信贷公司风险管理精选(九篇)

第1篇：信贷公司风险管理范文

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[5] 陈建华，唐立波.浅析我国银行内部评级体系的建立[J].金融研究，2002（9）.

[6] 罗学梅.集团客户授信业务发展中的风险管理[J].中国金融，2003（22）.

[7] 中国银行业监督管理委员会.商业银行集团客户授信业务风险管理指引[EB/OL].[2003-10-23]. http：///gongbao/content/2004/content_62733.htm.

[8] 赵银祥，刘瑞霞.新巴塞尔协议及外国商业银行内部评级体系研究[J].金融论坛，2003（2）.

第2篇：信贷公司风险管理范文

[关键词]财务　贷款　风险　控制

1　财务公司的特点

财务公司实质上是一种金融机构。其日常业务主要是为各种企业的技术改造、产品开发和升级、企业产品销售等提供金融咨询服务，我国的财务公司主要是指非银行性质的金融机构，不属于银行系统的一部分。

财务公司与一般的商业公司和金融机构相比较，具有显著的特点，主要表现为：一是财务公司的业务范围比较广泛，但也相对集中，广泛性是指财务公司可以从事集团公司的一切金融活动，集中性主要是指财务公司的活动范围有限，一般只能为集团内部提供金融咨询服务；二是财务公司要接受中国人民银行也企业集团的双重监督和管理；三是财务公司的资金通常情况下全部来源于企业集团内部，其资金的运用也必须在集团内部使用，不得单独从事与企业集团无关的其它金融活动；四是财务公司从事金融活动时必须遵循服务与效益相结合、服务优先的经营原则。

2　财务公司贷款项目的风险分析

财务公司贷款项目风险主要包括信用风险、运作风险和经营风险三个方面。

2.1　信用风险分析

信用风险主要包括借款方的基本信用风险、担保风险、财务风险和非财务风险。

借款方的基本信用风险主要表现为借款方不能按约定履行贷款合同中的一些贷款协议，使得财务公司面临借款资金不能及时回收。由于财务公司地位的特殊性，在进行贷款项目操作时常常面临顶头上司――“集团公司”的压力，受到集团公司的行政指令干扰，造成借贷过程中不可避免的疏于对借款方基本信用的审查，从而产生了信用风险。

担保风险也是财务公司贷款项目面临的主要风险之一。担保方式主要包括保证、抵押、质押、留置和定金四种，如果担保方的财务状况恶化时，可能直接影响财务公司顺利的收回贷款资金，甚至造成贷款资金无法追回。

财务风险是指公司出现了财务结构不合理而导致贷款资金无法正常收回的风险。财务风险主要表现为借款方无法按时偿还贷款资金或者无力偿还贷款资金；由于外界因素的作用而产生的财务风险，如利率增长直接增加了公司的资本金，增加了企业偿还贷款的风险；资金再次筹资融资的风险，这直接加大了借款方的负债比率，降低了借款方偿还贷款的预期能力。

非财务风险是指借款方除了上述三种风险以外的其它风险，如借款方的经营管理出现问题或者行业形势发生逆转，可能会引起借款方企业不能正常的回收企业资金。造成企业资金链断裂，直接影响了借款方的贷款偿还能力

2.2　运作风险分析

运作风险是指财务公司在贷款业务运作过程中产生的一些风险，具体来说，运作风险主要来自财务人员的操作风险、财务公司贷款业务制度风险和外部事件风险三个方面。财务人员的操作风险是指由于财务公司人员的有意识或者无意识行为而引起的风险，如财务人员可能缺乏相应的业务能力导致贷款项目操作失误，一些财务人员可能假公济私、失职违规办理贷款项目，这种操作方式对财务公司必然产生重大的风险。

财务公司贷款业务制度风险主要是指财务公司贷款制度不完善而引起的风险。如财务公司的贷款业务流程缺失、或不完善，或相对完善但没有进行严格的执行而产生一些财务错误行为。

外部事件风险是指财务公司面临的外部突发事件影响了财务公司的正常经营活动，并且产生了一定的经营管理损失。这种外部事件风险往往和采取公司内部存在一定的关联，如财务公司内部人员勾结借款方欺诈公司进而骗取贷款资金的行为等。

2.3　经营风险分析

财务公司面临的经营风险主要来自于市场方面，具体包括行业的经济运行周期、国家的财政政策变化和货币政策变化、国家和地方政府的干预以及集团公司的行政干预等。

3　财务公司贷款项目的风险控制

3.1　信用风险控制

一是要认真审核借款方的基本信用信息，重点审查借款方的法人代表信息、借款方近年来的资产负债表和资产损益表、借款方以往的贷款信息及贷款偿还情况、担保方的财务信息状况和以往贷款、担保记录等。

二是认真分析借款方的财务信息和非财务信息，财务信息重点审查借款方的财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析等内容。非财务信息主要考察借款方的企业经营管理情况、企业的组织运行机构、近期行业内的变化及发展趋和企业的生产经营风险等。

3.2　运作风险控制

财务公司的运作风险控制关键在于认真分析贷款项目的运作风险，找到控制的关节关节，并制定相应的方法措施进行管理。具体来说，主要做好以下几个方面：

一是建立完善的贷款项目运作制度，认真做好贷款项目的评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理等工作。

二是要改变财务公司的贷款业务方式，做好贷款业务的长期规划，尽量不进行或者少进行一些短期贷款业务，贷款方式也向集约型管理靠拢。

三是耍完善现有的信贷经营管理模式，将财务公司的授信工作作为贷款业务的重中之重，针对不同的借款方采取不同的管理方式；对每一个借款方都要建立一套独立的信用审批体系，并形成记录；加强财务公司贷款业务工作的专业化分工，明确各个岗位的责任，做到授信、审批、房贷分离，避免权力集中出现一些违规操作行为。

四是要推行责任制度和问责任度，尤其要建立一套贷款项目主要责任人的责任制度和问责制度，强化主要贷款人的风险意识和风险责任。

五是要加强财务公司的信息化管理，提高财务公司贷款业务的准确性和工作效率。

3.3　经营风险控制

经营风险管理的目标主要是实现资金收益率最大化，经营风险控制的具体办法包括：

一是要建立完善的经营风险管理制度。完善的经营风险管理制度的具体实现方式为财务公司的管理层人员设置专门部门对经营情况进行实施监控，并对经营状况定期进行分析，以便达到及时有效的控制‘还要建立完善的经营风险识别制度、经营风险管理制度和控制制度，对已经检测和识别的风险因适当的市场风险资本分配机制。

第3篇：信贷公司风险管理范文

关键词：小额贷款公司 风险 监管

一、小额贷款公司风险及监管文献综述

国内学者对小额信贷的研究主要有两个方面：一是从经济学和金融学的视角进行研究。如杜晓山和刘文璞的《小额信贷运作及其原理》（上海财经大学出版社，2001）、何文广和李莉莉的《正规金融机构小额信贷运行机制及其绩效评价》（中国财经出版社，2005）、焦瑾璞和杨骏的《小额信贷和农村金融》（中国金融出版社，2006）等。二是以公益性小额信贷机构的研究居多，如杜晓山等的《中国公益性小额信贷》（社会科学文献出版社，2008）、程恩江和刘西川的《中国非政府小额信贷和农村金融》（浙江大学出版社，2007）。国内真正对小额贷款公司研究始于2005年进行小额贷款公司试点之后，如谢进（2008）在《小额信贷机构面临的主要信贷风险》中指出，虽然小额信贷机构不吸收公众储蓄，但流动性风险仍然存在，其资金获得能力对其流动性具有重要影响；向明（2007）在《江口小额贷款公司运营模式的实践》一文中认为，江口小额贷款公司的主要风险是经营风险；刘维红（2008）指出，小额贷款公司本身风险控制能力较弱，再加上多数公司人员素质较低且缺乏必要的培训，都增加了贷款风险等。

对于小额贷款公司的风险监管研究，邢（2009）指出，小额贷款公司的监管应注重制度上的约束，通过制定合理的准入制度、贷款流程制度和惩处制度来达到目的；杜晓山、聂强（2010）首次引入博弈论，他们认为小额贷款公司和监管部门实质上在进行一次次的博弈，博弈的均衡结果是监管部门为控制风险，将小额贷款公司行业的准入门槛不断提高；王嘉锡（2011）建议以内外结合的方式建立起风险防范的制度，要想控制住风险，需要将内部防控和外部监管结合起来，才能从根本上解决风险的防范问题。

