大学生投资理财计划精选(九篇)

第1篇：大学生投资理财计划范文

关键词：个人；中长期；投资理财；分析

中图分类号：F830.59文献标识码：A文章编号：1003-949X（2007）-01-0056-02

“你不理财，财不理你”，并非危言耸听，而是客观事实，但真正明白这个道理的人并不多。现在许多人把投资炒股或者储蓄等同于个人投资理财，甚至津津津乐道“节约就是理财”，而没有意识到个人理财本应是一种贯穿一个人一生的财务规划。个人中长期投资理财规划的目标是为自己及家人建立一个安心富足健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终达到财务自由的境界，即首先是排好当前的生活，然后将金钱做合理的储蓄和投资，以达到保值增值的目的。十六大提出了小康生活的目标，随着广大人民生活水平的日益提高，个人中长期投资理财规划也成为小康社会必不可少的理财手段，因此笔者也想对个人中长期投资理财规划谈一点自己的看法。

一、我国个人中长期投资理财的现状分析

目前在北京、上海、广州、深圳等大城市，个人和家庭的收入大幅度增长，随之而来的一个新兴市场━━个人中长期投资理财市场越来越显示出其巨大的发展潜力。然而中国居民理财能力却偏低，从2002年7月4日，一项反映中国居民理财能力的“中国主要城市综合理财指数”可以看出，2002年上半年“中国主要城市综合理财指数”为61.6，刚刚过“及格线”。目前国人的投资理财观念与收入的增长速度远不成正比，许多人对理财知之甚少，往往将储蓄或节约与投资理财划等号。

另一个值得注意的现象是国人一方面是需要更多的个人中长期投资理财服务，另一方面是对现有金融机构的服务普遍不满。这源于一些欲争个人中长期投资理财这块“蛋糕”的金融机构对于理财观念的普及与启蒙工作做得很不够，大多数金融机构的工作人员对个人中长期投资理财没有一个完整概念。因此现阶段个人中长期投资理财基本上是个人随意行为，没有计划，缺乏目标，其合理性可想而知，加之我国银行业开办个人中长期投资理财业务时间短，业务品种偏少，制约了个人中长期投资理财服务业的发展。

二、科学理解个人中长期投资理财规划

“理财”一词，最早见诸于90年代初期的报端。此后随着我国股票债券市场的不断扩张、商业银行零售业务的日趋丰富和市民总体收入的逐年上升，“理财”概念逐渐进入千家万户。理财不同于投资，当然投资是理财的一个重要的手段和内容，但理财的内容要广泛得多。在个人的中长期投资理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的保障，即对风险的管理和控制。在人生的旅途上面临各种各样的风险和意外，在我们的经济生活中也同样存在各种系统性风险，这就需要我们用合理的投资与理财规划来抵御风险。国外投资理财经验表明：投资理财业的蓬勃发展，从宏观上讲对振兴第三产业和国家避免泡沫经济具有重要作用。从微观方面讲对切实提升人民的生活质量和一生安心生活体系的构筑具有决定性的影响。因此人们应该学习终生投资理财知识来保障自己全家安心生活体系的有效性。

理财可以分为机构理财和个人理财。个人中长期投资理财就是通过对财务资源的适当管理来实现个人生活目标的一个过程，是一个为实现整体理财目标设计的统一的互相协调的计划。这个计划非常长，将贯穿人的一生。个人中长期投资理财规划包含了三层意思：首先要清楚自己有哪些财务资源；其次要对自己的生活目标有清醒的认识；第三，要有一系列统一协调的计划。用现金流的管理把所有的计划综合在一起，协调所有的计划，并让所有的计划都能够满足自己的现金流，这就是个人中长期投资理财的核心内容。

个人中长期投资理财品种大致可以分为个人资产品种和个人负债品种，共同基金，股票，债券，银行存款和人寿保险等属于个人资产品种；而个人住房抵押贷款、个人消费信贷则属于个人负债品种。当前我国个人中长期投资理财的三个特点是：个人对理财的需求已由原先的资产选择为主转向如何在资产和信贷负债间寻求风险和收益的平衡点为特征；对金融机构的理财品种的丰富提出更高要求；个性化理财和综合性理财成为个人中长期投资理财的新主张。

