷服务体系来推动我国中小企业的健康稳定发展，进而推动我国经济的发展。我国央行先后颁布了《关于加强和改进对中小企业信贷服务的指导意见》和《关于进一步改革对中小企业信贷服务的意见》后，国务院开始成立扶持中小企业发展的相关职能部门来保证这些法律法规的有效实施，并对这些中小企业的发展提供必要的政策支持、资金自持和人力支持。自此之后，我国关于加强中小企业信贷服务的相关措施也越来越完善，从2002年起，我国央行又颁布一系列的条例规范来细化信贷机构对中小企业的信贷秩序。2009年，国务院颁布《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》在2009年颁布后，进一步提高了中小企业自身发展的法律保障，保证了中小企业发展的健康稳定运行。自改革开放以来，我国国民经济的发展可以说是取得了举世瞩目的成就，我国能够取得这样的成就，中小企业担负着重要的经济效益贡献以及创新力推动的关键责任，在我国经济大发展的平台上，中小企业往往是扮演着重要的角色。一方面，社会经济的发展是离不开中小企业的，中小企业作为经济发展的助推器和稳定器，在吸纳就业，推动经济增长，满足个性化的消费需求，稳定社会等方面来说都是发挥着日益重要的作用。且在另一方面来看，随着我国信贷市场改革的不断深化，灵活多样的中小企业具备的生存和发展模式都是改革的主要支撑，而目前，我国商业银行对中小企业信贷服务体系一直尚未完善，很难满足中小企业的信贷需求，阻碍了中小企业的健康稳定发展。

二、我国中小企业信贷难现状分析

1、商业贷款成为最重要的外部信贷渠道

我国中小企业的内部信贷的主要的资金都是支撑企业首次创业阶段或是二次扩张阶段所用。在这些资金的主要来源的数据下表明，中小企业投资的资金来自于投资人自身资金的占据至少九成份额，将近六成的扩张资金是来源于留存收益。而相对于银行贷款开说，在这些来源里占据的份额比较小，而且据了解，中小企业的银行的拒贷率是要比大型企业要高的多的。且由于中国加入了世贸组织，外资企业由于我国市场的准入许可和国民待遇原则进入我国国内市场愈发容易，在中小企业自身发展中，如果仅仅只是靠企业的自身积累，而没有国家政策或是市场的帮助，得不到相对的信贷支持，国内的中小企业很难具备竞争力。由于中小企业所经营管理的模式、组织结构的局限相对较大，与大型企业相比较，中小企业是很难通过股票、债券等直接信贷途径来获得资金的，所以对于中小企业来说，间接信贷比如说是银行贷款是较为实际的。但是由于商业银行是要保证自身资金的安全性和收益的稳定性，对于中小企业由于普遍没有抵押担保物和财务制度在目前是制度不完善等缺陷，商业性银行缺乏放贷的积极性。有相关数据表示，我国中小企业贷款负债率不到两成，而相对于发达国家高达的50%比率下是有明显差距，由此说明我国中小企业有着近乎8成是没有和银行建立起信贷关系的。

2、信贷缺口巨大

近年来，国内诸多的如原材料、劳动力等基本要素的成本是持续增加，又加上日趋于激烈的市场竞争下，大量的流动资金转化为存货，企业相对信贷的成本也就大幅度的提高。但是政府为了减缓经济危机的影响，持续性的实施紧缩性财政货币政策，使得商业银行的放贷规模有着明显的收缩，导致供给给中小企业的资金贷款不断减少，使得我国目前有中小企业的资金存在着缺口。据2015年数据统计，2014年浙江省资金缺口高达1.2万亿元人民币，其中信贷机构在浙江省中小企业贷款时满足了信贷需求2万亿元人民币的4成，数额之差大到难以想象。虽然在目前还没有较为确切的全国性的数据，但是从浙江省的数据可以看出，我国中小企业资金缺口异常严峻。

三、中国银行对中小企业信贷服务案例分析

中国银行是1996年以来获准设立的第一家全国性股份制商业银行，也是第一家总部设在天津的全国性股份制商业银行。天津市政府对它的定位是立足天津，辐射全国主要经济区域。最近几年，中国银行服务支持中小企业力度不断加强，在信贷规模紧张的情况下，优先保障小微企业贷款投放，中小企业贷款年度累计投放由之前的200多亿元，已提升至2013年的400多亿元，2012年和2013年中小企业贷款增速分别为12%,28%，呈快速增长趋势。

