贸易业务风险点精选(九篇)

第1篇：贸易业务风险点范文

［关键词］国内商业银行；国际贸易融资；风险管理

1 国内商业银行在国际贸易融资方面存在的主要问题

1.1 国际贸易融资授信额度管理

目前，国内商业银行大多把国际贸易融资纳入客户统一授信管理。在统一授信管理下，银行往往会根据客户的资信情况、财务状况等为客户核定一个最高综合授信额度，并按授信业务品种的不同为客户核定一个分项授信额度。但是从事国际贸易融资业务的新生力量——贸易型企业和中小企业由于普遍规模较小，这种状况使得各行传统的企业财务技术分析对其授信额度测算的指导意义大打折扣。而中、小企业方面，虽然不考虑报表情况，但是只注重有效房产抵押。可以看出，国内商业银行在对待贸易型企业、小企业贸易融资方面选择的策略大多过于简单，没有跟上国际贸易融资发展的“节拍”。

另外，国内商业银行国际贸易融资业务审批方式与传统授信审批方式及审批重点缺少差别，时效性较弱且不能满足业务需求，授信额度一旦核定，则一年内仅仅简单地在额度内办理业务，而非根据企业的经营变化随时调整授信额度；而且缺乏有效的贷后管理，没有充分利用贸易融资的特点，加强资金流和货物流的配套管理。

1.2 贸易融资业务的前期调查匮乏

传统的信贷评估模式下，国内银行只注重企业自身的财务能力，缺少对企业贸易背景和上下游情况的前期调查。目前支行客户经理极少到企业进行实地调查研究，对企业的了解只停留在企业所提供的资料上，尤其对上下游企业经营情况的了解更是匮乏，有的甚至对进口货物的用途也不甚了解，如此信息的不对称，将对各行的融资带来极大的风险。

1.3 缺少针对性的贸易融资贷后管理

目前，国内商业银行尚没有针对贸易融资业务的贷后管理办法，目前多数客户经理仍按照传统的贷后管理模式对贸易融资业务进行贷后管理。这会产生两种风险：其一，一旦企业发生违约，作为第一还款来源的货物可能已经被企业处理掉；其二，即使银行手中掌握物权，但是缺少物权处置的能力和经验，最终只能通过追索担保的方式进行财产保全，处于比较被动的局面。而实际上贸易融资业务的特点就是以其业务流程本身进行风险防范，在加强对贸易融资企业经营状况、财务状况定期审核的同时，特别强调结合贸易融资的业务特性进行贷后管理。另外，在贷后管理方面，国际业务人员和信贷管理人员责任界定不清，容易出现相互推诿现象。

2 国内商业银行国际贸易融资风险控制措施建议

2.1 建立适应国际贸易融资发展的信贷管理模式

贸易融资业务时效性强，快捷的审批流程是是否能够获得业务的关键。贸易融资业务更应注重贸易背景的真实性和贸易的连续性，信用记录、交易对手、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查，并关注贸易过程所产生的销售收入，以及期限严格与贸易周期匹配等。将贸易融资授信额度作为参考数值，根据业务本身特点，对贸易融资业务实施全面动态化管理。

（1）授信额度的评定不只注重财务报表的某些传统指标，可以以应收账款周转率等这类更能体现贸易型企业业务特性的财务指标作为测算企业授信额度的标准；

（2）加强贸易融资授信额度评级的时效性和灵活性。针对进口商品价格波动较快的特点，改变以往一年一评审的思路，可为半年一评，也可每季一评，中途可以随时追加或减少授信额度；更为灵活的可通过参与企业贸易流程的制定以及货权控制，给予客户临时的单笔授信。在受理贸易融资业务的时候，需要将在静态数据基础上核定的授信额度作为参考值，对贸易企业的各项财务指标进行动态化的审查。授信额度应该是银行对企业各项融资和担保的风险控制上限，而不是努力争取达到的风险暴露目标。

鉴于国际贸易融资业务风险的不确定性，以及复杂的贸易背景和票据交割背景，对于贸易融资业务的审查必须坚持动态化原则。如果简单地使用授信额度，不考虑企业自身的变化和环境的变化，商业银行最终会把自己逼迫到被动的地位。

2.2 加强国际贸易融资业务的前期调查，有效监控贸易全流程的物流和资金流

（1）国际贸易融资业务的前期调查对于贸易融资的风险控制具有重要的意义。通过对贸易真实性、上下游情况以及交易价格的调查，有助于银行切实了解企业贸易融资的背景，对风险进行有效掌控。

加强贸易背景审核。对客户的生产经营情况掌握得越全面，银行与企业间的信息不对称程度越轻，越有利于银行降低业务风险。客户经理要经常走访客户，掌握客户所经营的主营业务，了解进口商品的市场行情，熟悉国内外贸易政策以及国际上非关税壁垒等行业动态，掌握贸易融资业务的潜在风险。

（2）国际贸易融资自身的有偿性是区别于一般贷款的最大特征，就单个企业而言，其主要银行往往面对的只是贸易流的一端，而试图仅从贸易流的一端来把握整个贸易过程显然是徒劳的，那样就不得不将单个企业本身的经营状况作为主要的考察依据。如今，随着商业银行国际化脚步的进一步加快，使得银行有能力和条件利用贸易流的特征和封闭管理的手段，通过境内外机构的合作，监控进出口双方，把握贸易过程中的货物流、资金流等，从而达到防范风险和提高整体收益的目的。

2.3 强化国际贸易融资业务的贷后管理

（1）在坚持动态审批的基础上，根据每一种贸易融资产品的特点，建立一套行之有效的贷后动态跟踪和管理制度非常有必要。这种制度的建立，至少要体现在两个方面，一是要对企业本身的生产经营活动进行动态监控，包括对市场环境的变化对企业可能造成的影响进行跟踪；二是一旦发生风险，或者确定即将发生风险时，要建立起应急方案，关键在于要尽可能地保全银行资产不受或少受损失。

（2）贸易融资对银行来说能够掌握相关的货权。因此掌握货权在贸易融资中极为关键，而对货物的监控，银行有人力、物力不能及的地方，因此可考虑引入第三方监管，代银行进行质押物的监管，这是控制风险的关键。

（3）加强行内的联动机制，防范潜在风险。若贸易的进出口双方都在同一银行办理业务，通过行内的联动机制有利于银行及时了解上下游企业情况，准确判断贸易背景的真实性，同时一旦贸易双方出现资信风险，及早采取措施、排查堵漏；协调各方面力量，合理分工，互相配合，上下联动。

第2篇：贸易业务风险点范文

一、国际贸易融资存在的主要问题

（一）缺乏风险防范意识。对由于我国改革开放的时间并不是很长，对国际贸易业务缺乏相关操作经验，不能对国际市场进行全面的了解，从而造成了风险防范意识的缺乏。融资机构把关注点也没有放到核心的位置，只是对企业本身的财务能力感兴趣，没有或者很少的关注贸易的大背景和国际贸易环境下企业的上下游情况，当然对进出口交易过程业务更是了解的非常少。在对上述条件没有深入调查和了解的情况下，只是做一个降低了融资条件的动作，这样鲁莽的决定势必会带来风险。大型的外贸企业作为融资对象，其特点是相对集中的，这样无形中使风险也相对集中，虽然这些企业实力雄厚，总觉得不会出现问题，但是一旦国际系列因素爆发，会使发生利率、政策风险或汇率风险等发生变化，进而使金融机构的风险逐渐加大。

（二）管理体系不完善。国际贸易融资业务与国际贸易业务所涉及的风险是相似的，如出口商信用风险、国家风险、汇率风险、银行内部操作风险等。如何对这些风险进行防范和管理呢，那就需要引进先进的技术手段，与银行的相关部门进行相应的衔接，通过这种方式来解决我国的信用业务起步晚，国人的信用、企业信用制度的意识淡薄与不够完善得问题。另一方面，我们的外汇业务处理模式由于起步晚，还有很多不够完善，尤其是信息共享度差导致了网络资源的共享和管理缺乏统一管理，也没有匹配的制约机制，最终无法实现资源共享、监控风险的目的。在实际操作中，上述阐述的此类问题怎么来进行规避，深入剖析原因，贷后管理即呈现在人们的面前，信贷人员只注重表面的情况，如公司的财务实力和担保情况，对交易双方的贸易进程了解不够深入，对信贷资金拨付之后再也不做过问。