二、小额贷款公司发展回顾

20世纪70年代以来，小额信贷（Microcredit）在亚洲、非洲、拉丁美洲的发展中国家逐渐兴起，并迅速发展。在小额信贷发展初期，以福利型信贷占主导，这类组织以・尤努斯创立的孟加拉乡村银行（又称格莱珉银行）为代表。・尤努斯指出，“赋予穷人改变生活的金融支持是解决贫困问题的重要途径，商业组织向低收入者提供金融服务并非无利可图，在为低收入者提供金融信贷服务与机构自身商业化持续经营间是可以实现平衡的。”Khandker，Khality和Khan的研究指出，孟加拉乡村银行的小额信贷计划不仅减少了贫困人口数量，提高了参与家庭福利，而且还提高了家庭长期维持收入的能力。我国关于小额信贷制度的开端一般认为是1993年中国社会科学院农村发展研究所引入孟加拉乡村银行小额信贷模式为标志。随后在中国人民银行的推动下，全面试行并推广了小额信贷活动。2005年底，中国人民银行在四川、山西、贵州、陕西、内蒙古等5个省、自治区推行“商业可持续的小额贷款公司”试点，引起社会广泛关注。2005年12月，“晋源泰”和“日升隆”两家小额贷款公司在山西省平遥县成立，标志着小额贷款公司在我国的正式成立。2008年9月开始，民营经济比较发达的浙江全面试点小额贷款公司。根据《浙江省小额贷款公司试点管理办法》，温州市第一批最多可有16个名额，刚开始一些支柱企业为了开办一家小额贷款公司不惜动用各种资源挤掉对手。2008年10月，苍南联信小额贷款股份有限公司从工商部门正式领取了营业执照，成为温州市开展小额贷款公司试点以来发放的第一张执照，随后商业性小额贷款公司相继在温州部分县市运行。

根据央行的数据显示，2013年末，全国小额贷款公司已达7 839家，较2012年末的总数量同比增长了近三成，而2012年小额贷款公司同比增长速度也高达四成；贷款余额8 191亿元，全年新增贷款2 268亿元。其中，浙江小额贷款机构数量达314个，从业人员达3 867人，实收资本达654.10亿元，贷款余额达899.85亿元，各项指标均居全国前列。温州市小额贷款公司行业经过六年的发展历程，目前已经发展到会员45家，从业人员600余人，在平均注册资本金、平均贷款规模、人均管理贷款资金等方面在全国均处于领先水平。小额贷款公司的成立一定程度上缓解了“三农”和中小企业融资难的问题，有效解决了农村地区金融服务的不足。然而受法律制度的欠缺、行业性质不清、资金来源渠道受限等影响，小额贷款公司的发展也受到了一定的限制，人们对于小额贷款公司诱发的风险往往缺乏正确认识，这些势必会影响小额贷款公司的可持续发展，也不利于我国农村金融制度的改革和发展。

三、小额贷款公司的风险分析

（一）信用风险

小额贷款公司的放款对象主要是中小（微）企业、个体工商户和农户，这些主体比较分散，贷款规模不大，一般缺乏可信的长期信用记录和正规的抵押品，也没有规范的具有公信力的财务报表，往往是银行筛选后淘汰的客户，导致小额贷款公司的信用风险水平较高。因此，如果小额贷款公司通过提高贷款利率来获取利润，则只能导致新一轮的逆向选择，所以小额贷款公司一般会通过评定贷款对象的风险等级、加强监管其资金用途等来降低风险。这又会使得小额贷款公司用于评估贷款对象风险、确定贷款对象和监督贷款的费用与支出增加。而且对他们的风险评估主要依靠客户经理的个人判断，信用调查也主要依靠管理层或信贷员的个人了解，这对于信息的掌握显然不全面，从而导致贷款信用风险远远超过银行。再加上小额贷款公司大力扩张之后，面临巨大的竞争压力。为争取客户，充分满足小微企业“短、频、急、快”的融资需求，它们对业务流程实施了根本性变革，整合了业务环节，简化了业务流程和决策机制，但这就更难保证在放贷之前对客户进行详实的资产调查和信用评估，从而进一步增加了小额贷款公司经营的信用风险。甚至有些客户在贷款到期后，往往以各种理由拖欠，而小额贷款公司出于发展客户需要又不愿给予罚息等违约惩罚，在一定程度上影响了小额贷款公司借款契约的执行力，增加了信用风险。

（二）操作风险

根据巴塞尔银行监管委员会的定义：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。从目前全国各地小额贷款公司的内部工作人员来看，高管基本上都有金融业从业背景，有着一定的管理经验，但其员工却普遍没有金融业的相关知识和操作经验，整体素质不高。同时，小额贷款公司内部机构设置较为简单，岗位职责不够清晰，一些小额贷款公司为了节约人力成本，往往存在着交叉任职现象，缺乏风险控制和内部审计独立专业人员，为操作风险埋下了隐患。根据温州市小额贷款公司协会的调查资料显示，截至2013年11月底小额贷款公司内金融专业人数的比例仅为23.38%，大专以下学历人数占到公司总职员的49.12%。目前，小额贷款公司基本上是由民营企业和自然人股东出资设立的专业性贷款公司，采取有限责任公司或股份有限公司的组织形式，原则上要明晰公司治理结构，明确前中后台的岗位职责，明晰项目评审的流程等。但事实上很多小额贷款公司并未真正建立起完善有效的公司法理结构，公司的股东会（权力机构）、董事会（执行机构）、监事会（监督机构）并没有真正形成科学有效的职责分工和制衡机制。目前小额贷款公司不良贷款核销的现行做法是依照《金融企业财务制度》相关规定，核销时需要法院配合，手续繁杂，效率很低，不利于小额贷款公司的财务核算。

（三）经营风险

《指导意见》规定小额贷款公司应服务“三农（农村、农业、农民）”，但实际上，许多省市都将服务对象延伸至农户和微型企业，甚至扩大到中小型企业。以温州为例，众所周知，温州的传统制造业发达、商贸经济活跃，小微企业广泛分散于各个特色产业集群、专业市场、核心企业上下游，为能快速响应和满足客户的需求，小额贷款公司必须在各地紧紧依托与产业集群配套的中小企业，做客户身边的融资伙伴，因地制宜开展融资服务。如温州苍南的小额贷款公司以当地的优势产业印刷、农渔业为服务对象；乐清的小额贷款公司以发电器、电子及电气制造业为服务对象；洞头、泰顺、文成的小额贷款公司以渔业、林牧业和农业为服务主体。在上述服务对象中，农业产业的经济效益一直低于社会平均水平，而且受气候变化、自然灾害等因素影响较大，导致农户的还贷能力影响较大。同时农户和小微企业由于难以直接获取市场需求信息，往往在获取信息上具有滞后性，容易带来市场风险，而且它们往往是由于在正规金融机构得不到贷款才会向小额贷款公司申请，所以出现坏账、死账的概率就更大，使得小额贷款公司的经营风险大大增加。

四、实施有效监管，控制小额贷款公司风险

小额贷款公司以企业法人身份在工商部门登记注册，却经营着银行业务性质的金融业务，同时又拿不到金融许可证，只能“只贷不存”，导致小额贷款公司既要依托于《公司法》，又没有一套完整的法律框架来明确其法律地位，其性质决定了它不是金融机构，因此其准入及监管自然就由地方政府来承担。然而，事实上作为非金融机构的小额贷款公司却从事着金融业务，中国银监局和中国人民银行颁布了其准入与监管的制度性规定，这样一来就造成了行政主体上权力与职责的不相符合，存在着监管体制不健全，监管机构缺位的现象。笔者认为要实施有效监管，控制小额贷款公司的风险必须从政府层面、行业协会自律和加强公司内部控制三管齐下。

（一）政府监管层面

对于小额贷款公司的监管，《指导意见》第5条第一款规定：“凡是省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。”各地的具体实施意见中也多为成立金融办作为监管主体，而浙江省是全国唯一由工商部门整体负责小额贷款公司日常监管的省份。浙江省工商部门按照“强化服务监管，确保运营安全”的要求，力求构建好涵盖主体资质和主体行为的监管框架，尤其是要强化对小额贷款公司融资行为的监管，通过融资前申报和融资后备案，重点关注融资的对象、资金来源和流向及资金风险等行为，严厉禁止非法集资、非法吸收公众存款及高利贷等金融违法行为，但政府层面监管应本着从有利于行业发展出发，少一些限制，多一些扶持，要制定符合实际情况的考核制度，不断创新监管和服务小额贷款公司的手段，如温州通过成立小额贷款公司专业委员会，实行季度例会制度等，来加强监管部门对小额贷款公司的工作指导。尤其是这两年，温州受民间借贷风波的影响，个别银行的坏账率已高达10%以上，浙江省考核小额贷款公司的不良贷款率是不超过2%，大部分的小额贷款公司难以达到这个要求。根据温州市小额贷款公司协会的调查数据显示，截至2013年5月底，温州小额贷款公司行业的平均逾期贷款率为3.88%，超过了2%的规定。实际上小额贷款公司全部是由民营资本投资设立，资金来源不是社会公众存款，一般不会因流动性不足诱发金融风险，所以只要他们遵循“小额、分散”的信贷原则，进行合规经营，不参与变相非法吸收公众存款、非法集资等，政府部门也就只需做好服务，引导和帮助小额贷款公司走上良性的发展轨道即可，不必严于监管。世界银行扶贫协商小组（CGAP）指出，一般来说，对非吸收存款类微型金融机构无需采用审慎监管，而只采用非审慎监管。所以政府监管部门应减少行政干预，主要通过市场化手段对小额贷款公司实行监管。要与会计师事务所等专业中介机构合作进行专业化监管，通过构建对小额贷款公司的动态监测系统来加强信息化监管，提高监管效用。