三、个人中长期投资理财规划的影响要素

影响个人中长期投资理财的要素（以各商业银行为例）,个人中长期投资理财业务对国内金融业来说还是一项新兴的业务，也将是全国各商业银行今后的发展方向。根据知名的 S

可以毫不夸张地说，进行个人中长期投资理财规划既是一门科学也是一门艺术。笔者试以一个例子来说明如何进行个人中长期投资理财规划。以下是李先生一家的资产情况：

李先生今年42岁，他的妻子40岁，小孩12岁，刚上初中，夫妇月收入共计1万元（不含税）。目前除社会保险外，无其他商业保险。希望两年内购置一辆车，6年后送孩子出国读大学，15年后退休养老。同时，在投资方面，明年计划拿出银行存款的70%用于实业投资。那么根据李先生的远期规划，他们目前的资产构成是否合理呢？

首先，李先生应当制定一个理财目标。比如要买一辆车，但这还不是一个投资理财目标。真正的投资理财目标应该是一个量化、有期限的目标。即明确要买一个价值多少钱的车，要两年内买，还是三年后买。同时，还可以想象一下，买来的车是怎样的状况，这样有助于实现理想目标。

其次，要对自己的资产状况有所了解。就是看一看你到底有多少财可以理，这包括目前有多少资产，以及未来会有多少收入（李先生夫妇月收入要考虑在内）。看一下你的资产是不是符合自身的需求，你的资产负债是不是合理，是不是还可以利用一些财务杠杆让自己的财务结构更加合理。

再次，衡量自己的风险偏好。有三个方法可以用来衡量：考虑个人情况如有没有成家，有没有供养的人口，支出占收入的多少等等。如果要抚养孩子或父母，那么投资行为就不应当太进取太过于冒风险的；考虑投资的趋向，根据个人的投资长处来设计投资；考虑个人性格的取向。不同性格的人在面对一些事情的时候，会做出截然不同的选择，性格也决定了人们在投资理财过程中会有哪些行为。

第四，进行合理的资产分配。这个资产分配是战略性的，是在非常理性的状态下做出的资产分配，不能人云亦云，盲目跟随投资。因此李先生可以用消费信贷来满足购车的需要并从现在开始为孩子进行为期6年的教育储蓄，制定教育储蓄计划；制定自身的医疗、养老退休规划；日常现金流的管理等等。

最后，进行投资绩效的管理，根据市场的变化做调整，使个人中长期投资理财规划更加合理化。因此通过上述步骤的规划李先生可以采取的投资理财就一目了然了。

目前，比较流行的理财手段有储蓄、保险、国债、股票、基金、期货、外汇、房地产、珠宝、邮票、古玩字画、钱币及拍卖品等。无论哪种理财手段，都有其自身的特点及不可替代性。这其中无所谓孰好孰坏，风险与收益并存。到底选择哪种投资组合，一定要根据自身实际情况，自己的风险承受能力来决定。不同的人应当制定不同的理财计划。

四、个人中长期投资理财规划应当注意的的问题

首先在建立个人资产的阶段，应当选择一个没有风险的简单的投资机构，最好是采取储蓄的方式。储蓄是每一个家庭都必要的理财手段以便作为备用金。备用金根据家庭情况不同所占比例也不同，一般三个月的家庭费用是最起码的备用金。其次，在采取任何获得不动产的行动之前，都应当考虑好自己的资金支付能力和支付方式等问题。比如购买住房是一种建立终生资产的行动，所以应当深思熟虑。再次，使自己的个人资产多样化。在组成个人资产的过程中要使固定资产、货币资产和金融资产这三者大体处于平衡状态。同时努力使自己的资产增值并使他们活跃起来。第四，应当关心税制的执行和它的变化情况，如果有必要改变积蓄方针，就不要犹豫。同时建立一个家庭资产情况一览表，这可以随时了解家庭情况的变化以及有关法规的变化。最后，不要忘了为自己的退休做好准备。退休前你最好用其他一些投资方式来弥补社会保障措施的不足。保护好自己的家庭。在意外保险、人寿保险、夫妻理财制度等方面都应有所考虑。

参考文献:

[1]何丽华.理财新视角：个人理财规划[J].审计与理财，2005（2）：35-36

[2]李亚军.对个人财务策划的认识[J].会计理论与实践，2004，（6）：364-365

[3]涂永红，李伟，刘新安. 美国个人理财方案设计对我国的启示[J].南方经融，2005.5

[4]赵凤鸣. 个人理财规划定性定量分析 [J].新疆财经,2003.6

[5]李晓丹. 个人理财规划的审视与思考 [J].数字财富，2004.10

[6]单晓华.我国个人理财形式及投资行为分析[J].中南林学院学报，1999，（4）：71-74

第2篇：大学生投资理财计划范文

一、各种预算编制起点观点评述

预算观念的形成有赖于经济环境，有赖于经济体制和所有制结构。第一种观点是与计划经济体制和国家所有制相适应的。1980年以前，我国国家代表全民拥有生产资料，实行计划经济体制，企业之间的供需、生产者和消费者之间的供需是通过国家计划部门统一调配实现的，而不是通过市场，企业只是执行国家指令的“生产车间”。在供给短缺的条件下，生产的产品都能销售出去，生产决定销售。因而类似于预算的“生产技术财务计划”编制的起点是生产。