（三）缺乏高素质的从业人才。国际贸易融资在国内贸易融资基础上，对业务人员的素质提出了更高的要求。我国的国际业务发展也暴露出了一些问题，尤其是人才的问题更为突出。员工很多事做国内贸易融资转行，他们的知识结构单一，只是对皮毛有所了解，缺乏财务和金融方面的知识，直接带来了很严重的问题，导致其无法从财务资料和企业经营信息进行相关的判断。

二、国际贸易融资的风险控制

近年来随着我国国际贸易得到了迅速发展，使得国际贸易融资方式、手段更加灵活和多样。尤其金融危机爆发后，世界各国把视线集中到了我国，中国的贸易融资政策的一举一动都将牵扯到世界各国的走向。在伴随着机遇的同时，也加剧了我国的国际贸易融资风险，也使其更加复杂化。有效控制融资风险将从以下方面进行探索。

（一）强化预测，加强防范。国际贸易融资特点决定了其具有一定风险是世界各国不可回避的，尤其是风险种类较为复杂的特点，近两年各国越来越意识到。在意识到基础上进行相关的预测并加以预防的。根据经济学基本原理设计风险调控模型，使各银行的风险控制能得以控制，并与管理部门的政策相吻合。对国家风险实施动态管理。在我国，某国的国家风险一旦给定，一般很少调整，除非发生重大事件。因此，经常发生多年前为某国核定的风险额度小于银行单笔贷款金额起点的规定，导致限制了贷款的发放。

（二）依靠先进的技术手段。当前，国内银行随着全集一体化程度的加深，也在在外汇处理程序方面暴露除了很多的问题，它的处理程序较为落后。不同分支行、不同部门之间业务各自为政，没有公共平台将其不同分支行、不同部门的网络资源与信息共享、并进行统一协调的管理。针对上述出现的这种情况，有必要利用现代化的信息手段将发挥重要的作用，通过信息化手段加强各支行、各部门之间的联系，以实现资源共享、风险共担。

（三）建立适应国际贸易融资业务发展的信贷管理模式。为了有效控制与管理风险，应建立一个适应国际贸易融资业务发展的信贷管理模式势在必行，关注结算方式的风险程度、关注交易参与各方的特点以及贸易过程中的风险保障措施。第一，对贸易融资业务实施全面到柜台管理；第二，客户授信额度的审批不能仅仅关注表面上的财务报表的资产负债和抵押担保等资料，还应关注实质性的贸易现金流流等数据；第三，加强贸易融资授信的时效性和灵活性。根据业务类型不同、风险程度不同，适当地调整风险系数、采取不同的风险控制措施。

三、国际贸易融资创新分析

近年来，国内银行在开展国际贸易融资业务方面的进步是不庸置疑的，但与国际市场的其他企业相比，我国国际贸易融资业务还处在低级的阶段。这就对我国国内的银行提出了更高的要求，在改变自身缺陷的基础上进行必要的创新。

（一）建立贸易链贸易融资业务模式。传统的融资业务，国内银行的业务范围相对来说很单一，只是对贸易的单个环节提供融资。但从国际上最新动向来看，贸易融资业务应看成是一种交易性银行业务。因此，国内银行应顺应国际贸易供应链的发展趋势，适时推出相应的国际贸易供应链融资的产品战略。简单地说，就是三流合一，即物流、信息流和资金流合二为一，为供应链各个环节的企业提供适时的贸易服务和融资服务。

第3篇：贸易业务风险点范文

关键词：国际贸易；风险；防范与控制；对策

改革开放以后，我国积极发展对外贸易，这加快了我国国际贸易的发展，同时也将我国的经济置于全球化的经济风险之下，在一定程度上加大了我国国际贸易的风险，如何规避这一风险，成为我国国际贸易发展所必需考虑和解决的问题，更是保证我国对外贸易能够长期健康发展的关键性因素。

1 国际贸易风险特点

1.1 客观存在性

国际贸易风险是伴随着国际经济业务的发生而发生的，它是一项各国经济往来的必然产物，是不以人的意志为转移的一种联系关系，换句话说国际贸易风险是客观存在的。这种风险的客观性又可以归结为风险原因的客观性和必然性。经有关研究表明，国际贸易产生的原因有很多诱发因素，其中最主要的是由于企业的生产经意活动规律很复杂，并且市场经济的发展规律也难以把握。这也是国际贸易风险存在的基础性因素，并以风险成因为表现形式。其次，国际贸易风险的客观性还变现为风险的无可避免，是无法消除的，这就决定了贸易的经营者只能将风险尽量控制在一定的波动范围之内，但却不能将贸易风险降低为零。另外，国际贸易的偶然性也是国际贸易风险客观性的重要原因。

1.2 无意识性

国际贸易的风险实在贸易经营主体没有意识的情况下发生的，此后又在无意识的情况下承担了这种风险。这种无意识性总体上可以归纳为亮点原因。其一，这种经营主体的主观忽视在很大程度上决定了贸易风险的无意识性。一般来说，只要经营者认真分析所处的贸易环境，全面把握贸易关系，并采取有效的措施防范风险，就能够实现贸易风险的规避或者转移。经营者这种主观无意识性包括无意识的判断失误、无意识的使用了不当的贸易方法、没有正确缝隙贸易环境和把握贸易竞争关系等等。其二，贸易风险的无意识性不涵盖经营正故意而为之的后果。

2 国际贸易风险转移和控制的相关策略

2.1 把握国际贸易风险的复杂性

结合国际贸易自身的特点可得，国际贸易风险极其复杂，它不仅包含着自身的客观性特点，又有着经营者主管因素的影响。因此，要把握这一复杂性，可以从以下两个方面入手：第一，由于国际贸易风险形成的原因、具体的表现形式、以及其影响方面都是很复杂的，这就要求国际贸易的经营者必须灵活地制定解决方案，以合理的方式应对国际贸易风险。第二，国际贸易受客观环境的制约，其形成过程十分复杂。具体表现为，在贸易的流程和具体环节中可能会出现意料之外的突发性事故，但是这种事故发生的频率和是影响程度的强弱，以及表现形式上存在着巨大的差异，并且由于经营者自身的素质技能等方面存在的差异，也将在一定程度上影响他们对于风险的承受力。所以，经营者必须加强自身的素质建设，不断完善自己的理论知识，并在实践中强化自身的处理风险的能力，这样才能有效地规避国际贸易的风险。第三，贸易经营者要注重实用风险预测工具或者吸纳专门的人才，对贸易中可能发生的各种风险进行有效地、科学、精准的预测，这样可以减少风险对于企业财务影响。

2.2 加强国际合作

在全球经济的大环境下，一国经济的发展受到其他各国经济状况的影响，这也决定了经济危机的全球性。要想将这种全球性的经济危机发生概率降到最低，就必须加强国际合作，通过签订贸易平等协约，在保证互惠互利的基础上，实现国与国之间的友好贸易往来。实现国际间的友好贸易合作可以通过组织政府首脑谈判会议、国际金融峰会、成立自由贸易区等等有效措施，房地有关国际贸易的门槛，减少贸易壁垒。此外，各国政府要摆出负责任的态度，积极参与与维护国际贸易的正常发展，并加强与发展中国家的合作，这样才能减少由于片面维护自己国家利益造成的国际贸易误会，有效规避国际贸易的风险，不断推动国际贸易的复苏和发展。

2.3 塑造和谐的投资环境

我国的国际贸易相对于发达国家来说还处在初级发展阶段，存在着贸易体系不完善，资金相对匮乏等弱势，要想实现我国国际贸易的发展，将我国国际贸易控制在合理的范围之内，国家相关部门就要加强对国际贸易发展的正确引导。可以从以下几点入手：第一，积极引进外资。我国应当积极响应WTO的号召，降低外资进入门槛，为我国企业对外贸易的发展提供资金来源。第二，利用出口信贷、降低出口退税等措施，积极鼓励我国企业大型设备的出口，这样不仅保证了我国对外发展企业的资金周转，也保证了我国企业长久的发展能力。第三，加强政府的宏观调控能力，积极鼓励我国高新技术产品的出口，保证我国国际贸易发展的优势，这样一来将弱化国际贸易风险对我国贸易的影响。第三，有计划地减少我国的外汇储备，利用BSI、LSI和远期外汇协议等规避国际贸易外汇风险的有效方法，将外汇储备转化为有形资产，既降低了我国的外汇风险，又保证了企业的资金周转，实现外汇的保值增值，达到调控国际经济，实现我国贸易持久发展的目的。