（二）行业自律层面

国际经验表明，当一个经济群体高速发展并且面临着许多共性问题和困难时，就有必要成立一个由该群体成员组成的协会，协助会员解决普遍面临的热点、难点问题，协助政府制定和实施有关的政策，维护会员的合法权益，为会员提供各类社会化服务，规范会员的市场行为。针对小额贷款公司高速发展及存在的问题，各地都纷纷建立了小额贷款公司协会，作为多层次监管框架中不可或缺的重要部分，为成员搭建信息共享和经验交流平台。温州市小额贷款公司协会成立于2012年11月30日，以“自律互助、创新发展、服务小微、助推经济”为宗旨，对小额贷款公司开展信用评级、业务监管、信息披露等，通过制定行业标准和规范，引导小额贷款公司积极履行社会责任，树立自身良好的形象，不断实现科学可持续发展。通过协会这种民间监管组织的作用，可以让会员之间互相制约监督，实现行业自律管理，推动市场规范、健康发展，在支持地方经济发展上发挥更大作用。

（三）公司内部治理层面

目前在已有的小额贷款公司实践中，不仅存在某些股东滥用权力为自身谋求不正当利益，也存在着内部人控制现象，给小额贷款公司的经营带来了较大风险。所以小额贷款公司要获得可持续发展的正能量，就应按照现代企业制度要求建立完善的内部治理结构，合理设置职能部门，明确各部门的职责，规范公司运作机制，使公司建立靠制度和团队运行的模式，而不仅仅是靠某个管理者的个人能力和经验。这就要求小额贷款公司一方面根据《公司法》要求建立规范的公司法理结构，明确股东会、董事会和监事会的职权，形成科学的权力制衡机制，另一方面要加强内部规章制度建设，切实加强全流程风险管理，将风险管理理念贯穿前期市场调研、业务发起、客户审批、放款、贷后预警所有业务环节，将风险偏好提前传导至客户准入和筛选环节，确保前中后台统一。如永嘉县瑞丰小额贷款股份有限公司制定了《贷款风险管理办法》、《内部控制制度》、《信贷管理及其操作规程》、《财务管理办法》、《贷款审查委员会工作细则》、《贷后管理制度》、《信贷业务担保管理办法》、《内部激励约束制度》、《贷款管理责任及损失追偿制度》等一系列内部管理制度，为公司的正常运营和有效管理奠定了基础，从而保障了各相关工作规范有序进行。Z

参考文献：

1.邱建寅.我国小额贷款公司监管法律问题研究[D].西南政法大学硕士学位论文，2009.

2.王军涛.试论我国小额贷款公司法律制度的完善[D].华东政法大学硕士论文，2009.

3.王赛芝.小额贷款公司的制度缺失[J].经济导刊，2011，（11）.

第4篇：信贷公司风险管理范文

近年来，随着银行个人消费信贷业务的兴起，消费信贷保证保险在我国获得快速发展。各保险公司纷纷开办住房和汽车消费信贷保证保险业务，一时间消费信贷保证保险市场热闹纷繁。但是，从2002年下半年开始形势急转直下。消费信贷保证保险业务经营管理中存在的问题开始暴露，保险公司面临的业务风险开始显现。如某财产保险公司从2001年开始经营汽车消费信贷保证保险业务，截止2003年5月底，累计保费收入1872万元，累计赔款459万元，赔付率24.5％。逾期贷款3296万元，占保费收入的176.1％，其中逾期3个月以上的贷款达2515万元。消费信贷保证保险市场存在的问题严重影响到保险公司的持续经营和健康发展，一些公司被迫全面收缩相关业务。人保、天安公司从2002年下半年开始清理整顿消费信贷保证保险业务。平安产险公司也在近日对部分地区的消费信贷保证保险业务亮起黄牌。

一、消费信贷保证保险业务发展面临的障碍

几年前还是人人争抢的“香饽饽”怎么忽然就变成了“鸡肋”呢？问题是多方面的：社会信用基础薄弱，企业和个人信用体系不健全；银行盲目竞争，违规发放个人消费贷款，放松对房地产公司和车行的资信调查；产品设计存在缺陷，风险责任不对称等。但笔者认为，真正的问题却是来自保险公司自身，就是对消费信贷保证保险的风险认识不足，业务管理不严格，市场运作不规范，依法合规经营意识淡薄。由于管理缺失产生的风险才是消费信贷保证保险业务面临的最主要的风险。

（一）保险公司对消费信贷保证保险业务的风险认识不足，风险管理缺乏长期观念。消费信贷保证保险属于高风险业务，而且业务周期长，短则2、3年，最长可达30年，期间的不确定性因素较多，风险具有巨大性和滞后性特征。消费信贷保证保险业务风险的特殊性，要求保险公司对业务管理和风险安排要有长期思想，业务经营要立足长远，要正确把握经济发展的基本趋势和周期性特点，要妥善处理短期利益和长期目标之间的关系。

目前，保险公司在经营消费信贷保证保险业务过程中，普遍存在重短期利益（即保费收入）、重市场拓展，轻业务管理、轻市场研究的现象，缺乏严谨、科学的经营理念，不能全面地认识和分析消费信贷保证保险业务的经营环境，为公司的稳健经营和长远发展带来潜在隐患。如一些基层公司只看到目前房地产业形势一片大好，居民购房踊跃，房价节节攀升的表面现象，而没有把房地产业纳入到整个经济发展的全局中来分析，也没有和当地的经济发展形势结合起来分析，更没有意识到房地产业出现的投资增幅过高、商品房空置面积增加、房价上涨过快以及低价位住房供不应求和高档住宅空置较多等结构性问题，对房地产项目不做分析、不加区分，眉毛胡子一把抓，盲目扩大住房消费信贷保证保险业务。最近，人民银行发出通知，要求加强房地产信贷业务管理，国务院也于近日提出要加强对房地产市场的宏观调控，就是对房地产业投资过热、出现泡沫现象的一种警示，应当引起保险公司的高度重视。

（二）保险公司依法合规经营意识淡薄，不正当竞争现象严重，市场秩序混乱。消费信贷保证保险业务主要依靠银行开展，业务一般占业务总量的90％以上。因此，与银行的合作就成为消费信贷保证保险业务拓展的主要环节。目前，各保险公司与银行的合作基本上都是采取“协议+条款”的方式进行。

由于保险公司依法合规经营意识不强以及对渠道的过度依赖，在消费信贷保证保险业务经营过程中违规现象严重。保险公司普遍存在不严格执行标准条款费率的情况，违规与银行签定“不平等”协议，将本应由银行承担的责任和义务部分或全部转移给保险公司自己承担，由此产生了巨大的风险。主要有以下几种表现：

1.扩大保险责任范围，将意外伤害和疾病责任扩展为履约责任。如某保险公司条款本来只将投保人因意外事故或因疾病死亡或永久丧失劳动能力，无法继续履行还款义务作为保险责任，扩展后变为只要投保人连续三个月末履行或未完全履行还款义务即为保险责任。

2.缩减责任免除，取消免赔额。在消费信贷保证保险条款中，责任免除条款是保护保险人利益、防止投保人和被保险人道德风险的重要内容。缩减责任免除就是变相扩大保险人的保险责任，减轻或降低投保人和被保险人的道德约束，增加了保险人面临的道德风险。同时，取消免赔额弱化了被保险人的风险责任意识，造成被保险人的风险责任缺位。

3.降低费率，一般在标准费率基础上下浮30％左右。

4.降低首付款比例甚至零首付。设定一定比例的首付款是消费信贷保证保险业务风险管理的一项重要内容，也是风险控制的一种有效手段。对不同信用度的人群和不同风险度的业务，保险公司通过提高或降低首付款比例进行调节，可以有效地控制风险。降低首付款比例甚至取消首付款要求，直接增加了保险公司的业务风险、加大了风险管理难度。