第

二、三种观点是与工业经济时代的市场经济相适应的。在市场经济的条件下，企业生产经营活动受到市场的约束。销售决定生产，生产决定设备、材料采购和人员聘用，进而决定筹资与投资，因而第二种观点认为预算编制的起点是销售。销售起点观基于两个重要假设：销售是利润的唯一限制因素，销售与利润的增减变动是一致。但是，销售并非利润的唯一约束因素，二者变动有时也不一致。现实中，存在着销售价格低于成本的情况，如外贸企业亏本出口；也存在企业成本费用因控制不佳而造成利润偏低或亏损的情况，因销售起点观隐含的假设是不准确的，销售起点观亦不科学。第三种观点主张以利润为起点编制预算是基于销售起点观的假设在现实中不成立而提出的。笔者认为，作为预算编制起点应该具有这样的特征：从起点出发按照内在逻辑性进行推导，应该能涉及经营预算、专门预算、财务预算等所有的预算。利润是企业生产经营活动的成果，以利润为起点编制预算只能涉及生产经营活动，由于投资活动和筹资活动不影响当年的利润，所以以利润为起点的预算无法将这两种活动的预算包容进去。也可以说，以利润为起点编制预算基于没有筹资、投资活动的假设。笔者认为这是工业经济时代的产物。在工业经济时代，经济生活节奏还不够快，企业的筹资、投资活动不多，假设不存在筹资、投资活动还大致符合现实。另外，在工业经济时代，企业所处环境变化慢，产品生产周期短、更新换代慢，所以在管理中多注重眼前利益，而忽视长远利益，可以将当期利润作为财务管理的目标，进而作为预算编制的起点。在以销售作为利润的唯一约束因素时，可以销售为预算编制的起点。因此可以说，利润起点观、销售起点观都是工业经济时代的产物。

关于第四种观点，笔者认为，在相同经济大环境下，同一企业预算编制起点只有一个，然而不同起点观将预算管理的重点与起点等同起来，实际上二者具有很大的差别。起点是预算编制起始点，而重点则是预算管理中的重要或主要的部分。

二、现代企业预算编制应以战略财务计划为起点

在现代知识经济条件下，技术更新加速，企业所处环境变动剧烈，企业投资活动日益增多；在发达资本市场条件下，带动企业的筹资活动也日渐增多，再假设企业没有投资、筹资活动则是脱离现实的。当年投资、筹资活动的安排分别通过投资预算、筹资预算进行。预算起点应该站在包括投资预算、筹资预算的所有预算整体角度考虑。以利润作为编制预算起点是基于没有投资预算、筹资预算的前提下而提出的。而在投资预算、筹资预算的情况下，预算编制的起点显然不能再是利润。从现实情况看，现代企业不再看重眼前利润，而日益重视长远利润，有时为了长远利益而放弃眼前利润，甚至忍受眼前的亏损。因而财务管理的目标不再是利润，而是企业价值最大化。再以利润作为出发点编制预算显然存在缺陷。

那么，现代企业预算编制的起点到底是什么？预算是一个财务控制系统，它与财务控制的其他方面存在着密切联系。为了避免只见树木、不见森林的缺陷，应将预算置于整个企业财务控制大系统中考察其编制起点。预算是企业财务控制动态模式中的一个环节。

在现代知识经济条件下，企业所处的环境变动加剧，产品更新换代频繁，企业不得不从长计议，注重战略管理。首先，从财务角度考虑，企业需要制定财务战略，而后根据财务战略制定战略财务计划，以保证财务战略的实现。其次，战略财务计划是执行财务战略而决定实施的、主要对未来项目投资做出的安排。如果说财务战略是财务控制的总体方向，那么战略财务计划便是朝这一方向前进的路线，没有这条路线，企业就像航海的船一样容易迷失方向。战略财务计划的时间是3年、5年、10年等，具体年限可根据企业集团具体情况确定。第三，在战略财务计划的时间框架内，可编制责任中心预算。如果没有战略财务计划的时间框架，而直接编制预算，则会强迫企业在预算阶段考虑大量的战略问题，这样可能产生信息过载、对战略方案考虑不周、忽视一些选择等问题，从而严重影响资源分配决策的质量，因此战略财务计划不可缺少，每年预算编制必须从战略财务计划开始。所以笔者从财务控制动态模式角度考虑，认为战略财务计划是编制预算的起点。企业应根据战略财务计划中投资、筹资长远安排，编制投资预算、筹资预算；根据战略财务计划中对经营活动的长远安排，结合现实情况，确定下一年度目标利润，编制经营预算；最后根据投资预算、筹资预算和经营预算，编制财务预算。