2.4 加强贸易交易对象的资信状况调查

贸易交易对象的自信状况，决定着企业能否快速有效地收回资金。因此，企业要想规避国际贸易风险中的资金风险，就必须对交易对象的资信状况有所调查，资信状况的调查内容主要涵盖以下几个方面：第一，查看对方的营业执照的正本和副本，并求证其真实性，同时，企业应当向交易对方所在地的有关权威部门核实其现在经营活动、货物状况、注册资本等方面的合法性。第二，考察对方的资产信用的真实性，以及对方履行合约的真实能力、企业营运能力、偿债能力等。第三，清楚分辨对方的主体资格。第四，对对方历史交易纪律做系统的调查和分析，并对企业的信誉度作出科学的评价。全面科学的资信状况调查，是规避国际贸易风险中极为重要的一个步骤。

2.5 建立健全风险评价机制

国际贸易风险存在的客观性和无意识性的特点，企业要想规避风险，就必须对贸易风险有一个权威的评价机制。现有的国际贸易风险等级为一级、二级、三级和四级。企业要根据自身具体的贸易业务，按照有关风险评价标准，对企业所能遇到的风险等级进行综合的评价，然后结合企业自身的营运能力，分析企业能承担的风险合理范围，并制定科学的规避风险的方案，最终进行贸易交易决策。一个完整有效的贸易评价机制，不仅能够让企业有效转移、规避贸易风险，还能够实现企业资金的最大使用，还能够优化企业的财务结构，提高企业资金的合理性应用，从而将企业的价值发挥到最大。

2.6 选择有效的结算方法

大型贸易的出口必然会存在着赊销赊购的形式，这样一种形式的存在，也决定了国际贸易中的外汇风险。为了减少这一风险所带来的企业资金损失，企业可以通过选择有效的结算方法，例如信用证支付、保理业务、福费廷业务等形式，实现资金现阶段的融通。其中保理业务和福费廷业务具有的一个共同特点是将贸易风险转嫁给负责办理保理业务或者福费廷业务的金融机构，这一金融机构给予企业全部或者部分的货款，让企业拥有下一生产阶段的周转资金。很明显，这两种方式都能够有效地规避出口商的贸易风险。此外，出口商或者进口商，都可以采用期货合约的形式，利用以买冲卖或者以卖冲买的方式，来弥补现货市场上的损失，降低企业的资金风险。

2.7 风险转移

对于由于战争、自然灾害等不可抗力的因素造成的资金损失，企业可以在贸易交易之前通过入保的形式，将国际贸易风险转移给保险公司。这样一来，企业在遭受此类的损失时，可以获得保险公司给予的资金赔偿，在一定程度上弥补了由于风险造成企业损害。其他的风险转移手段可以有时间转移。国际上对于风险的划分非常明确，这样有效地保护当事人的合法利益，防止有贸易纠纷的发生。风险随交货时间转移有着非常广泛的应用，双方可以自由规定交货时间，当然这一交易时间在双方签订的贸易合同中有明确规定，以保证双方共同的权益。

3 结语

国际贸易是一项复杂的经济业务形式，在这一国际业务往来中，要想规避企业所面临的贸易风险，就必须自宏观到微观上全面把握国际贸易的特点。规避或者转移国际贸易风险的具体措施有：建立健全国际贸易体系，通过加强国际间的合作，签订自由报以协定的方式建立自由贸易区，将各国的经济联系在一起，从而加强各国国际贸易往来中的责任感；此外，国家要加强对本国贸易进出口的支持，通过提供进出口信贷、降低出口退税的形式，减少企业资金融通的阻力，保证企业下一阶段的生产经营。最后，企业自身要积极开发高新技术产业，保证自身的贸易优势，并且还应该建立起与自身企业向配合的风险评价体系，尽最大可能性的降低企业的经济损失，规避贸易风险。

参考文献

[1] 王琦智.浅谈国际贸易风险的防范措施[J].民营科技，2011，（11）：56-57

第4篇：贸易业务风险点范文

[关键词] 国内商业银行　国际贸易融资　风险管理

国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。贸易融资具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调操作控制，有利于形成银行与企业之间长期、稳定的合作关系。与其他信贷业务不同的是，国际贸易融资集中间业务与资产业务于一身，无论对银行还是对进出口企业均有着积极的影响，已成为许多国际性银行的主要业务之一。

然而国际贸易融资由于涉及了信用担保和资产业务，不仅存在风险，而且依业务的不同，风险的高低也有所区别，存在信用风险、市场风险、单据风险、运输风险和政治风险等。因此，在扩大国际贸易融资规模的同时，必须建立风险防范体系，采取有效的手段控制风险。而我国国内商业银行在国际贸易融资风险控制方面主要还是沿用传统信贷的模式，即注重企业的财务实力、担保方式、企业规模、净资产、负债率、赢利能力、现金流等指标的考核。还款来源主要是企业利润、综合现金流、新的负债等。长期以传统信贷的思维和方法来控制贸易融资风险，会产生一些较为突出的问题：

一、国内商业银行在国际贸易融资方面存在主要问题

1.国际贸易融资授信额度管理

目前国内商业银行大多把国际贸易融资纳入客户统一授信管理。在统一授信管理下，银行往往会根据客户的资信情况、财务状况等为客户核定一个最高综合授信额度，并按授信业务品种的不同为客户核定一个分项授信额度。但是从事国际贸易融资业务的新生力量——贸易型企业和中小企业由于普遍规模较小，这种状况使得各行传统的企业财务技术分析对其授信额度测算的指导意义大打折扣。而中、小企业方面，虽然不考虑报表情况，但是只注重有效房产抵押。可以看出，国内商业银行在对待贸易型企业、小企业贸易融资方面选择的策略大多过于简单，没有跟上国际贸易融资发展的“节拍”。

另外，国内商业银行国际贸易融资业务审批方式与传统授信审批方式及审批重点缺少差别，时效性较弱不能满足业务需求，授信额度一旦核定，则一年内仅仅简单的在额度内办理业务，而非根据企业的经营变化随时调整授信额度；而且缺乏有效的贷后管理，没有充分利用贸易融资的特点，加强资金流和货物流的配套管理。

2.贸易融资业务的前期调查匮乏

传统的信贷评估模式下，国内银行只注重企业自身的财务能力，缺少对企业贸易背景和上下游情况的前期调查。目前支行客户经理极少到企业进行实地调查研究，对企业的了解只停留在企业所提供的资料上，尤其对上下游企业经营情况的了解更是匮乏，有的甚至对进口货物的用途也不甚了解，如此信息的不对称，将对各行的融资带来极大的风险。

3.缺少针对性的贸易融资贷后管理

目前，国内商业银行尚没有针对贸易融资业务的贷后管理办法，目前多数客户经理仍按照传统的贷后管理模式对贸易融资业务进行贷后管理。这会产生两种风险：其一，一旦企业发生违约，作为第一还款来源的货物可能已经被企业处置掉；其二，即使银行手中掌握物权，但是缺少物权处置的能力和经验，最终只能通过追索担保的方式进行财产保全，处于比较被动局面。而实际上贸易融资业务的特点就是以其业务流程本身进行风险防范，在加强对贸易融资企业经营状况、财务状况定期审核的同时，特别强调结合贸易融资的业务特性进行贷后管理。另一方面，在贷后管理方面，国际业务人员和信贷管理人员责任界定不清，容易出现相互推诿现象。

二、国内商业银行国际贸易融资风险控制措施建议

1.建立适应国际贸易融资发展的信贷管理模式

贸易融资业务时效性强，快捷的审批流程是是否能够获得业务的关键。贸易融资业务更应注重贸易背景的真实性和贸易的连续性，信用记录、交易对手、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查，并关注贸易过程所产生的销售收入，以及期限严格与贸易周期匹配等。将贸易融资授信额度作为参考数值，根据业务本身特点，对贸易融资业务实施全面动态化管理。

(1)授信额度的评定不只注重财务报表的某些传统指标，可以以应收帐款周转率等这类更能体现贸易型企业业务特性的财务指标作为测算企业授信额度的标准；

(2)加强贸易融资授信额度评级的时效性和灵活性。针对进口商品价格波动较快的特点，改变以往一年一评审的思路，可为半年一评，也可每季一评，中途可以随时追加或减少授信额度；更为灵活的可通过参与企业贸易流程的制定以及货权控制，给予客户临时的单笔授信。在受理贸易融资业务的时候，需要将在静态数据基础上核定的授信额度作为参考值，对贸易企业的各项财务指标进行动态化的审查。授信额度应该是银行对企业各项融资和担保的风险控制上限，而不是努力争取达到的风险暴露目标。