第5篇：信贷公司风险管理范文

【关键词】小额信贷公司；经营风险；策略建议

一、我国小额信贷公司当前的发展状况

小额信贷业务最早起源于上个世纪70年代，主要是为低收入者和小微企业提供小额贷款的一种金融创新的服务。贷款的金额通常在1千元以上，10万元以下。信贷业务出现在上世纪90年代，最初主要的目的是扶贫，而后经历了向商业化运作的转变。

对于当前我国小额信贷公司近况，学者管红萍在《小额贷款公司发展探讨》中提出小额信贷公司可以是自然人、企业法人或其他社会组织建立的有限责任公司或股份有限公司。确立了小额信贷公司在我国相应法律法规框架下的性质。学者杜晓山在《中国农村小额信贷的实践尝试》中确定了小额信贷公司的贷款服务对象的范围。学者贾政军在《浅谈我国小额贷款公司信贷业务特点及风险控制》中认为，贷款资产的安全性也是核心的管理问题，而贷款资产的质量受到信贷风险的影响，因此，如何有效的防范信贷风险的发生是小额信贷公司管理人员应当密切关注的地方。

2008年5月4日，银监会和中国人民银行共同出台了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司在我国才获得了真正的合法地位。2010年5月，国务院正式《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》，小额贷款公司在我国逐步发展起来。我国小额信贷公司的总数从2010年的2641家发展到2014年的8791家，呈现出增长迅猛的趋势。贷款余额一直以加倍的增长速度持续增加，从2010年的1975亿元扩大到2014年的9420亿元，新增的贷款额为也呈现出成倍增加的趋势。至此，我国小额信贷公司的发展达到了质的飞跃，而小额信贷公司也面临越来越多的风险，如何规避这些风险是值得思考的问题。

截至2014年末，我国小额信贷公司的总数达到了8791家，较上一年增加了952家，但我国小额信贷公司的分布不均匀，东部沿海地区较西部地区而言，小额信贷业务发展速度较快，机构数量规模大，从业人员数量较多，贷款金额也较大，呈现出了东西部地区发展不均衡的态势。

（一）上市小额信贷公司的发展现状

鲈乡小贷公司作为一家在美上市的小额贷款公司，其主要的经营范围是发放小额贷款、提供担保等一系列金融服务业务。通过相关数据的搜集，鲈乡小贷公司总流动资产额与流动负债总额在2013年第3季度至2014年第3季度期间一直为0百万美元，公司流动比率为0，由此说明，企业流动负债被偿还的保障较小。公司资产负债率的变化如下图一，可以分析出公司从2013年第3季度开始资产负债率有明显的下降趋势，其中2014年第1季度的资产负债率最低，但随后又呈现出上升的趋势，说明企业在长期内偿债能力不太稳定，可能出现较大的波动，从企业管理者的角度出发，公司经营状态不稳定，对债权人而言，贷款的安全性保障低。

（二）互联网平台的小额信贷公司发展现状

阿里小贷公司是阿里巴巴集团公司旗下独立的企业法人机构，主要的服务对象是小微企业、个体创业者。现如今面对基于淘宝网、天猫网电子商务平台的贷款对象，推出了针对电子商务卖家的贷款产品服务。作为互联网企业，阿里小贷的优点在于庞大的电子商务数据库，是大数据时代典型的产物。一些学者认为阿里小额贷款公司对于风险管控具有自己的特点：第一，由于依托淘宝、天猫等电子商务平台，阿里小贷主要是以客户的信用为主要评价基准的，利用阿里巴巴云技术建立了一套以客户信用为核心的用户评级理论，从各个方面对客户进行考察，再根据客户的评级结果发放贷款；第二，阿里小贷采取贷前-贷中-贷后风险控制方法，从贷款的发放开始一步步跟进管控，起到了一定的规避风险的作用，有效的控制了贷款风险。随着互联网不断的发展，这种电商+小额信贷的模式必定会得到更加广泛的发展。

二、目前国内小额信贷公司存在的经营风险及原因分析

（一）信用风险及分析

信用风险体是指小额信贷公司建立的借款人员信用评估体系不健全，从而引发的一系列的风险。小额信贷公司是否可以完全的了解借款人的信用状况，关键在于是否存在合理有效的信用评估机制。现如今社会中还没有形成较为良好的诚实守信的风气，国家相关管理部门也没有颁布有关的法律法规，信贷人员可能会结合借款人提供的相关数据资料去判断是否可以发放贷款，从而掺杂了太多了信贷人员的片面成分，不具有客观性。同时还会有一些人情关系等情况的发生，使得评估的工作难以取得有用的数据。由于借款人的失信，从而造成信贷公司发生不良信贷，一旦出现这样的问题，就会影响小额信贷公司的稳定经营，甚至引发严重的信贷危机，对经济的正常运行造成不可估量的危害。

（二）操作风险及分析

操作风险发生在信贷人员平常业务开展过程中。信贷人员在办理业务时可能会出现主观故意或客观条件限制等状况，导致风险的出现。从一些小额信贷公司的招聘公告中可以分析出，小额信贷公司对于招聘信贷人员的学历专业不是特别的看重，甚至大部分的员工并不具有基本的金融知识，从未从事过相关的金融工作。员工人数少，专业技能薄弱，无专门的风险管控人员，这些原因导致操作风险的产生，对小额信贷公司的发展造成一定的影响。因此，加强信贷人员风险防范意识是十分必要的。

（三）道德风险及分析

道德风险的发生在小额信贷过程中及常见的，主要原因是借款人无力还款或故意不还贷款而产生的风险。其中，一部分借款人，如农户等，由于文化程度不高，缺乏基本的金融知识，对借到的资金的管理与运用能力差，导致贷款的流失，成为坏账或呆账。另一部分借款人，如工薪阶层和个体商户，虽然具有一定的资金掌控能力，但可能发生借到款项后的“跑路”现象，从而带给小额信贷公司一定的损失，一些情节恶劣的恶意不还贷事件甚至会导致小额信贷公司出现财务危机，造成较大影响。

（四）市场风险及分析

市场风险是指由于利率的变动从而引起市场价格的变化，进一步影响小额信贷公司的盈利水平。根据我国相关的政策和法律法规的制定，一般而言小贷公司贷款利率是按中国人民银行公布的基准利率的0.9倍至4倍作为一个调整区间。从而，小额贷款公司的相关情况直接受到基准利率变化的影响，小额贷款公司市场风险发生的主要原因可能是贷款利率的波动。由于导致市场变化的因素较多，利率的变化也处于不稳定的状态当中，所以，一旦发生大规模的金融危机而导致利率的波动，可能会使小额信贷公司发生巨大的资金损失。

（五）监管风险及分析

现阶段我国相关部门还没有出台针对小额信贷公司监管的行业规章规范制度，导致小额信贷公司在运作当中上级监督管理部门缺乏必要的规定依据，从而出现一些小额信贷公司经营的无序，扰乱市场的有序运行，同时对小额信贷公司自身而言，由于不存在有理有据的监管，可能会使朝错误方向发展的小额信贷公司产生严重的经济损失。2015年1月30日，中国成立了小额贷款公司协会，提出协会要发挥承上起下和内引外联的作用。相关管理机构的监查对于小额信贷公司的发展起着至关重要的作用。

（六）法律风险及分析

自1990年开始，小额信贷公司在我国逐步的发展，其法律地位的合法性问题并没有得到有效的解决，所以一直困扰着许多小额信贷业务在中国的推广。200两部法律规定的颁布在一定的程度上促进了小额信贷公司业务的开展和自身的发展，但这类规定不能算是严谨正规的法律，对小额信贷公司开展业务是不能令人信服的。小额贷款公司是股份制公司或企业法人制公司，但又区别于一般的工商企业。但是，与一般的商业银行相比较，小额贷款公司并不能吸纳公众存款，只能从事相关的贷款业务。因此，商业银行在开展的业务种类上与小额信贷公司有很大的不同。小额信贷公司业务的开展可能会受到法律法规不健全的阻碍，减缓我国金融市场自由化进程的脚步。

三、我国小额信贷公司经营风险应对策略建议

（一）完善借款人信用评级体系

小额信贷公司信贷员在借款人资信审查过程中，应当建立一套完整又标准的借款人审核程序，可以分为贷前―贷中―贷后三个方面。在借款人申请贷款时，对借款人的资产、背景、以往信用等级等进行严格的核查，防止贷款后借款人道德风险的发生。当借款人的各项资格审查通过后，信贷人员才可发放贷款，并且在贷款发放后的还款期限内对与借款人应当采取定期核查，以防坏账的发生。因此，只有建立一套科学全面的信用评级体系才能预防小额信贷公司出现信用风险和借款人的道德风险，通过及时的跟踪审查，才可使公司顺利发展。