以战略财务计划为起点编制预算，可以从国外有关学者的论述中得到印证。美国的罗伯特N?安东尼、维杰伊?戈文达拉扬在合著的《管理控制系统》一书中写道：战略计划在预算编制之前，并给每年制定预算提供一个框架；预算的目的之一是为战略计划作进一步的安排。

强调以战略财务计划为起点编制预算具有重要现实意义。一是有利于密切预算与战略财务计划的关系，真正执行战略财务计划。从心理学的角度进行分析，人具有满足目前需要的冲动，表现在财务方面，则倾向于当前利益，特别是在事务繁忙的情况下，往往忽视更为重要的未来计划。强调以战略财务计划为起点编制预算，则可以强迫企业做出长远计划，通过预算将战略财务计划落到实处，避免战略财务计划成为空中楼阁的情况发生。二是有利于增强我国企业的竞争力。在现实经济条件下，企业的竞争已经转移到战略的竞争，谁的战略正确，谁在商战中获胜的把握就大。我国已经加入WTO，已经融入世界经济的大潮，企业必须重视财务战略、战略财务计划。以战略财务计划为起点编制预算，可以促使企业制定发展战略和战略财务计划，提升企业的管理水平，增强竞争力。三是可弱化经营者的自利行为。从战略财务计划开始编制预算，将经营者预算行为约束在战略财务计划的框架下，可防止其为了私利而突破战略财务计划，从而在信息不对称情况下能够某种程度地约束经营者的自利行为。

参考文献：

[1]罗伯特N?安东尼，维杰伊?戈文达拉扬（许锐、牛国锋、彭玉辉译）。管理控制系统[M].北京：机械工业出版社，1999.

第3篇：大学生投资理财计划范文

香港注册财务策划师协会副会长范维纲先生就是这样一位专业理财策划师,说起自己所从事的事业,他有一种难掩的自豪感。“我相信我所从事的事业,可以帮助到很多人达到他们的财务目标。”在成就自己事业的同时,他也帮助到更多的家庭改善他们的经济状况和经济格局,成就了他们的丰盛人生。

从注册财务策划师协会的副会长,到中国发展委员会主席,再到泓福财富策划有限公司的行政总裁,多重身份彰显着范维纲先生漫步人生路上的成就和精彩。

顺时而动,入行投资界

在很早之前,美国作为一个经济发达的国家,因为税收之重,在当时就出现了一批专门为个人服务的会计师,为个人办理每年报税工作,从中知悉很多人都不善理财,注册财务策划师专业就逐渐产生。

范维纲先生早年经常往来于美国,也接触到投资理财这一新兴的领域,也因此结识了许多专业的理财策划师。随着对投资理财的深入地了解,他渐渐地对这一行业产生了浓厚的兴趣。

他怀着满腔热情和充足的信心,探索在香港的理财道路上,希望通过自己的努力,为更多的家庭制定切实可行的、合理的理财计划,为更多的投资者带来资本的回报,成就他们更加美满的人生。

与此同时,范维纲先生在2001年加入到注册财务策划师协会。注册财务策划师协会是一个自我监管的非营利性机构,其成立目的旨在促进财务策划的专业地位,并且进行各类财务专业人员的资格认定与注册,通过建立相应的指导与规章制度,促进会员达到国际财务策划专业标,保障公众利益。范维纲先生从2001年加入协会成为会员,两年后成为董事,四年后即成为副会长,并一直担任至今,在满足广大客户理财需求的同时,也促进了行业专业的极大发展。

渐渐地,范维纲先生以客为本,为客户提供投资理财策划,逐渐形成了自己独特的理财观念。他说:“财务策划就是要全面地计划将来财务目标。比如你有个小孩子,他要到外国念大学,差不多需五十万港币一年,念完大学差不多两百万。你就要尽早安排,就要实行计划,你就要知道这个教育基金在十八岁时可以动用,尽早实行便可以轻松完成财务目标。那么,专业的财务策划师的工作是运用理财知识和技巧去达到客户的财务目标,为客户财富增值就是我们的工作。”