鉴于国际贸易融资业务风险的不确定性，以及复杂的贸易背景和票据交割背景，对于贸易融资业务的审查必须坚持动态化原则。如果简单地使用授信额度，不考虑企业自身的变化和环境的变化，商业银行最终会把自己逼迫到被动的地位。

2.加强国际贸易融资业务的前期调查，有效监控贸易全流程的物流和资金流。

(1)国际贸易融资业务的前期调查对于贸易融资的风险控制具有重要的意义。通过对贸易真实性、上下游情况以及交易价格的调查，有助于银行切实了解企业贸易融资的背景，将风险进行有效掌控。

加强贸易背景审核。对客户的生产经营情况掌握得越全面，银企间的信息不对称程度越轻，越有利于银行降低业务风险。客户经理要经常走访客户，掌握客户所经营的主营业务，了解进口商品的市场行情，熟悉国内外贸易政策以及国际上非关税壁垒等行业动态，掌握贸易融资业务的潜在风险。

(2)国际贸易融资自身的有偿性是区别于一般贷款的最大特征，就单个企业而言，其主要银行往往面对的只是贸易流的一端，而试图仅从贸易流的一端来把握整个贸易过程显然是徒劳的，那样就不得不将单个企业本身的经营状况作为主要的考察依据。如今，随着商业银行国际化脚步的进一步加快，使得银行有能力和条件利用贸易流的特征和封闭管理的手段，通过境内外机构的合作，监控进出口双方，把握贸易过程中的货物流、资金流等，从而达到防范风险和提高整体收益的目的。

3.强化国际贸易融资业务的贷后管理

(1)在坚持动态审批的基础上，根据每一种贸易融资产品的特点，建立一套行之有效的贷后动态跟踪和管理制度非常有必要。这种制度的建立，至少要体现在两个方面，一是要对企业本身的生产经营活动进行动态监控，包括对市场环境的变化对企业可能造成的影响进行跟踪；二是一旦发生风险，或者确定即将发生风险时，要建立起应急方案，关键在于要尽可能的保全银行资产不受或少受损失。

(2)贸易融资对银行来说能够掌握相关的货权。因此掌握货权在贸易融资中极为关键，而对货物的监控，银行有人力物力不能及的地方，因此可考虑引入第三方监管，代银行进行质押物的监管，这是控制风险的关键。银行还要考察企业本身的信用以及质押物的变现能力，一旦货物价格波动较大，应要求企业追加开证保证金或银行及时处置质押货物。

(3)加强行内的联动机制，防范潜在风险。若贸易的进出口双方都在同一银行办理业务，通过行内的联动机制有利于银行及时了解上下游企业情况，准确判断贸易背景的真实性，同时一旦贸易双方出现资信风险，及早采取措施、排查堵漏；协调各方面力量，合理分工，互相配合，上下联动。

4.加大业务培训力度，提升风险掌控能力

加强国际业务从业人员的业务培训和岗位轮训，并积极做好与信贷管理、公司业务、个人金融业务、资产风险管理等部门的联合培训，努力培养真正符合国内商业银行国际业务发展需要的复合型人才；要将客户经理对贸易融资的前期调查形成制度化，同时加强对银行客户经理的国际业务培训，尽快制定考核客户经理国际业务知识与能力的办法，提高银行客户经理国际业务专业技能和风险防范意识。

参考文献:

第5篇：贸易业务风险点范文

关键词：新形势；国际贸易融资；风险；问题；对策

0前言

世界经济全球化、一体的发展，加剧我国对外贸易发展和银行业的竞争，国际贸易融资因独特的优势而成为银行和企业重点发展的一项金融业务。但是银行和企业必须认真分析和研究其中存在的风险，特别是在当前金融危机肆虐的环境下，更应树立起融资风险意识，努力探索出一些有针对性的对策和措施，以有效规避风险，帮助我国银行和进出口企业获得资金支持，进而推动我国国际贸易融资发展，实现稳定外需的目标。

1国际贸易融资业务的发展趋势

近几年来，随着高新科学技术的发展，加快了国际贸易供应链的形成和电子商务及互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易融资的发展，使得国际贸易融资在方式上和市场组织形式上均发生了一系列的深刻的变化

1．1积极参与国际贸易供应链的各个环节

为了顺应国际贸易供应链的新的发展趋势，一些国际大银行已不再只是对客户在国际贸易中的某个环节或阶段进行局部的融资，而是更加关注客户在整个贸易周期的需求，从买卖双方签订合同开始，追踪整个供应链中货物及资金的走向。例如JP摩根于先后收购了一家物流公司和一家票据管理公司，不仅打破了厂商、物流公司、银行独自参与的局面，而且完善了公司在供应链上的金融服务，真正为进出口商提供了一站式的服务，有效地降低整个供应链的成本。

1．2开展国内信用证业务。创新应收账款融资

国内贸易的特点和性质上与国际贸易有很多相似之处，因此，我们可将国际贸易融资的操作方式移植到国内贸易融资上，根据我国目前的信用环境和业务风险程度，开展国内信用证业务。另外，银行也可以通过创新应收账款融资来提高银行发展贸易融资业务的竞争力。因为随着信用证结算方式的减少，客户对托收、货到付款、赊销等应收账款的融资需求将不断增加，银行应抓住这一机遇，创新业务，增加服务渠道，为客户提供便利。银行可根据自己的条件大力开展保理、福费廷和出口商票等融资业务，在具体的操作过程中可采用第三方买断、资产证券化、风险参与、再担保等方式来分担风险，提高风险的防范和控制能力，进而促进贸易融资和银行汇票的发展。

1．3创新管理方式。实施贸易融资电子化

随着网络信息技术和计算机的普及，银行应与时俱进，充分利用高新技术建立电子商务平台，参与国际电子结算支付系统。电子商务平台既能为买方提供了货到付款交易的自由，又可为卖方提供支付的保护，为银行、保险公司、运输公司提供业务资源，为客户获得业务资源创造有利条件，同时也有效地降低了贸易的风险。这是一种非常好的创新尝试。例如荷兰银行开发研究出MaxTrad技术，通过Max-Trad技术，可以为客户提供24小时的在线服务，为买卖双方自动处理贸易交易及管理应收、应付账款提供了良好的解决方案。因此，它被评为最佳网上贸易服务提供者。

2目前我国国际贸易融资中存在的问题

改革开放为我国银行业和企业的开展国际贸易融资业务创造了极为有利的条件，加快了它的发展速度，但由于我国的国际贸易融资业务仍处于起步阶段，在方式和技术上还存在着一定的缺陷，制约了我国国际贸易融资的发展。

2．1融资模式落后，融资对象集中

目前，国内各银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主，约占贸易融资总量的70%，比如出口打包贷款、进出口押汇等。而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。就以福费廷为例，这是一项无追偿权的贸易融资方式，对于外贸企业来说，可确保应收账款的安全性，加速企业资金的周转速度，提高企业对信用风险、汇率风险和利率风险的防范与控制能力，但目前我国各银行对该项业务开发力度不够，很难满足企业需要。而且我国银行的融资对象主要集中在大型的外贸企业。这些企业资金雄厚，国际竞争能力强，业务发展稳定。而对于广大的中小型企业，则往往设定不利于中小企业申请国际贸易融资贷款的条件，从而缩小速效的范围，限制了融资和中小企业的发展。

2．2缺少有效的贸易融资风险防范措施。风险控制手段落后

虽然国际贸易融资的风险较为复杂，但也是可以利用科学方法进行有效的预测和防范的。我国各大商业银行和企业也都建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但仍受传统管理理念的影响，片面追求业务规模，粗放经营，没有针对金融危机环境下的国际贸易融资的业务和风险进行周密、详尽的分析和研究，因而使得国际贸易融资风险隐患较大。

2．3缺乏精通国际贸易融资业务的高素质复合型的人才

工作人员的素质和业务水平直接影响着银行和企业的服务质量、融资产品的创新以及融资风险的管理。科学技术的飞速发展，促进了社会经济、文化的多元化发展，对商业银行和企业内部员工的业务水平和素质提出了更高的要求，就目前而言，我国工作人员的知识结构单一，国际结算、信贷、法律等知识水平不高，因而急需一大批精通国际贸易融资业务的高素质的复合型人才，以满足国际贸易融资的发展趋势。