（二）建立合理的内部监督管理制度

目前就小额信贷公司而言，存在着监督管理部门不明确，甚至是混乱的局面，所以，建立合理的内部管理机制，既起到了规范小额信贷公司业务的作用，又对市场的健康稳定发展打下了基础。小额信贷公司面临的风险越来越多，建立一套适合自己发展的监管机制对自身的发展具有重要意义，也可以有效的规避市场风险和监管风险的发生。

（三）建全完整的法律法规

政府部门应当尽快颁布有关有小额信贷公司全面的法律监管体系，规范小额信贷市场，确保小额信贷公司的稳定发展。确定一定范围的小额信贷业务，使得小额信贷公司的经营范围得以明确。关于小额贷款客户信用风险或道德风险等一系列违法行为的出现，有关政府部门应该尽快制定对应的行政处罚规定，情节恶劣者可以追究其刑事责任，采用法律手段维护信贷资产的安全性。只有建全法律机制，才可避免法律风险的产生，不影响小额信贷公司的发展。

（四）加强培养公司人员专业素养

公司在招聘员工的过程中要注意应聘者的学历背景、性格等方面，经管类专业的人员应当首先考虑。其次，要加强员工的培训，普及信贷方面或金融方面的基本知识，并且要加强员工对于关于小额信贷各项法律法规的学习，提高员工的工作能力。最重要的是要建立一套规范的员工监督管理制度，只有做到以上三点，才能防范员工的操作风险和道德风险。

参考文献：

[1]管红萍.小额贷款公司发展探讨[J].现代商业工业，2009（05）.155156

[2]杜晓山.中国农村小额信贷的实践尝试[J].现代经济探讨，2004.（2）.7

[3]贾政军.浅谈我国小额贷款公司信贷业务特点及风险控制[J].中国外资，2012.（5）.131132

[4]吴鑫.小额贷款公司经营风险及监管对策研究[D].天津：天津商业大学.2015

[5]祁飞.我国小额贷款公司法律问题研究[D].广州.华南理工大学.2013

[6]李明.我国小额贷款公司风险管理研究[D].长沙.中南大学.2014

[7]蔡洋萍.我国小额贷款公司面临的风险及对策分析[J].发展战略，2014.（4）

[8]薛逸飞，谭晓雯.基于电子商务平台的小额信贷发展研究―以阿里小贷为例[J].知识经济，2014.（1）.6869

[9]马磊.我国小额贷款公司的发展现状和风险评价要素研究[J].CHINA MANAGEMENT MAGAZINE，2013.（13）.533534

第6篇：信贷公司风险管理范文

【关键词】FAHP 小额信贷 四川 风险评估

一、概述

小额信贷因其服务对象主要是中低收入阶层，因此，在丰富社会融资形式，促进三农发展方面发挥着不可替代的作用。四川省小额信贷业务近些年来大幅增长，到2015年3月末，四川已有354千家小额贷款公司，有超过660亿贷款余额，位列全国第四，小额信贷业务快速发展的同时，也暴露出来一些问题，为了更好的分析四川小额信贷业务的发展情况，判断影响四川小额信贷公司风险的主要因素，本文采用模糊层次分析法来进行分析。

模糊层次分析法（FAHP）是一种将层次分析法和模糊分析法相结合的方法。这个方法是能够比较好的将定量分析与定性分析相结合，最大限度减少人为因素对结果的影响，解决综合评价中的模糊性问题。

一般情况下我们利用判断标度来设置判断矩阵，判断标度的具体设定见下表：

判断标度含义

二、构建模糊风险判断矩阵

（一）确定测评指标

本文从系统风险和非系统风险两个方面，共选取了七个指标，构建小额信贷风险评估指标体系。其中系统风险包括利率风险（R1）、监管风险（R2）、信用风险（R3）、法律风险（R4）；非系统风险包括资金风险（R5）、经营业务风险（R6）以及管理风险（R7）。

（二）构建模糊风险判断矩阵

针对我们选取的7个指标，我们有必要建立模糊风险矩阵来判断这7个因素对整个体系影响程度的大小。一方面，我们可以参考有关专家针对小额贷款公司的评分，另一方面，我们结合针对四川省小贷款公司风险调查的实际数据，最终，我们可以建立如下两个表关于影响小额信贷公司的系统风险和非系统性风险的风险判断矩阵表。

R1、R2、R3、R4模糊风险判断矩阵

R5、R6、R7模糊风险判断矩阵

根据系统性风险和非系统性风险设计指标模糊风险判断矩阵的数值，可以计算得出最终的综合模糊风险判断矩阵。

A-B综合模糊风险判断矩阵

R1、R2、R3、R4综合模糊风险判断矩阵

R5、R6、R7综合模糊风险判断矩阵

（三）计算模糊综合矩阵的重要程度值

设模糊判断矩阵R=（rij）n×n各个元素的模糊综合重要程度值为Si。则：

把代入上方程得：

我们利用公式对影响小额信贷公司的4个系统性风险变了和3个非系统性变量的相关数值进行计算，进行模糊综合程度比较，最终结果如下表

系统风险与非系统风险综合模糊值

（四）权重计算及其归一化处理

首先我们得出系统风险类与非系统风险类变量的权重比较结果，权重计算后，我们再对其进行归一化处理。

其次，得到系统性风险类因素的权重与非系统性风险因素的权重，并进行归一化处理。

最后，按照不同层次上元素相对重要性的排序权重，进行归一化处理，并合成总排序，最终得到影响小额信贷公司风险因素的权重向量，见下表。

影响小额信贷公司风险的因素的权重

三、结论与建议

根据上文分析可以发现，在影响四川省小额信贷公司风险的因素中，管理风险排在第一位，其次是监管风险，第三位是资金风险，第四位是法律风险，第五位是信用风险，第六位是利率风险，排名最后的是经营业务风险。因此，针对排名前几位的风险因素可以采取适当的措施进行防范和控制。

首先，管理风险占整个风险的权重达到20%多，排名第一，应加强对四川省小额信贷公司的管理，建立完善的经营管理制度。作为主要服务三农和中小企业的小额贷款公司，需要建立科学的现代企业制度，参考其他行业的先进管理方法，建立一整套符合实际的管理制度，降低管理风险。

其次，监管风险与法律风险权重之和为33.8%，所以改变现有的监督管理措施是当务之急，作为一种新型金融形式，一方面，应该明确小额信贷公司的法律地位，明确其监管对象，另一方面，应该加快立法建设，完善小额信贷的相关法律法规。

再次，资金风险在评估体系中有不小的比重，权重位列第3，占16.4%，小额信贷公司的业务特点决定其只贷不存，这种情况下，要想保证盈利，控制风险，可以拓展融资渠道，充分利用资本市场与民间资本，增强资金的流动性。

最后，信用风险在整个风险评估体系中占14.4%，作为金融类业务形式，应该加强对贷款对象的风险控制，通过各种方法降低信用风险，将小额信贷风险控制在一定范围之内。

参考文献

[1]赵丽娜.小额贷款公司的现状、问题与完善对策[J].中国商界（下半月），2014（3）.

第7篇：信贷公司风险管理范文

关键词：小额贷款；融资风险；问题

中图分类号：F830.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）03-00-01

我国借鉴国外小额信贷发展的成功经验，在全国几个县设立商业性小额信贷组织试点。随着2006年的中央一号文件中的提出，随后出台了《关于小额贷款公司试点的指导意见》。政策的出台为小额贷款公司的建立提供了政策保证。最初的融资项目始于美国油田开发项目，广泛应用于石油、天然气、铁、铜、铝等矿产资源的开发企业，项目融资作为国际大型矿业的一种重要的融资方式，后来小额贷款公司如雨后春笋般崛起。截至2008年底，全国小额贷款公司共有144家，经过试点实践，这种由民间资本发起的“只贷不存”的金融组织，可以解决小企业和农户融资难的有益尝试，为经济的发展起到了极大的促进作用，打破农村金融空洞；有助于引导和规范我国庞大的地下融资；推动了金融生态的多样化。但是我们也应该看到，小额贷款在政策支持下不断发展的同时，也存在着或多或少的风险。由于小额贷款项目融资的时间长、参与方多、手续复杂，因而小额贷款的风险也是极大的，这就要求我们在运作融资项目时，从项目的可行性到项目的运行进行全过程的跟踪监控和风险管理。

一、我国小额贷款风险管理存在的问题

小额融资是一种快捷的筹资方式，但是我国项目融资起步比较晚，风险管理水平有待进一步完善，小额融资特别是BOT（建设―经营―移交），对项目在融资过程中，如何去识别、分析、控制、管理风险，引起了相关部门的高度重视。由于我国具有自身的发展特色，发达国家成熟完善的经验和模式不能照搬照抄，这极大地遏制了小额融资在我国的推广和发展，要想使其能够继续发展下去，就需要先解决项目融资管理的中存在的问题，以完善小额贷款风险的管理工作，推进项目融资在我国的发展，现分析小额贷款融资风险管理存在的问题是：