而这一系列概念的提出,范维纲先生只有一个目的,就是为更多家庭、更多客户提供一个最合适的理财计划,令大家知道、看清楚身处的实际经济环境,从而避免自己陷入不利的境地,使自己生活无忧,成就丰盛人生。

长线投资,财富稳中求

2009年,范维纲先生加入泓福集团,担任泓福财富策划有限公司行政总裁,借助这一著名的平台,以最高诚信, 专业而卓越的形象,更多地出现在广大客户的视野。

泓福财富策划有限公司致力于为客人提供不偏不倚的一站式独立财富策划服务及满足客户对多元化理财产品的需求,始终承诺以最高诚信,以客为本,确保独立顾问身份,深信只有中立角色,在不同的经济周期环境中,才可为客人提供最中立的财富策划意见和最优质的理财跟进服务。置身于“泓福”,范维纲先生主要负责财务策划这一块,为客户提供独立财富策划服务,为客户解决生活上的理财问题,带领团队提供超出客户预期的增值服务。

从事投资理财近十年,范维纲先生已然是这个行业领域中的权威泰斗。在理财风格方面,他自称是保守派,他说:“在投资方面我一般比较保守。一般来说,回报高的项目风险往往会高一点,但是风险高的不一定回报高。我们要进行风险管理,争取将风险降到最低,不然你赚得再多,一下子亏了也没有用。”

或许正是因着这种保守的态度,范维纲先生才能够更多地为客户实现增值,他处处以顾客的利益为先,怀抱着一份行业的责任和使命。也因此,在投资方面,他往往会深刻地比较长、短线投资的优劣,取长舍短。毕竟长线投资的好处,相信很多人都懂,股神巴菲特的价值投资理论也建议人们长期持有。

在时下的社会风气普遍浮躁的情况下,范维纲先生更不赞成太多的人急于求成热衷短炒,把投资做成投机,使自己陷入水深火热之中。“不是说短炒不好,但是风险在投资论上太高了,我们是没办法完全无风险而取得高回报,但是我们要控制风险。”他解释说。

而关于长线投资的好处,范维纲先生提供了一个经典的例证来说明。甲君、乙君同时30岁,甲君在30岁时开始每年投资一万块,到三十八岁时他不投了,但已投入资金保留在基金户口内直到65岁。乙君三十九岁才开始投,晚了九年,每年定投一万块到65岁,甲君一共投了九万块,乙君一共投了二十七万,假设回报是7%,到了六十五岁,哪个退休金比较多呢?他们所获取的退休金总额其实是差不多的,乙君比甲君只多了伍百元,那你要选择做哪个?由此看来,理财绝对是一件宜早不宜迟的事情。

人生理财影响到人们的每一个阶段,更会影响到家庭的成员。本着这样的认识,范维纲先生一直充当着一个敬业的理财顾问,使得人们在人生每一个阶段的理财需求,都能够得到很好的满足,更在执行理财计划中,享受理财带来的丰盛人生。

服务社会,桃李满芬芳

近年来,范维纲先生一直活跃于金融服务业,并从保险到投资理财方面取得丰富经验,包括市场推广、培训、团队及行政管理等。

而在此前,范维纲先生却拥有超过二十多年丰富企业策划及行政管理经验。他是工商管理硕士,曾服务于多间国际知名跨国公司,主管不同的市场,运用不同的管理模式,领导多间国际著名公司,不断创新及改进企业内部运作,成为主导市场的公司。

也因此,他在启祥洋行有限公司、美国惠尔浦大中华有限公司及纽约人寿环球有限公司都留下了自己奋斗的足迹,不管是担任董事总经理,还是担任大中华副总裁,抑或是行政合伙人,他都写下了自己人生中浓墨重彩的一笔。

而如今,置身于金融服务业,在投资理财界大展身手的范维纲先生,因这行业的责任和使命,也更多地行走于社会服务的道路上。谈到对社会贡献, 范维纲先生过去数十年来在不同的社会服务机构参与很多义工服务, 其中服务时间最长是香港伤健协会, 推广伤健共融是该会的宗旨, 帮助伤残人士就业和认同及鼓励他们在社会与健全人士一起工作, 他是香港伤健协会的董事,更服务了十八年之久。