2．4融资市场秩序混乱。竞争不规范

全球经济一体化发展虽然为商业银行的发展提供了更为广阔的空间，但也加剧了市场的竞争，市场秩序不规范，各家银行为了争取更大的市场份额，增加国际结算业务量，竞相降低对企业的融资贷款要求，以吸引更多的客户，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。

3防范国际贸易融资风险的对策

在金融危机的影响下为了促进我国国际贸易融资业务的发展，我国政府、银行、企业都必须探索出当前国际贸易融资业务中存在的问题的解决措施，强化风险意识，尽快建立和完善风险防范体系，加大高素质人才的培养，不断提高融资风险的识别能力和防范能力。

3．1以政府为主导。加快国际贸易融资风险防范体系建设

金融危机使世界政治与经济环境更趋复杂，加大了国际信用风险，对我国的出口贸易，融资提出了严峻考验，所以我国必须加快建立以政府为主导，建设国际贸易融资风险防范体系，密切跟踪国际形势的发展，收集各种风险信息，建立国别风险信息库和行业风险机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取措施防范收汇风险进一步扩大，为外贸的平衡增长提供保证。

第6篇：贸易业务风险点范文

【关键词】商业银行；国际贸易融资；风险防范

一、商业银行国际贸易融资产生风险的原因分析

（一）商业银行风险管理意识薄弱

商业银行风险管理意识薄弱是导致国际贸易融资产生风险的主要原因，具体表现在业务发展的粗放增长、银行内控制度失效、银行组织结构不合理等方面。其中国际贸易融资业务的粗放增长指的就是在实践中银行开展业务时更多的是关注国际结算量和贸易融资的业务量，导致了部分银行为了完成指标不顾风险，业务量不断增长，但风险也在不断扩大；银行内控制度的失效使得银行国际贸易融资活动存在很大的不确定性，再加上部分业务员为了完成考核指标没有严格按照相关规定开展业务活动，更是增加了国际贸易融资的风险；银行国际贸易业务组织结构设置不够合理主要指的是当前部分商业银行仍旧处于审贷不分离的状态，由国际业务部单个部门来承担信贷风险控制和业务拓展等责任，没有将国际贸易融资纳入全行统一信贷管理中，对客户没有实施科学的风险评估、无定期的信贷资金跟踪管理和风险分析。

（二）国际贸易融资活动风险日趋严重

商业银行国际贸易融资产生风险一方面是银行自身的相关建设不够完善，另一方也是国际贸易融资行业风险日趋严重造成的，如企业的信用意识较差、经营管理水平较低、诈骗活动猖獗等都变相的加大了国际贸易融资业务的风险。在实践中，有些融资企业并没有制定还款规划，对融资款项长期占用，有的企业认为商业银行和企业同属国家所有，不存在还款问题，逾期贸易融资居高不下等；也有部分国际贸易融资企业对于国际市场和国内市场的驾驭能力较差，企业一直处于亏损或者微利润边缘，导致企业还款能力不足；再加上国内外一些不法分子利用我国进出口企业扩大对外贸易额的热情和商业银行国际贸易融资业务指标上的压力来骗取银行贸易融资例如国外客户采用假信用证、假单据欺骗银行来获取贸易融资款项等。

（三）国家对国际贸易融资的法律保护不健全

当前我国法律虽然对国际贸易融资有所规定，如《票据法》中对于国际贸易融资金融票据做出了相关规定等，但是仔细分析当前我国的法律条文我们不难发现关于国际贸易融资的法律并没有形成一个完整的体系，而是散落在相关的法律文件中。此外，即使部分法律条文和细则涉及到了票据、货物货权质押、保证担保等问题，但是并没有做出具体的法律界定如押汇业务中押汇行对单据和货物的权利如何、进口业务中信托收据的有效性等，都找不到相应的法律解释，由此可见相关法律制度的确实也是导致国际贸易融资业务风险加大的一个主要因素。

二、加强商业银行国际贸易融资风险防范措施

（一）优化制度建设，提高银行风险管理能力

银行属于制度化单位，所有工作流程、环节和手续都有着严格的规则制度约束，因此优化制度建设可以从根本上提高银行国际贸易融资风险防范能力。对此一方面银行要根据企业的风险水平选择性实施交易风险管理制度。即对每一笔贸易融资款项的支出、资金回笼、货物赊销流转等进行全程监督，通过对借款人上下游企业的管理将融资款项控制在一定的范围内运行，以此保证商品变现后能及时偿还贸易融资；另一方面也要贯彻落实流程管控。例如通过岗位制衡制度来落实各个岗位在融资用途、信贷管理、资金流转等方面的监管职责，实现信息共享和相互制约。此外，商业银行还可以采取国际贸易融资风险分散策略即以融资方式的多样化来降低发生风险的可能性；国际贸易融资风险抑制策略即在授信客户风险已经产生的情况下提前采取措施抑制风险的恶化；国际贸易融资风险转嫁策略即对可能产生的风险通过担保和其它金融交易的方式转移给第三者等手段来提高银行的风险防范能力。

（二）加强对融资企业和产品的风险分析

加强对融资企业和产品的风险分析可以从源头上提高国际贸易风险防范能力，具体包括以下几个方面：首先是严格的审查进出口双方贸易的真实性。当前国际市场上诈骗活动的日趋猖獗是导致贸易融资风险加大的一个重要因素，对此在进行贸易融资时银行需要严格的审查进出口双方贸易的真实性，例如审查商品合同编号和签订日期、运输方式、起运港和到货港、近期内的进出口量等；其次是做好客户的资信审核工作。一方面对于信用较好的老客户银行应当建立起相应的客户信用档案，以确定其信用水准，另一方面对于银行首次接触的客户应当严格审查该客户在其它银行的业务状况记录，防止客户套取融资；最后是认真分析进出口企业潜在的财务风险。一般来说，进出口企业普遍具有融资大、应收账款大、存货大、费用大、汇率影响大、自身资产小、偿债能力小等特点，使得进出口企业还款能力存在很大的不确定性，因此在进行贸易融资之前需要对企业的短期偿债能力、盈利能力、资产负债情况等进行仔细的分析，在确定企业无财务风险或者财务风险较小的情况下进行贸易融资。

（三）完善对国际贸易融资的法律保护

对此一方面积极呼吁并争取立法部门尽早制定与国际接轨的法律法规，对于我国当前关于国际贸易融资的法律条文散落各个相关法律中的现状要促使相关人员尽早对其进行整合，以此来保证国际贸易融资有法可依。此外，也要明确现行法律中对金融票据、保证担保等权利义务的规定；另一方面鉴于国内法律和国际法律存在一定的差异，因此银行也要深入的分析研究国际惯例和国内法律之间的异同，避免因法律冲突造成不必要的损失。

三、结语

总而言之，全球贸易融资市场是一个巨大且在不断成长的市场，具有广阔的发展前景。这种情况下进出口企业愈发关注商业银行能否提供更加便利的贸易融资服务，这对于商业银行来说既是机遇也是挑战。笔者相信随着商业银行国际贸易融资风险防范意识的加强，相信未来国际贸易融资业务将成为商业银行的核心利润点。

参考文献

[1]张欣欣.我国商业银行国际贸易融资风险管理[D].苏州大学.2014.09.

[2]刘晨.我国商业银行国际贸易融资风险及其管理对策[D].辽宁师范大学.2013.04.

[3]陈希.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范[J].黑龙江科学.2014.09.