1.风险资本的制约

由于小额贷款公司没有足够的资本金来满足借贷需求，小额贷款公司定位于只贷不存，只是以股东出资额进行放款，没有固定的资金回笼措施，资金贷放的速度要高于资金回收速度，因此面临回收难的风险。同时小额贷款性会触发到信用风险，当原贷款人获得小额贷款公司后续资金不足时，贷款人会预测公司将面临破产的危险，从而故意违约风险。

2.信用风险的困扰

信用风险就是借贷者由于各种原因不能履约信用合同，导致公司遭受损失的可能性。小额贷款公司的信用风险比其他金融机构的信用风险大。表现为：小额贷款只经营单一贷款业务，一旦收不回来公司就必须承担全部风险；小额贷款公司只能在注册区域内开展相应的贷款业务，在不同一区域内，贷款客户不能业务范围内的相应活动，导致协变性风险的加大；小额贷款公司的服务对象狭窄，单向性的贷款性决定了对自然条件及生产环境有较强的依赖性，目前小额信用贷款主要来源是农户，农业生产效益是农户偿债能力的根本保障，因此生产经营的风险也导致小额贷款公司面临着巨大的风险。

3.操作风险的存在

由于小额贷款公司资金筹备的短缺导致不可控制的事件发生，因而造成意外操作的风险。小额融资风险管理的发展是一个日益蓬勃的过程，而客观条件对这一过程起着重要的作用。以项目融资担保为例，项目担保必须拥有相当数量并符合资格条件的担保人，但在市场尚未形成，保险公司的业务开拓能力不强的情况下在一定程度上限制了小额贷款风险管理的发展。同时我国的小额贷款公司从人员普遍存在专业技能弱的问题，大部分人员均未从事过金融业务，业务能力差，极易产生操作风险。

4.农业风险的威胁

在农业资金融资体系中，由于农户居住地点不集中、收入地下，农业生产项目的自然风险不确定，农民手里还没有同等价值或者是高于贷款数额的抵押品。加之农业投资具有高风险和低营利性的特点，这些都客观决定着小额贷款公司的高风险存在。

二、提高小额贷款融资风险管理的对策

1.健全小额贷款风险管理的法律条文，制定相应的调控措施

在当前加快农业改革的基础上，建设农业基础设施需要投入大量的资金，运用小额融资方式投资进行建设。采用具有针对性突出的项目并结合我国国情，稳步地开放农业市场。对外实行依法保护，合理改善农业投资环境，保护小额贷款的快速发展

2.不断提高小额贷款公司融资管理质量

职能管理部门应聘请国外有经验的风险管理人员，指导小额贷款公司的经营者主动参与学习，在实践中需要结合我国目前状态下小额贷款融资风险管理的实际情况，不断实现风险管理系统职能上的优化。在管理方式上，要着眼整体，把握环境风险的发展趋势，提高项目融资风险管理的总体水平。

3.拓宽融资渠道，减低资金多元化风险

实现资金来源多元化，不断发展新股东来解决融资问题，缓解小额贷款公司后续资金不足问题，如何拓宽融资渠道，维系业务的持续成为面临的挑战。尝试建立小额信贷基金，负责开辟小额贷款有效融资渠道的途径，或者把小额贷款公司转为适合于地方发展的正规的融资金融机构，在股东自愿的基础上，规范改造为村镇银行。当小额贷款公司达到金融自给时，就可以实现资本市场融资、公开上市、小额贷款公司资产证券化等多种融资方式。

参考文献：

[1]张杰.中国农村金融制度调整的绩效：金融需求视角[M].中国人民大学出版社，2007.

[2]胡聪慧.小额资款办司的信资风险及其控制――基于平遥模式的调查与思考[J].理论探索，2008（01）.

[3]陈军，曹远征.农村金融深化与发展评析[M].中国人民大学出版社，2008.

第8篇：信贷公司风险管理范文

关键词：小额贷款　风险管理

一、我国小额贷款公司面临的风险

(一)市场风险

中国人民银行和中国银行业监督管理委员会于2008年5月联合下达文件以指导和规范小额贷款公司等四类机构的业务，其中规定“四类机构的贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。四类机构应建立健全利率定价机制，按照贷款定价原则自主确定贷款利率，并且符合司法部门的相关要求。”而我国目前最高人民法院有关高利贷的司法解释规定，贷款利率不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍。由此可知，小额贷款公司的贷款利率波动区间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的变化将会影响小额贷款公司的贷款利率及收益状况，尤其是近期我国通货膨胀率较高的情况下，央行多次调整存、贷款基准利率，利率的波动和变化加剧了小额贷款公司的利率风险。同时在我国利率市场化改革步伐加快的情况下，未来利率的市场化波动会进一步影响其经营状况。

(二)信用风险

按照中国人民银行颁布的《小额贷款公司指导手册》规定，小额贷款公司投向“三农”贷款的比例不得低于70％。农业的弱质性决定了其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性，农业生产面临着很大的自然条件的束缚和市场行情的左右，尤其是农业受自然灾害的影响很大，再加上我国农村基础配套设施还不完善，农村种养殖业面临较大风险。农户小额信用贷款的使用者是以农业生产收入为主要来源的农户，农业生产效益是农户偿债能力的重要保证，因此农户生产经营的风险也导致小额贷款公司同时面临着很大的风险。同时，《小额贷款公司指导手册》规定小额贷款公司目前只能在注册地行政区域内开展业务，不允许跨行政区域经营。这一规定使小额贷款公司业务集中在一定行政区域内，导致了风险集中，一旦遭受天灾，整个区域的农作物会大面积受损，农民收入减少，而农民属弱势群体，承受风险损失的能力有限，这会削弱其还贷能力，给小额贷款公司带来经营风险。除了农户经营风险导致的信用风险外，小额贷款公司还面临着单纯由农户道德风险而带来的信用风险。由于我国农村生产力发展水平低下，农村的信用环境较差，有些农民信用观念比较淡薄，赖债、逃债思想较重，道德风险难以抵制。

(三)流动性风险

按照中国人民银行颁布的《小额贷款公司指导手册》规定，小额贷款公司定位于“只贷不存”，公司只能以股东出资额进行贷款，不能吸收存款。而小额贷款公司资金贷放的速度要快于资金回收速度，资金面紧张状况在所难免。如宁夏某小额贷款公司首期3000万元注册资金在成立之初短短2个月内就发放了2000多万元，为进一步开展业务，该公司只得向宁夏回族自治区金融办申请增资扩股，又注资3000万元，但是由于贷款需求大，新注资的资金在不到3个月时间内已发放贷款完毕。流动性风险已成为困扰小额贷款公司进一步的发展。

(四)操作风险

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在我国金融机构业务经营过程中，操作风险主要表现为人员因素中的操作失误、违法行为、越权行为和流程因素中的流程执行不严格。目前我国的小额贷款公司从人员构成上来看，普遍存在着人员少、专业技能弱的问题，小额贷款公司的大部分人员均未从事过金融业务，业务知识欠缺，极易产生操作风险，且许多公司目前尚未设立专门的风险管理岗位和配备相应的人员，风险处置业务操作也只停留在文字上规章制度。

(五)法律风险

目前我国商业性小额贷款公司尚处于探索阶段，相关的法律、法规还不完备，这种法律、法规的欠缺使小额贷款公司的身份尚不明确，由此面临着一定的法律风险。首先，小额贷款公司是由当地政府批准设立，在工商管理部门登记的企业法人，没有取得金融许可证。中国人民银行《小额贷款公司指导手册》明确规定小额贷款公司运行的原则是“只贷不存”，但是我国《贷款通则》规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，这二者之间的矛盾使小贷公司处于尴尬的境地。其次，从贷款公司提供的业务来看，只提供贷款业务使它不同于商业银行，不适用于《商业银行法》。但是贷款业务本质上又是一种金融行为，不同于一般的有限责任公司，也不能完全适用《公司法》。同时小额贷款公司要收取商业利润并采取商业化的经营方式以实现资金利用，又不同于以财政为后盾的政策性银行，不能接受相关政策性银行的法律调控。这种现象使小额贷款公司的业务行为出现了法律监督的空白状态。最后，法律的欠缺使得对其监管存在一定问题。目前，我国银行业金融机构及其业务活动的监督管理机构为银监会，小额贷款公司没有取得金融许可证，在法律上还称不上是金融机构，所以它不受银监会的监管。目前各地政府具体负责对小额贷款公司的监管，监管机构对小额贷款公司实行备案登记制度，监管具有一定的指导性。