但范维纲先生直言, 最敬仰的是李东海太平绅士, 他从少年时代到现时都一直出钱出力, 一心一意地为国家, 为香港做了大量工作。身为香港友好协进会永久会的委员的范维纲见证了李东海太平绅士对社会的贡献,例如在1997年之前几年便创立香港友好协进会, 身为创会会长的他, 团结社会主流人士, 成为中央与香港的桥梁, 努力推动了香港平稳过渡和一国两制的落实, 他在2006年获中华人民共和国香港特别行政区政府颁授最高荣誉大紫荆勋章。当范维纲先生身为港九电器商联会多年主席的时侯亦得李东海先生多方面指导。

也正因如此,范维纲先生对社会服务充满热忱。他积极参与协助推广及提高财务策划师的专业水平,并在2003年被推选为注册财务策划师协会董事及于2004年起出任副会长,现时亦出任中国发展委员会主席。此外,他也同时服务多个专业组织,包括英国注册财务会计师公会香港分会理事,及中国事务委员会主席、香港经济师协会会长、香港浸会大学荣誉院士等社会职务。

同时,范维纲先生与内地一直都有着紧密的互动。他说:“国内我也常回去推广专业理财知识,希望国内每个家庭能早日成为小康之家,例如在北京对外经贸大学,四川大学教授专业理财知识,去的比较多一点的是广东的大学如佛山大学,还有华南理工大学,目的都在于推广财务策划方面的专业知识。”他的话语里,跳动着一颗情系内地行业发展的热心,为内地在金融国际化尽一点绵力,希望能创造更多富裕家庭。

范维纲先生经常应邀到内地大学讲学,对于他而言,在国内开办培训班是一种更加身体力行地对理财观念的传播。他自豪地说:“我在内地有两千多名学员,很多学员都反馈回信息表示现在很好,常常给我电邮谢谢我教他们怎么理财。”通过带学生的方式将自己的所学所得回馈给社会,范维纲先生在社会服务的道路上,不经意间收获了桃李芬芳,赢得了学生感恩的心。

而如今,作为三个孩子的父亲,在对孩子的教育上,他给孩子们从小就培养理财意识。他说:“我最小的女儿现年15岁,我让他每个星期写消费记录,需不需要用,可不可以不用,由她自己决定。”他又说:“理财计划,可以实现你的理财梦想。”

如果说理财就是一个财务梦想的追逐,那么范维纲先生无疑点燃了许多人财务目标的梦想,他规划出专为客户度身制定理财策划,启动了人们追逐梦想的决心和勇气,使他们在理财的道路上,一直朝着丰盛人生而不断前行!

第4篇：大学生投资理财计划范文

[关键词] 大学生群体创新性理财消费理念可行性建议

[中图分类号] F270 [文献标识码] B

通过对调查结果的深入分析我们了解到，大学生整体的消费情况良好，个别存在盲目消费、过度消费的现象。对于理财方面，大学生对理财的认识不够透彻，实践性也较差。此次调查中我们分析总结出的问题如下

一、从当代大学生消费理财行为中发现的问题

（一）大学生在消费方面的问题反映

1.盲目跟风、奢侈消费现象个别存在。不同学生的消费观念不同，所导致的消费行为也不同。一些家境较为优越的学生可能会出现奢侈消费的现象，一些消费观念易受他人影响的同学也加入其中，追求攀比，形成盲目跟风的狂潮另外，

2.大学生群体中消费结构逐渐改变。相比以往的调查结果，当代大学生的消费侧重于社交方面的变化更为突出。很多大学生在网络社交上花费的时间和精力明显多于其他事务，在现实生活中类似于社交活动的场合增多，大学生在此类活动中花费也较以往有很大增加。

3.大学生群体消费的不同层次反映了消费的不平衡性。通过对调查的深入分析，我们发现大学生的消费水平存在着很大差异。消费水平相对较低的现象主要体现在农村和城镇群体中。这一现象也在一定层面上反映了城乡收入及消费水平不平衡这一社会问题。

（二）大学生在理财方面的问题反映

就整体而言，大学生对于理财的认识仅限于规划个人的消费计划，而并没有其他更为深入的理解，真正理财的实践性也很低。

1.大学生的理财观念还未真正树立起来。很多同学认为理财就是规划生活费，或者利用一部分财物去进行炒股赚钱等。绝大部分学生对于理财的认识极为狭隘，甚至是毫不了解。他们对于合理创造财富和运用财富的观念非常淡薄，也不了解相关的理财产品。

2.理财的实践效果很差。有一些对理财感兴趣的同学已经将理财付诸实践了，但效果却不尽如人意。虽说是理财，但抢先试水的同学也存在着资金结构安排不合理的情况。有些同学把钱投资于风险很高的股票，由于不能很好地运作，往往带来很大损失。可见，大学生在理财方面还有着较强的主观性和极端性。