第7篇：贸易业务风险点范文

【关键词】国际贸易融资；重要性；融资方式；担保

0 引言

伴随经济全球化浪潮的袭来，使得我国银行业、对外贸易业务的竞争日益加剧，而国际贸易融资因其特有的优势，已经成为企业、银行重点关注的一项金融服务业务。但是在当今金融危机带来的不利影响还为消除，甚至有些方面还在加剧，全球国际贸易总量受到冲击，我国的对外贸易也受到一定影响，许多依赖对外贸易的企业濒临倒闭。在这种大环境下，企业、银行需要强化融资风险意识，必须认真研究分析贸易融资存在哪些风险，摸索出一些有效的解决措施，以便合理、有效的规避风险，帮助对外贸易企业、银行获得相关资金，从而促进我国国际贸易融资的发展，实现对外贸易的健康、稳定发展，为国民经济发展提供基础。

1 我国发展国际贸易融资的趋势

伴随高新科技在近几年的高速发展，加快了以信息为基础的电子商务、互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易供应链的形成和国际贸易融资的快速发展，无论从融资方式还是市场组织形式上，国际贸易融资逐渐发生着深刻变化。主要表现在以下几个方面：

1.1重视参与国际贸易供应链的各环节

为了适应国际贸易供应链的发展要求，有些国际知名大银行在逐渐调整国际贸易融资的方式，使其更能符合企业和自身发展的需要，不再仅仅是为企业在贸易中的某个阶段、环节提供融资，而是注重企业在贸易周期中的整体需求，从合同签订开始，就关注整个贸易供应链的资金动向。例如有的银行将物流公司、票据管理公司进行整合，打破原有各自参与到供应链的局限，从供应链的源头开始参与各环节，完善供应链上的金融服务，不仅为企业提供全方位的金融支持，还有效降低企业在供应链上的成本。

1.2创新贸易融资的管理方式

计算机和网络信息技术的发展给银行开展业务提供了方便，银行可以通过高新技术搭建电子商务平台，加入到国际电子结算支付系统中。电子商务平台既能为卖家的支付提供保护，又能为买家货到付款的交易提供了自由，同时不仅能提供给银行、保险公司、物流公司业务资源，还能为企业创造条件获得业务资源，这样就有效的减少了贸易的风险。

1.3拓展信用证业务

从业务的特点和性质上看，国际贸易和创新国内贸易应收账款流转有许多相似的地方，所以国内贸易融资的操作方式可以向国际贸易融资学习，依据目前我国的业务风险程度、信用环境，有针对的开展国内信用证业务。此外，银行为了提高国际贸易融资的水平，也可以通过创新应收账款流转来实现融资。由于企业的货到付款及赊销等应收账款流转融资需求会不断增加，这就需要银行抓住机遇，丰富融资服务渠道，创新业务品种，为企业提供方便。银行可依据自身条件采取第三方买断、资产证券化、再担保等方法分散风险，提高对风险的防控能力，大力开拓出口商票、保理等融资业务，从而促进银行汇票和贸易融资。

2 我国发展国际贸易融资的重要性

由于国际关系的稳定，国际贸易不断繁荣，这时银行顺应市场要求，运用结构性调整进行的短期性融资活动，银行通过国际贸易融资开展融资活动赚取差价，企业也在国际贸易中通过融资增加了现金流。自从加入WTO以后我国对外贸易发展迅速，贸易总额逐年增长，2008年金融危机后对我国国际贸易产生巨大冲击，很多外贸企业资金周转困难，国际贸易融资因自身具有的特点优势，受到政府、银行的重视，成为支持外贸稳定发展的可靠金融工具。它作为参与国际贸易各环节的信用融资活动，既能拓展银行业务，又能让外贸企业缓解融资难问题，对银企双方都能产生积极的作用。在当前世界经济的大环境下，对国际贸易融资加大力度，可以有效减少金融危机带来的不了影响，使得外贸平稳上升。

银行在国际贸易融资中发挥着重要的作用，主要体现在银行业务的国际化、现代化，银行在贸易融资方面加大贷款力度，使得这一业务能长期发展。随着国际贸易的发展、供应链的完善，国际贸易融资已不是简单的融资，它涉及到企业大部分财务活动，它是通过国际担保、信用评级，进行国际结算，为企业解决资金上的困难，就能增加了企业的现金流，帮助企业解决困境。所以国际贸易融资能改变企业的财务管理流程，提高企业财务管理水平。同时，我国银行业需要向国外发达国家的知名大银行学习，创新国际贸易融资方式，大力发展融资现金流、信用评级、风险防控等，促使我国国际贸易融资方式多样化、多层次化。

3 我国发展国际贸易融资存在的问题

在我国国际贸易融资业务的发展时间较短，还属于一项新业务，尚处在探索和发展的阶段，与国外发达国家水平相比，我国融资业务水平还有相当大的差距，发展国际贸易融资业务还存在不少问题，我通过以下几点说明：

3.1银行缺乏有效的风险防范和管理措施

国际贸易融资业务会涉及许多风险，如汇率风险、利率风险、操作风险、法律风险等，开展该项业务需要建立完善的风险管理体系，运用先进的技术方式对整个业务的每个环节进行监控管理，各分支行、部门之间需要同心协力。而就外汇业务处理程序方面，目前我国银行相对落后，不同的分支行、部门之间的业务运行相对独立，缺少统一的管理，缺乏规范的业务流程和网络资源共享，导致无法实现监控风险、资源共享、相互制约的目标。

我国许多外贸企业存在经营亏损、大量不良贷款等问题，银行的国际贸易融资潜在着重大风险。银行对企业、市场了解不深，风险预警滞后，对风险的防控能力差，主要变现在：第一，有的银行分支机构没有从根本改变经营分散问题，缺乏对企业具体情况的整体把握、企业可选择的业务品种单一、对企业提供的金融服务大致雷同，没有吸引力；第二，没有根据具体企业的本外币、表内外不同金融信贷产品进行全面授信，只是针对单项业务进行授信，这样既造成企业的授信面窄，又造成银行内部运作效率差，导致部分优质客户流失；第三，有些信贷业务员对企业、市场环境了解不深，信贷人员可以直接调查了解企业的具体风险，并将面临的风险反馈给风险控制部门，信贷人员对企业缺乏敏感度，将直接影响风险控制部对风险的判断，导致银行风险控制能力差。

3.2缺乏对发展国际贸易融资重要性的认识

自从金融领域对外开放后，最先与国际接轨的金融业务就包括国际贸易融资，它最有可能先行走向国际化的业务领域。经过多年的实践努力已经取得很大进展，但我们的认识观念与国外发达国家同行业还有一段距离。我们对发展国际贸易融资的重要性认识不到位，主要有：一是银行的主要精力放在国内本币业务上，不管从业务的比例，还是客户、人才、机构的搭配，国际业务都处于劣势，许多人认为投入大量的人力、财力去开发国际贸易融资业务不值得，不如投入到国内本币业务中效果来的快。二是银行的相关领导对国际贸易融资没有深入了解，有关部门缺乏实践操作经验，难以对业务的开拓、发展给予有效的支持、配合。三是没有充分认识到发展国际贸易融资对银行的具体作用，如优化银行信贷资产质量、提高银行盈利能力，而是认为在总体的信贷资产中国际贸易融资业务的数量少，起到的作用有限。四是缺乏具备财务管理、信贷调查、相关法律知识等的综合型人才，国际贸易融资是包括贸易融资、应收账款回收和管理及信用担保的综合金融服务，这就要求相关人员要具有丰富的从业经验、扎实的理论功底作为支撑。由于该项业务在我国开展较晚，与之相配的高素质综合性人才比较缺乏，如在企业开展营销时对业务介绍不全面，企业提出的相关问题也不能给以满意回答，这反而阻碍了国际贸易融资在我国的推广运营。

3.3国际贸易融资方式简单、对象集中

国内各家银行办理的国际贸易融资以传统的方式为主，如打包放款、提货担保、押汇等方式，而相对复杂的保理、结构贸易融资、福费廷等业务比较有限。拿福费廷业务来说，它是无追偿权的贸易融资，对企业来说通过它可以增强资金周转，有效防控信用风险、汇率风险等，保障应收账款的安全性，并且用不到企业在银行的授信额度。但这项对企业需求很大的业务，各家银行开发不足，业务额度非常有限，难以满足企业对这项业务的需要。

大多数银行的国际贸易融资对象都是放在大型外贸企业上，因为大型外贸企业经营管理水平高、业务稳定、优良的资产质量，所以国际竞争力强，成为各家银行争相挖掘的融资对象。对于数量众多的中小外贸企业，会设定各种限定条件，中小外贸企业难以满足各项条件，申请国际贸易融资贷款难度比较大，不利于中小外贸企业的发展。

3.4担保问题制约国际贸易融资的发展

我国发展国际贸易融资的一个重要制约因素就是担保难问题，据有关调查发现，我国许多外贸企业的资产负债率偏高、资产质量偏低，所以即便授信额度还没有用完，企业在银行办理国际贸易融资时，都会被要求采取必要的担保措施。而对于外贸企业来说，能够提供银行认可的有效抵押物的并不多、或是很难找到能为其提供连带责任保证的企业，采取的担保措施很难满足银行的要求，所以担保难是我国外贸企业申请国际贸易融资业务时存在的普遍问题。

4 我国发展国际贸易融资的创新对策

根据上述发展我国国际贸易融资中遇到的问题，结合实践情况提出以下创新对策：

4.1建立健全风险防范体系

与银行开展国内贸易融资相比，国际贸易融资既要承担债务人到期无力偿还、不愿偿还的信用风险，还要承担国家风险、汇率和利率风险等自身特有的风险。同时它与国际结算密切相连，结算中的交单、欺诈等风险也给国际贸易融资带来潜在的风险成本。要想大力拓展该项业务，就必须要对风险进行有效的防范、化解。