二、我国小额贷款公司风险管理对策

(一)进行利率预测

小额贷款公司管理者应强化利率风险意识，逐步确立利率风险管理在管理中的重要地位，加强风险体系的建设。有效的利率风险管理是建立在准确的利率预测的基础上的。利率市场化之后，影响利率的因素将更加复杂，利率的变动将更加频繁，因此公司必须有能力判断利率走势，对利率进行准确的预测。市场利率是由资金市场上的供求关系决定的，影响其波动的主要因素有中央银行的货币政策、客观经济环境、价格水平、证券市场、国际经济形势等诸多因素。在进行利率预测的时候不但要分析每个因素的变动对利率的影响，而且还要分析这些因素间相互作用及其对利率的影响，要根据各因素对利率的影响做出对利率走势的判断。其中公司要特别关注中央银行的货币政策，因为在我国利率是实现中央银行政策意图的重要杠杆之一，在利率市场化之后尽管利率总水平由市场决定，但是中央银行仍然会通过一些操作工具对利率进行间接调控，影响利率走势。

(二)设计多种信贷产品、构建征信体系

小额贷款公司除了继续向有一定经济能力和社会关系的人发放担保、抵押和质押贷款外，还可以进一步将贷款对象扩展到低收入客户。在向资产很少的低收入客户贷款时，客户一般不存在传统的抵押担保品，但事前的严格

选择放款对象以及抵押担保替代能够在一定程度上减小贷款风险。小组联保、小组基金等是主要的抵押担保替代形式。这种方式已被一些NGO小额贷款组织运用，被证明是十分有效的。另外还可以采取公司+农户模式，通过联合有一定规模、技术和经济实力的龙头企业，采取企业与农户签订种植、养殖等方面的合同，由龙头企业担保农户贷款的方式取得小额信贷的支持。这种方法不但使没有资金的农民取得了资金，减少了金融风险，同时也使农户产品有了销路，企业货源有了保证。

构建严密的征信体系。小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用体系外，还要建立对农户信用等级评估。在资信等级评定过程中，评估小组除了信贷员之外，还要有村委会成员和德高望重的村民代表参加，对评估标准、评估结果张榜公布，设立意见箱，举报电话，自动接受监督，倾听群众意见，杜绝信用评估的暗箱操作，增强评估工作的透明度。在信用等级评估后，要将资信等级评定结果在小额贷款公司和其它金融机构间实现资源共享，以共同约束和激励贷款人履行还款义务。

(三)根据农户需要提供配套服务

小额贷款公司除了提供金融服务外，还应针对客户需要适当提供技术培训、信息咨询，收集市场行情等配套服务，构建标准化服务链。具体而言，在支农服务的进程中，应竭力当好“三员”：一是“培训员”，二是“宣传员”，三是“护理员”。

(四)加强贷后管理

公司信贷员应严把审批关，贷款发放后应跟踪了解贷款的去向，如定期进行贷款项目检查、调查贷款资金使用等以监督农民将贷款应用于正常的生产活动中。通过对客户进行风险预警的分析，来决定是否对客户进行再贷款或贷款展期，对风险较高或显著上升的客户应按期回收本金，不予续贷，或在续贷时调整贷款期限和发放方式；而对风险低、经营状况好的客户则继续予以资金支持。虽然此举会增加整个交易活动的成本，但是相对于整笔贷款的收益而言，这部分成本是可以承担的。同时，对农民进行相关金融知识的普及，使农民正确地了解小额贷款公司贷款的意义从而合理使用贷款，提升农户的信用意识，保证贷款安全运行。

(五)扩大融资渠道

目前中国人民银行规定，小额信贷公司只能以自有资金发放贷款，并且“只贷不存”，即不能吸引存款。央行此举本意是为了控制风险，因为一旦小额贷款公司吸收存款，如其经营失败易导致存款挤兑，形成金融风险和社会风险，这一“只贷不存”的作法无可厚非。但正如・尤努斯教授所言，“只贷不存”相当于斩断了小额信贷的一条腿，缺乏资金来源的小额贷款公司长期内难以为继。所以从长远发展来说，监管当局应制定适当的具有“正向激励”机制的发展路径，除了允许股东增资扩股外，还应逐步允许那些经营业绩好、诚信记录好的小额贷款公司扩大其融资来源，通过相互资金拆借、吸收转贷款、批发贷款，进而吸收一定比率的存款等方式扩大其资金来源。同时，小额贷款公司也应与具有一定资金实力的民营企业合作，拓展融资渠道。

(六)建立完善的内部控制制度和有效的风险补偿机制

小额贷款公司金融风险的内部控制机制是一种自律行为，规范有效的金融风险内控体系应以合理分工、权力制衡为主要原则。为此小额贷款公司要逐步建立起合理的授权制度、科学的业务制约和监督制度以及规范的岗位管理制度，通过合理授权，要求员工在其权限内承担相应的职责和风险。内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，并应当具有前瞻性，且应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善，根据业务的发展增加新的监控内容。

建立完善的、有效的风险补偿机制。信贷风险客观存在，只能降低，不可能完全消除，因此信贷风险损失不可避免，对这种将有的损失，需要采取补偿策略。公司的贷款损失由预期内损失和预期外损失两部分构成。对于预期内损失，公司可根据风险成本计算法，对不同信用等级规定不同的风险调节率，从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿。对于预期外损失，由于其波动性和难以预料性，公司可通过自有资本金或提取准备金予以补偿，公司要按照上级主管部门的要求提取与其贷款规模相适应的一定比例的风险准备金，建立内部风险补偿机制。随着公司业务规模的扩大，风险程度的增加，公司应从其利润留成中多提取一些风险补偿金，以防范贷款损失风险。

(七)加大员工培训力度，完善公司激励机制

第9篇：信贷公司风险管理范文

【关键词】小额贷款公司 信用风险 生成 预警 控制

Kenneth曾经指出在信息不对称的金融市场中，商业银行会由于自身的利益而对中小企业实施“信贷配给”，实际上这种情况在农村的金融市场中也存在。为了打破这种现状，解决中小企业与农户贷款难的问题，小额贷款公司应运而生。小额贷款公司重点的贷款对象就是中小企业、农业与农村经济等，而对这些客户贷款往往存在着很大的风险性，一旦出现了贷款无法收回的现象，小额贷款公司将承担全部的损失。因此完善小额贷款公司信用风险预警及控制机制具有重大的理论与现实意义。

一、小额贷款及小额贷款公司现状概述

1976年，小额贷款在孟加拉国由银行家・尤纳斯在格拉明乡村银行创建，主要的服务对象是穷人。以当前的浙江省为例，小额贷款公司经营的所有贷款项目中单笔数额最大的一般都在公司注册资金的5%之内，一般都小于1000万元。2005年底，中国人民银行、银监会为了解决中小企业与农户贷款难的问题，分别在五个省（山西、陕西、贵州、四川、内蒙古）进行“只贷不存”的小额贷款公司试点运行[1]。小额贷款在“鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织”（2006年中央1号文件）的政策依据之下得到了飞速的发展。从试点运行到2014年2月底，全国共有小贷公司8033家，小贷公司贷款余额8274亿元，这种小额贷款公司是帮助中小企业和农户进行融资的有益尝试。

小额贷款公司在经历了数年的跨越式发展之后，当前在数量和放贷增速方面一直面临着回落的状况。在持续回落的这8个月中，前两个月小贷公司新增贷款82亿元，新增小贷公司194家，这代表着小额贷款公司已经从快速发展的阶段开始进入到平稳发展的阶段，意味着小额贷款公司全面洗牌的到来。在去年59家小贷公司退出后，今年1月份又有18家小贷公司退出。退出的主要原因包括：由于企业经营不达标被取消经营资格；小额贷款公司出现了融资困难，导致公司无款可放，主动要求退出市场；由于企业经营不善导致了贷款的不良率高，陷入财务困境，被迫退出；少数小贷公司股东之间产生纠纷；导致解散。

二、小额贷款公司信用风险的生成

交易的对手信用质量下降或者不能够履行合同中的义务，通过对金融工具价值的影响而给金融工具持有人或者债权人造成损失的可能性就是信用风险。不仅要考虑到交易对手可能会违约，还要考虑到交易对手履行合约的能力和信用质量的变化，这些都可能会给小额贷款公司带来损失[2]。作为最基本的金融风险形式，金融机构和监管部门应该讲信用风险作为风险管理的主要对象。石勇（2009）指出对于小额贷款公司而言，信用风险主要指的是借款人不能够及时的还本付息。由于当前的政策规定，小额贷款公司所要面对的信用风险是伴随着金融市场的功能定位而产生的，属于天然的内生性。小额贷款公司由于资金来源限制多、贷款业务需求额度小、使用形式区分难、贷款资金生产生活转化等原因而出现了潜在的信用风险。贷款的客户不管是由于何种原因导致无法按时偿还本息都属于信用风险。小额贷款公司主要面对的风险包括逆向选择、道德风险与信用变化。