针对大学生的理财问题我们认为，大学生应加强理财知识的学习，合理制定投资计划，了解更多适合的理财产品。但由于大学生周围环境以及资金方面局限较多，投资理财产品的收效又微乎其微。因此大学生可以通过理财投资，更加合理规划个人可支配收入，掌握理财技巧，而不应盲目追求过高的收益。

二、大学生消费理财中的优点展示

在消费方面，消费的结构有了一定的改变，最突出的体现为在文娱方面支出增加比重较大，通过这一现象我们可以推断，大学生越来越注重精神层面的追求。其次，在调查访问过程中，我们也发现，类似于美团、糯米这类团购软件开始盛行，其主要功能即在于能优惠省钱，还有类似人人分期这类预支消费软件，大学生也开始普遍应用这类消费软件，这类软件在大学生群体中的普遍应用也体现了大学生勤俭节约意识的存在以及消费观念的创新性。

在大学生理财方面，财经院校学生群体表现较为突出。一些财经院校或专业的大学生，在在校期间已经开始有兴趣地接触一些理财产品，有些已经着手实践，更有一些已经从虚拟演练转为实践，并已在实际操作中取得物质收获，可见大学生的理财意识正逐步加强，并且也在有意识地培养自身理财能力，这是大学生理财观念创新性的一个突出表现。

三、国外大学生消费和理财的研究借鉴

当今世界经济理念相互交流渗透，国外一些学者对于大学生消费理财的研究也成为我们学习和借鉴的一个方面。由于各个国家的教育、文化和经济水平等方方面面的差异，各国大学生们的消费理财观念也不同，我们可以参照我国的现实情况，从国外相关调查分析中借鉴一些优秀理念和经验。

（一）学习合理消费，树立科学合理的理财观念

对当前大学生来说，培养良好的理财习惯是很有必要的。但在投资理财时须谨记一个前提：不影响自己的学业，不过度沉迷于理财投资。国外大学生认为，正确的消费和理财观念能够帮助他们养成良好的消费理财行为。在国外大学的教育中，也鼓励大学生走出校门去，利用自己的劳动赚取财富，并且用自己的想法经营谋略将如何支配自己所有的财产。

（二）节流控制资金支出，以节约消费为主导

欧美一些学生习惯提前消费，但在通货膨胀背景下的今天，他们的消费理念也发生着变化，理性消费已经渗透进他们消费生活的方方面面。日本向来提倡节约消费，日本大学生消费所考虑的首要因素既是节约，在日常生活中，他们尽量避免不必要的支出，用这样的方式，对自己所掌握的资金进行理性合理消费，一方面保证生活质量水平不会下降，另一方面节约资金，以备不时之需。

（三）开辟自立消费，自主理财通道

西方发达国家从小就在培养孩子在经济上的自主性以及独立性，一些高校为培养大学生自主理财，特意为大学生提供更多获取经济能力的机会，如联系企业，开展社会实践活动等，增强其实践能力，也为其消费理财树立了良好的基础。

（四）提前涉猎理财，投资选择慎重

西方国家繁荣的资本市场和商品市场，为大学生理财的实践提供了良好的平台。在投资方面，美国大学生主要选择共同基金，通过利用有经验的基金管理机构来为自己理财，合理分配资金在存款、基金和债券等理财产品的比例。

（五）坚持独立理财，理性看待得失

较之中国大学生，国外大学生提前进入股市和债券市场，接触学习投资理财知识的现象更为常见，这主要是由国内外经济观念不同所造成的。但大多数学生不会因沉迷股市而废寝忘食，而是通过购买基金等较为稳妥的方式来学习理财。西方十分看重独立能力的锻炼，大学生在成年之后，绝大多数不会再向父母要钱，他们会利用假期打零工，赚到钱后合理分配，利用闲钱进行投资。在美国，大学生最普遍的理财方式是购买共同基金。共同基金的市场近些年来发展形势看涨，而且不同于购买股票具有较高的风险，基金更为稳健，持有期一般为三到四年，较短的持有年限大大降低了投资的风险。因此，共同基金成为了国外大学生理财初学者所青睐的理财产品。

五、对我国当代大学生消费和理财的建议

（一）大学生应养成良好的消费习惯，有目的有计划分步骤消费，严格按照自己所定计划实行

例如，可以把计划期内的消费对象进行分类计划，如预计在生活必须品上的消费比重，分配学习、人际交往、生活娱乐方面的消费等。可以把计划期内的消费对象一一列出，根据自己的消费能力合理安排用度，在消费时做到心中有帐，避免盲目无目的的消费。制定完详尽的消费计划后还要严格执行自己的计划，不一定要一步到位，可以逐步改正自己之前不合理的消费习惯。