我们可以运用国外先进的风险计量方法，对风险进行有效的防控，例如摩根集团与另外几个银行合作推出的对银行信贷风险评估的组合模型，这个模型是以信用评级为前提，通过数理计算某项或某一组贷款的违约率，从而得出贷款的坏账率，这个模型涵盖了国际贸易融资的所有信贷产品。它是通过把风险价值具体数值计算出来，及时反映出银行某些信贷出现信用级别下调、遇到违约风险的时候应准备多少资本金。由于传统贸易融资不能在市场上流转，所以将这想法用到贸易融资中目前还存在一些问题，但随着融资市场的发展，国际贸易融资在不断创新，相信这个问题会得到解决。

4.2树立发展国际贸易融资为企业服务的理念

大型外贸企业依托自身的行业垄断地位、资产实力等有利条件，随时能从银行获批流动资金贷款，且额度大、使用方便，这就形成它们对贸易融资的需求不大，而数量庞大的中小外贸企业发展迅速，但它们自身存在的资产实力弱、信用评级偏低等问题，使得中小外贸企业这块巨大的融资市场始终难以开发。国际贸易融资作为一种金融服务方式，注重的是融资过程的把控，以防范产品流程操作风险为主，适当放宽对企业资质条件的要求，对于中小外贸企业融资市场的开发具有重大意义。只要能够有效规划进入这个市场的业务模式，就一定能给国际贸易融资业务的拓展带来新的气象。正因为中小外贸企业潜在巨大的市场空间，需要与之相配的中小商业银行为其服务，中小商业银行的国际贸易融资对象应由大型外贸企业转向中小外贸企业，创新经营管理理念，那些符合中小外贸企业发展的创新融资方式，必将促进国际贸易融资的发展。

4.3多方合作实现国际贸易融资业务的多样化

伴随我国外贸的快速发展，外贸企业的融资方式由单一的银行贷款，逐渐转向通过国际贸易融资解决资金问题，这除了需要银行、企业合作好以外，还需要得到政府的大力支持。政府可以随时掌握国际形势的最新变化，使得银行、企业在做国际贸易融资时不至于太被动，让融资更高效。如押汇、打包放款、国际保理业务、备用信用证及银行包涵等都可以通过政、企、银三方合作顺利开展业务。

4.4加快解决企业担保难问题

由于国际贸易融资的信贷风险一般要低于其他融资，所以在融资过程中银行可以适当降低担保要求，其重点应该放在贸易背景的真实性、企业的信誉情况、企业的运营管理状况及业务发展规模等方面，保证应收账款资金回笼及时，以便控制风险。与此同时，相关主管部门要创建国际贸易融资专项风险资金，用于外贸企业的融资担保，解决担保难问题。

5 结论

我国国际贸易业务的高歌猛进，促使企业、银行大力发展国际贸易融资业务，它能提高企业、银行的业务量和盈利能力，但目前其发展又存在一些客观的问题，这就需 要我们采取一些创新对策，把融资风险控制在最小范围内，有效促进国际贸易融资的快速发展。

【参考文献】

第8篇：贸易业务风险点范文

关键词：贸易 财务风险 控制

一、贸易企业财务风险

（一）商贸企业财务风险的内涵

所谓财务风险，就是由于企业资金活动中或者在理财失误中一些不定性的因素给企业带来的风险，使得企业的预期收益与实际情况产生偏离。其包括了很多种风险，如筹资、投资风险，资金回收及收益分配的风险，它是一个大范围的概念。企业包括研发、生产、服务、物流和贸易企业，商贸企业就是一些包括餐饮、住宿、零售等业务等以商品流通或为其提供服务的盈利性经营组织，比如生产企业是生产和加工产品，并要注重销售项目的盈利组织，而贸易企业是利用自身的商业技巧对产品进行推进的企业，因此其必然存在区别于生产企业的一些特点。贸易企业的财务风险主要形成于往来和存货，坏账和高负债问题是导致资金链断裂的重要因素，一旦资金流动环节出现阻滞，财务风险就随之而来。

（二）贸易企业财务风险的特征

贸易企业与其他行业的财务风险一样，但也随自身行业的属性而有所区别，由于其实一种直接面对消费者的无柜台、无营业场所的盈利组织。贸易企业财务风险特征体现为：一是贸易企业有着市场决定性。如果贸易企业不能很好的定位市场经营方向，可能产生由促销方法不恰当的商品积压库存，流动性受到影响并以此循环恶化，这便是消费市场决定的贸易企业财务风险，消费市场的经济如果大幅波动，贸易企业很容易受影响而陷入低谷和严重的财务危机。二是贸易企业的财务风险有着很大程度的突发性。因为其经营中有很多因素复合影响，这些因素不全是可以认为把握和控制的，很大比例的影响因素是突发性的，其问题很严重很难进行预测和控制，在市场经济条件下，贸易企业对资金流动的依赖性很大，一旦出现突发性变化，贸易企业如果不能合理控制，势必导致资金结构的错乱，进而引发突发性财务危机。三是企业财务风险具有客观性。因为财务风险是不以人的意志为转移的，无法回避和真正消除，只能通过一定的技术手段来预测和防范，来建设财务风险的损失。

二、财务风险的形成和控制

（一）常见的财务风险形成因素

导致贸易企业公司财务风险的因素有很多，包括企业外部的因素，也有其内部问题。企业外部原因主要有各类环境风险，如经济环境、社会政治环境和自然环境。其内部原因包括筹资方式和筹资规模策略不合理、资金来源结构和信用交易策略不当、筹资的顺序和时间安排不当等。内部管理方面存在着风险意识淡薄、财务决策失误、公司内部财务关系混乱、资本结构不合理、负债比例过高、库存结构不合理等问题。贸易企业资金和业务之间流动不相符、不协调会导致应付款和负债结构出现失衡，这也是企业内部原因导致的一个财务风险。

（二）财务风险控制体现构建的意义

财务风险是可以反映企业经营情况、并全面进行财务分析的一种信号，对财务风险的控制体系构建具有十分重大的意义。一是有利于政府部门对体质的改革和法规的完善起到深化配套的作用，并依此对贸易企业的经营方式进行一定程度的规范。二是只有对财务风险有正确的认识，并积极构建财务风险的控制体系才能对风险有一定的预测和防范，从而采取最恰当的对策。三是贸易企业的经营目标也可以通过加强控制财务风险来达到，减小财务损失的同时提高企业的市场竞争力，股东的价值也可以实现最大化。

三、关于财务人员对财务风险进行控制的几点对策和建议

首先要仔细的分析财务管理的宏观环境和变化。财务管理环境在不断变化中，一定要提高财务管理者的适应能力和应变力，管理机构的效率提高和人员专业素质的加强是防范因财务管理系统无法适应经济环境变化而导致的财务危机。二是加强财务管理人员的风险意识。对财务管理人员的要求不仅仅在于会计政策和策略，更在于要对财务风险提高警惕，将防范工作贯穿整个管理过程，任何环节的失误都是为公司带来财务危机的隐患，因此一定要不断的提高财务人员的风险意识，将风险系数降低到最小，也为企业后续发展提供资金基础。三是要科学的进行财务决策。一定要建立财务决策系统，可以根据不同的决策模型针对不同类型的财务风险。在筹资方面，可以通过计算成本和筹资方式来根据经营预测的资金需求量来进行正确合理的筹资决策。众所周知，贸易公司中，资金的流动是非常重要的环节，那么可以在决策中加强存货和应收账款的周转率。四是要建立财务风险预防体系。在负债经营方面，要慎重把握经营的程度。如果负债比例过大，那么企业势必要大大依赖外界因素，这样一来企业的不定性经营风险和财务风险也会大大增加，企业资金在经营环节容易阻滞的情况下来不及挥手，企业活力也被削弱。但如若负债经营中做好决策，也一定会为企业提高资金收益有利于提高经营者业绩。五是建立风险基金。企业可以在财务风险预测时建立一项专门的基金用于防范风险，可以提取坏账准备金等。

贸易是经济发展中的重要中间环节，伴随着经济的全球化和全面化的发展，贸易的形式、方式和环境也随之变得越来越复杂。同时，贸易的安全也正面对很多挑战，在防范贸易风险的过程中，贸易企业的财务起到了很大的作用，因为其是企业经营的参与者、经济信息的反映者。对于货币资金企业流动性最强的资产管理，一定要求财务人员的专业技能和职业素质达到企业正常运转的标准，为企业预测和防范财务风险提供技术支持。