1、中国银行中小企业激励机制建设

上个世纪末，我国就开始注重对中小企业发展的政策倾斜，我国国务院和央行相继出台相关措施来大力扶持中小企业发展，其中给中小企业发展提供必要的信贷服务成为国务院和央行强调的重点领域。我国央行先后颁布了《关于加强和改进对中小企业信贷服务的指导意见》和《关于进一步改革对中小企业信贷服务的意见》后，国务院开始成立扶持中小企业发展的相关职能部门来保证这些法律法规的有效实施，并对这些中小企业的发展提供必要的政策支持、资金自持和人力支持。自此之后，我国关于加强中小企业信贷服务的相关措施也越来越完善，从2002年起，我国央行又颁布一系列的条例规范来细化信贷机构对中小企业的信贷秩序。2009年，国务院颁布《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》在2009年颁布后，进一步提高了中小企业自身发展的法律保障，保证了中小企业发展的健康稳定运行。现阶段，我国商业银行的为中小企业提供的信贷支持主要是垂直化管理模式，也就是“金字塔”型的管理模式，这种模式主要的最大特征就是行政化决策占据主导地位。当有中小企业需要信贷支持时，执行人员会根据中小企业的相关资料进行评级，但他们并没有决定权是否决定应该放贷，而是要上报上级，呈现出层层申报的特点。从信贷审批的流程来看，拥有最终决定权的是管理信贷业务的上级部门，但是这种审批流程所耗费的时间较长，对于中小企业而言，能够尽快拿到资金支持成为当务之急。就其现实层面而言，这就提升了中小企业外源信贷的难度。目前中国银行天津市总行拥有信贷审批的最终决策权，尽管这有助于降低信贷风险的发生，降低不良贷款率，但是其审批的时间较长，贷款的审核标准也较为严苛，即使基层分行中即使有遇到较好的中小企业投资项目，但是由于审核时间较长耽误了中小企业的投资机遇，其时间成本也是浪费较久的，在这期间增加了银行与企业之间的信息不对称，提升了中小企业经营风险，挫伤了中小企业寻找外源信贷的积极性，不利于我国商业银行对中小企业提供有效的信贷服务，也不利于我国中小企业的长远发展。当然，这同样也是中国银行所面临的问题。

2、信贷服务产品体系建设

目前，我国商业银行提供的中小企业信贷服务产品呈现出类型较少，服务领域有限，服务质量较低等诸多问题，其主要原因在于，我国商业银行多愿意面对大型企业提供专业化的信贷服务产品，但是为小企业设计出契合其发展的信贷服务产品所耗费的成本较高，性价比较低，从而使得我国诸多的商业银行并不愿意为之提供较好的信贷服务产品，这导致我国商业银行的中小企业信贷服务产品创新度不高，质量较低，不能很好满足我国中小企业信贷服务要求，不能契合我国中小企业的发展方向。近年来，我国商业银行为我国中小企业提供的信贷产品如下图：目前，中国银行已经初步建立了中小企业服务产品体系，基本能够满足中小企业的信贷需求，但是随着我国社会主义市场的不断开放，中小企业的信贷需求会越来越多元化，越来越复杂。就目前而言，中国银行将中小企业信贷定位为中短期贷款方面，缺乏长期的信贷产品。虽然中小企业自身的发展特点和趋势使得其需要的资金需求呈现出信贷频率高，周期短的特点，但是这并不能反映所有的中小企业的信贷特点，部分高新科技中小企业和制造型中小企业就需要投入时间长的资金支持，这就需要中国银行以及其他商业银行不断予以完善，另外，从整个市场经济的发展趋势来看，包括中国银行在内的国内行业的中小企业信贷服务产品较为短缺，在数量和质量上都与西方国家信贷服务支持体系存在一定的差距，且我国信贷服务产品的效果实施并不甚理想，与我国中小企业的发展目标存在一定的差别。

3、中小企业信贷渠道建设

目前，我国商业银行都注重了通过互联网模式来提供我国中小企业信贷渠道建设，但是由于体制原因和其他诸多因素的影响使得我国大型国有商业银行在建设互联网信贷渠道时都偏离了其发展的轨道，不能有效为中小企业的信贷提供更为宽广和多元化的信贷服务支持。在这一点上，中国银行作为早期独立的商业银行是做的相对更为完善的，中国银行坚持、“支持发展、控制风险、降低成本、提高效率”为目标，按照“一个完善、两个建设”的思路，从中小企业的发展趋势出发，立足我国互联网的发展优势，为中小企业的信贷需求开创更为多元化的信贷渠道和信贷服务体系。目前已经初现成效，但是由于我国中国银行在建设中小企业的信贷渠道方面还只是出于尝试阶段，其为未来中小企业提供信贷服务支持任重而道远。

四、结语

我国的中小企业在改革开放以后，经过了快速蓬勃的发展，进入了一个崭新的局面，成为支撑我国经济健康发展的重要力量。而且由于我国的国情与地理环境的关系，更加适应中小企业的发展。市场经济的更为开放使得中小企业的发展方向呈现多元化，发展行业也千差万别。虽然中小企业已经成为了我国的经济支柱，但是发展至今，中小企业的信贷问题显得越发严重。本文切入中国银行案例，分析中国银行的优势和劣势，最后根据中国银行对中小企业信贷服务经验，对其提出较为合理的建议和意见，以期能够给我国商业银行对中小企业信贷服务体系提供较为合理科学的指导策略。

作者:王景萱 单位:山东工商学院

参考文献:

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[2]陈晓红，郭声现.中小企业信贷[M].北京:经济科学出版社，2000.

[3]李扬，杨思群.中小企业信贷与银行[M].上海:上海财经大学出版社，2001.