（一）信息的隐蔽性带来的逆向选择

在信贷市场中，不还款可能性越大的人越愿意支付最高的利息，这就是逆向选择。可以通过模型来讲解逆向选择形成的过程：假定借款人某个投资项目的资金都是通过贷款得到的，成功率设为E，成功收益设为F，失败收益为0，假定投资项目的收益为恒定的A，成功收益可以表示为A=E×F。从表达式中可以看出成功收益与成功概率是反比关系，当成功收益高的时候，成功的概率就低，当成功概率高时，成功的收益就低，也就是所谓的高风险高收益。

小额贷款过程中，小额贷款公司的贷款利率是在全部借款平均风险的基础上设定的，因此借款人的风险越高就就导致借贷的积极性也越高，这就导致了整个小额贷款市场的风险上升[3]。

（二）信息的隐蔽性带来的道德风险

当小额贷款公司将贷款发放给借款人之后，借款人没有将贷款投资到合同规定的项目中，而是投资了其他风险更高的项目，导致了投资的失败，这就是信贷市场中的道德风险。当借款人认为其他项目的投资会带来更大的效益之后，就会违背合同的规定而投资风险更高的项目，如果项目失败就会导致无法还款，小额信贷公司就需要承担损失[4]。

由于小额信贷公司的贷款对象是中小企业、农户等，这些群体的特性导致了信息的不可传递性，这就会导致贷款用于其他项目或者根本没有用于投资，影响到贷款资金的回收率。

（三）信用变化带来的信用风险

在小额贷款公司的服务对象中，农民进行贷款的目的主要是种植业与养殖业，这些项目受自然因素影响、市场供求关系与价格变动的影响比较大，非常的不稳定和难以预测。这种情况之下，小额贷款公司必然会承担较大的风险；而中小企业进行贷款的目的主要是企业发展，由于规模小、内控弱、风险意识淡薄等原因导致了破产率高，这就导致了小额贷款公司需要承担较大的信用风险[5]。

三、小额贷款公司信用风险的预警

（一）个人情况

在信用风险的影响因素中，个人因素是最为关键的。对申请者的个人情况进行核查主要是从从业年限与经营年限来进行的[6]。如果申请者的从业年限与经营年限都较长，说明其对从事的行业有着较深的了解与把握；如果从业年限长、经营年限短，说明其对行业的了解充足，但是经营能力不强；如果从业时间短、经营时间长，说明其管理能力强，但对该行业了解不够。

（二）经济组织特征

申请者的经济组织特征指的是宏观经济的影响、行业的属性以及经营的规模。宏观经济会对申请者的生产经营活动产生重大的影响。企业的规模则会影响到申请人贷款违约的可能性。企业规模较大的企业贷款违约的可能性要小一些，企业规模较小的企业贷款违约的可能性要大一些。此外，不同的行业有着不同的特点，这些特点决定了经营的风险程度，影响到贷款人的违约概率[7]。

（三）经营状况

经营状况对贷款偿还有着重要的影响。申请者的经营状况主要表现为偿债能力、营运能力、盈利能力。偿债能力主要是通过流动比率和现金比率来反映，其中关键的是现金流量。应该通过考核客户个人账户和对公账户的资金流动清理来进行营运能力的评估，还要统计申请者近期内的资金收支情况与资金紧张程度。申请者的盈利能力则主要是依靠销售利润率、营业利润率和资产报酬率来体现。

（四）信用履约状况

个人的征信记录是对申请者还款意义的考量工具。凭借着中国人民银行的征信查询系统来对申请者的银行信用记录等数据进行调查，了解客户的信用状况。个人征信记录良好说明申请人诚信度高、还款意愿良好，个人征信记录较差就说嘛申请者的诚信度不高、还款的意愿不强烈。

四、小额贷款公司信用风险的预警模型

小额贷款公司信用风险的预警模型构建的主要的步骤包括：第一步，目标层次结构模型的建立，将小额贷款公司的信用划分为三层，第二层包括4个一级指标（小额贷款公司信用风险评分体系），第三次包括12个二级指标（关系到客户还款能力与还款意愿的指标）；第二步，判断矩阵的构造，对每一层的因素的相对重要性给出数量化的主观判断，将这些主观判断按照规则来构造成矩阵形式；第三步，检验判读的一致性，每一层与上一层对比的重要程度就是该层的判断矩阵，要检验这些重要程度的一致性，如果存在偏差且该偏差在严格意义上不能够被接受，就需要重新进行计算；第四步，对指标进行层次总排序，通过每一个层次中的因素占该层次的比重与该层次占总层次的权重相乘之后就能够得出每一个因素在总层次中所占的权重，从而对指标进行层次的总排序。

五、小额贷款公司信用风险的控制

（一）小额贷款公司在进行信贷决策时要定量与定性分析结合

由于贷款的对象是农民和中小企业，这就导致了小额贷款企业很难真实、准确、充分地把握数据，因此小额贷款公司进行风险控制的时候不仅要定量分析，同时也要定性分析，通过定性分析来体现不同贷款业务的特殊性，避免通过历史数据设计的评分模型具有的滞后性[8]。

（二）通过银保合作等措施建立小额贷款公司信用风险的分担补偿和转移机制

银保合作指的是信贷机构与保险公司通过同样的服务渠道为同一个客户提供贷款服务和保险服务的方式。小额贷款公司通过与保险公司的合作能够将信贷风险的承担主体扩大，分散和转移由于各种因素产生的信贷风险，使小额信贷公司抵抗风险的能力增强。

（三）小额贷款公司要不断完善内部控制制度

在小额贷款公司的运营过程中，通内部控制制度的建立将风险控制的责任分担到公司的董事会、监事会和管理层，明确职责与各自的分工，董事会决策、管理层执行、监事会监督，形成内部控制体系保障[9]。建立与贷款业务特征相符的信贷业务流程，建立信贷人员的选择、培训和激励约束机制。

（四）小额贷款公司要强化电子化建设

小额贷款公司加快电子化建设能够提高其金融管理的能力，通过计算机化建设能够实现联保贷款、等级评分、小额授信贷款等小额贷款以外的电子化，建立和不断完善客户信用数据系统。通过行业协会、自律组织等牵头建立建成小额贷款公司联网信息平台，尽早实现与其他小额贷款公司的信息共享，实现可持续发展。

（五）通过信贷监控的加强来防范协变风险

信贷过程属于动态的过程，包括贷款前的防范和贷款后的监管[10]。在贷款之前建立完善的信息管理系统能够使小额贷款公司对借款人的个人信用信息有更加清楚的了解与掌握，能够提高防范和控制协变防线的能力，从而避免发生信贷风险。加强贷款后的监控能够对贷款的取向进行了解，确保贷款用于贷款合同中规定的用途。信贷人员要对贷款对象进行定期的检查，通过对贷款用途的监督来确保资金能够安全的运行。

六、总结

本文对小额贷款公司信用风险的生成机理进行了探讨，指出了小额信贷公司不同于商业银行，有着自身独特的模式，从逆向选择、道德风险、信用风险三个方面对其特殊性进行了说明。在信贷风险特殊性的基础上从个人情况、经济组织特征、经营状况、信用履约状况几个方面分析了小额贷款公司信用风险的预警，并建立了信用风险预警模型。通过对小额贷款公司信用风险的控制确保小额贷款公司的贷款安全与可持续发展。

参考文献

[1]顾海峰.基于银保协作路径的商业银行信用风险预警机制研究[J].财经理论与实践，2012，23（4）：7-12.

[2]胡聪慧.小额贷款公司的信贷风险及其控制――基于平遥模式的调查与思考[J].理论探索，2008，34（01）：17-21.

[3]曾之明，岳意定.基于博弈分析的小额信贷信用风险管理机制创新[J].商业经济与管理，2010，14（8）：22-26.

[4]邵小龙.小额贷款公司发展中存在的问题及对策建议――对上饶市小额贷款公司发展情况的调查[J].武汉金融，2010，03（10）：15-19.

[5]唐志鹏.基于评分法的小额信贷信用风险管理研究[J].西南财经大学，2011，27（04）：53-61.

[6]汪合黔，吴敬.小额贷款公司的信贷风险控制研究[J].西南科技大学学报（哲学社会科学版），2012，33（16）：17-20.

[7]吕文栋，肖杨.小额贷款公司中小企业法人客户信用风险评估研究[J].科学决策，2012，16（38）：27-30.

[8]顾海峰.基于银保协作路径的商业银行信用风险预警机制研究[J].财经理论与实践，2012（4）：117-122.