参考文献

第9篇：贸易业务风险点范文

摘要：在简单介绍国际贸易融资在我国商业银行发展状况的基础上进一步分析了其目前存在的突出问题，并提出了有针对性的对策建议。

国际贸易融资是商业银行最为常见的传统信贷品种之一，它与国际贸易、国际结算紧密相连。国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易相关的贷款。一方面，它收益率高，利润丰厚，具有综合性效益，是现代银行有效运用资金的一种较为理想的方式；另一方面，它有效地解决了企业从事进出口贸易活动所面临的资金短缺，增强了在谈判中的优势，使之有可能在更大范围和更大规模上发展国际贸易；同时，它也是国家贸易政策的组成部分，是鼓励出口的积极手段之一，不仅可以调节进出口结构，而且对一国参与国际经济可以起到促进作用。尤其在这金融危机肆虐的时刻，国际贸易融资的合理发展运用，将对企业对银行都具有重要意义。

我国银行贸易融资业务的普遍开展始于20世纪90年代中期以后，随着我国国民经济的持续繁荣和进出口贸易规模不断扩大而得到很大发展。据统计，2007年中国外贸进出口总值是1978年的85倍多，已经稳居世界第三位。据海关总署统计，2001至2006年间，我国进出口贸易增长了179%，2007年增长23.8%，其中出口增长27.2%，进口增长20%，全年实现贸易规模1.76亿美元进出口贸易的增长，使得企业对银行融资需求增加，为银行发展贸易融资业务提供了广阔的市场。但从整体上看，国际贸易融资业务的发展仍然较慢，从国际贸易融资额仅占银行贷款余额3%的比例中就可看出端倪，对应地贸易融资的收入在银行的总收入中也是微乎其微，而国外的一些银行该项业务已占到收入的四至八成。具体分析，目前我国国际贸易融资存在较为突出的问题：

1国际贸易融资业务授信规模核定随意性强，标准不一

各家银行在核定国际贸易融资授信规模标准上有较大区别，有的银行将国际贸易融资视同流动资金贷款处理，有的银行则根据融资品种的不同放大一定的倍数，融资政策的制订多是根据自身对国际贸易融资的理解，缺乏深入、科学的研究。在对国际贸易融资的认识和风险控制上，中资银行与外资银行有明显区别，如对打包贷款这一传统业务，外资银行在操作流程和手续上要简化得多，他们更①本文作者：赵阳，上海财经大学国际工商管理学院国际贸易学07级硕士研究生注重通过控制贸易全程来达到控制风险的目的，而不是过分关注企业本身的规模和实力。相对而言，国内银行的国际贸易融资产品流程设计相对不够科学，手续烦琐，可操作性不强。

2企业申请国际贸易融资业务存在担保难问题

一方面企业在找第三方担保时，会顾虑对方将来会要求自己提供担保，进而产生其难以控制的风险；另一方面部分申请国际贸易融资的企业为贸易公司，缺乏银行认可的固定资产，如厂房、土地等，生产型出口企业的机器设备虽能用于抵押，但抵押率低，而且费用高、手续烦琐、时效性差，不符合国际贸易融资方便快捷的特点；第三，企业对国际贸易融资产品不熟悉，对各种金融工具不能合理运用。在银行产品不断更新、新的国际贸易融资名词不断涌现的情况下，大多数企业不能很好地结合自身实际，选择适合本企业业务特点的业务产品，对各类融资产品无法灵活运用。

3风险控制手段落后

国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外行风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系起来。而目前我国各国有商业银行在开展国际业务特别是国际结算业务方面一直沿用的是分散的经营模式，外汇业务处理系统较为落后，国际结算与外汇信贷、外汇信贷与会计独自运行，缺乏网络资源的共享和统一协调的管理，以致无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。

4国际贸易融资业务方式简单，新产品开发力度不够

目前我国国际贸易融资业务基本仍维持传统融资方式，即以信用证结算与融资相结合的方式为主，而较为复杂的业务如保理业务、福费廷业务则开展有限。随着银行业务国际化和我国加入WTO，国内银行在科技和管理水平、金融服务及经营方式等方面与外资银行的差距日益显现，据统计外资银行办理国际结算业务已经占有中国市场份额的40%左右。近年来，根据市场的需要，各家银行也在不断推出新的融资产品，但因对业务理解的差异，在业务操作上各有不同，缺乏对各种融资形式严格统一的标准，更缺少对各项业务相对比较规范、明细的统计资料。

5国际贸易融资的对象过于集中

受传统授信业务理念影响，国内银行融资业务对象集中于优质大中型企业。目前，各大银行对优质大企业客户的竞争越来越激烈，市场已经逐渐趋向饱和。而近些年来我国中小外贸企业迅速发展起来，目前全国进出口贸易总额的60%左右由中小企业实现，在从事跨国投资和经营的3万多户我国企业中，中小企业占到80%以上，中小企业已成为我国对外贸易的重要组成部分针对以上普遍存在的问题，我们提出对商业银行开展国际贸易融资业务的对策建议：

（1）实行适应国际贸易融资特点的授信规模控制方法。

国际贸易融资的客户评价标准应有别于对流动资金贷款客户的评价标准。评价时更多地根据客户以前在海关、银行、外汇局、工商、税务等办理业务的记录，在此基础上，再参考客户的财务报表反映的经营业绩和整体实力。银行应着手开发建立国际贸易融资客户信息管理系统，为客户建立详尽的业务档案，通过业务了解客户及客户的交易对手，分析其实际履约能力，为国际贸易融资授信提供依据。根据不同的国际贸易融资产品的特点建立不同的判别标准。不同种类的国际贸易融资业务所涉及的风险，及该业务所能提供的保证、抵押或质押要求都有区别，银行所承担的业务风险也因此有很大不同，银行应根据不同国际贸易融资产品的特点制订相应的产品标准及对客户的授信标准。

（2）采取适应国际贸易融资特点的担保方式，丰富业务内涵。

首先，针对国际贸易融资业务的特点，创新思维，制订操作性强的担保方案。可由企业联保或提供个人担保，或开展与社会信用担保机构的合作，对有条件提供抵质押的企业，可采取动产等质押、应收账款质押、仓单质押等融资担保方式。其次，充分引入第三方金融机构的信用，在一定程度上规避企业面临的市场风险、信用风险和进口国的国家风险。第三，积极鼓励出口企业投保出口信用险。第四，加强对企业相关人员的培训，使其了解银行的贸易融资产品理解各类产品的特点和实质，适时向企业推介合适的业务品种，发挥理财顾问的作用。

（3）建立科学的贸易融资风险管理体系，加强风险管理。

建立风险防范体系，采取有效的手段控制风险，是开展国际贸易融资业务的前提条件之一。如确定融资条件和标准，建立风险指标监督体系，使用外汇交易以保值或降低风险；完善分层授权设置、加强密码管理;严格审查真实贸易背景、认真按照操作规程和审批程序处理；定期与客户进行沟通，追踪业务状况；成立信用审批中心和贸易融资业务部门，集中商业银行内部有限的信贷业务专家，成立独立的信用审批中心，以评估客户的信用；集中目标结算和贸易融资人才资源，成立国际贸易融资业务部门以专业处理贸易融资业务及其可能形成的业务风险，利用人才优势事前防范和事后化解各种业务风险。

（4）更新观念，积极创新国际贸易融资产品。

首先，应在传统的国际结算业务，如L/C、托收、信用证等业务的基础上，根据对国际市场的分析，不断开发新的金融产品。如保理、福费廷等新业务在我国尚有较大的发展空间，当前应适当引导客户对贸易融资的产品需求，逐步推出国内保理、福费廷、票据贴现等有市场前景的业务品种。其次，国际贸易融资的产品设计要与贸易链有机结合，从贸易环节出发设计产品，才能有效地解决企业在采购和销售中的融资需求。再次，要根据客户的需求量身定做国际贸易融资产品，将传统方式与新的国际贸易融资方式结合起来，使国际贸易融资服务“增值”。亦可根据客户的需求，为客户提供包括定单融资，动产质押开证、进出口保理、全球互联网托收、网上开证等不同类型的创新产品，解决客户在不同的贸易环节中的个性化需求，利用科技平台为企业提供高效优质的增值服务。

（5）依托全方位多系列的产品，培育多元化的贸易融资客户。