（二）学校可根据本校学生自身特点，开设相关课程，进行教育引导

大学生要提高自身消费素养，可以通过选修一些有关消费理财的课程来增加自己的消费理财知识。一方面学校可以开设相关投资理财的公共基础课程随全校在读生选择学习，为学生们提供一个学习交流的平台。另一方面，学生自己要做到积极理财，主动学习，扩充自己的知识量和学识广度，如读一些有关书籍从中吸取经验，通过自身的学习努力改变自己的理财消费行为，改善消费理财状况。

（三）要加强家庭教育，营造良好的社会消费氛围，帮助大学生树立良好的消费习惯，培养健康的消费理财心理

一个家庭的消费观念对单个家庭成员的消费观念影响巨大，家庭教育对个人消费理财观念得树立至关重要。首先，父母要做出良好表率，不盲目消费，奢侈浪费。再者，父母要对孩子的消费理财观念进行健康引导，使孩子潜移默化的接受家庭良好的消费理财观念。

（四）改变大学生对理财的传统认识，引导大学生进行创新性的理财活动

传统理财观念认为以俭生财，理财是高收入群体才能实现的“特权”，把钱放在银行就算是理财。这些传统的思想观念已经滞后于社会的发展，节俭不仅不能生财，还会影响人们对生活质量的改善。其实，投资报酬率和投资时间才是影响未来财富的关键因素，而并非私人手中所持有的资金多少。把钱放在银行看似最为安全稳妥，但就长期来说，利息收入根本赶不上货币贬值的速度，因此放入银行也不是最好的办法。所以大学生应该寻求新的理财道路，改变传统的理财思维，可以通过建立理财的“专项资金”的方式，从小数目的资金开始锻炼理财，避免投资的盲目性，逐步起积累理财的经验，寻找到适合自己的创新理财之路。

（六）大学生可以根据商业银行或证还司推出的有关大学生理财的相关产品，从中选择适合自己的，并进行最优组合

近些年来，一些证券公司和商业银行采取创新的资金组合方式，退出来一系列新型理财产品，比如根据客户的风险偏好和年龄段的不同，制定相对最优的投资组合，推出有关大学生的理财产品。在此契机下，在校大学生可根据自己的风险承受能力和资金状况合理选择，综合采用机构提供的最优投资组合比例，高效理智地选择投资项目，瞄准最优的投资组合产品。学会理智地选择理财产品也会为未来大学生的合理理财奠定基础，积累社会生活经验，开拓自己的就业面。

（七）大学生可以积极利用相关技术部门研发的消费软件，丰富自己的理财途径

目前社会上很多技术部门针对大学生推出了类似于美团、糯米和人人分期之类的支付软件，这些软件具有资金投入量少，更易于方便快捷获取理财资讯，投资收益比较稳健等特点，适合刚步入社会，投资资金较薄弱，没有足够时间关注消费资讯的大学生。这些软件丰富了大学生的消费途径，也正逐渐成为大学生活中不可或缺的消费手段。大学生可以以基础的理财方式为主，小额适度投资为辅。通过合理规划自己的理财消费，尝试进行投资实践，逐步在投资实践中获取益处。

[参 考 文 献]

[1]满海红，王文荣.基于当代大学生消费现状下的投资理财观培育研究[J].时代金融，2014（3）

[2]陈丽新.浅谈大学生理财观念的培养[J].经济师，2011（2）

[3]孙俊昌.大学生消费心理与有效引导研究[J].现代教育科学，2010（6）

[4]李站稳.浅析加强大学生理财教育的必要性[J].消费导刊，2008（9）：170-171

第5篇：大学生投资理财计划范文

一、自治区基本建设财务管理中存在的主要问题

（一）项目管理与资金管理相脱节。现行投资体制下计划部门管项目立项及投资计划安排，财政部门不参与项目的可行性研究及投资安排，只负责拿钱，基本上没有部门对项目资金的使用效益追踪问效，由此形成了很多问题，例如，一些项目配套资金来源难以落实；一些建设单位巧立名目，挪用、骗取财政建设资金。

（二）项目前期工作准备不充分，项目超概算现象比较严重。建设项目前期工作是从建设项目酝酿决定到开工建设以前进行的各项工作，它是基本建设程序中一个非常重要的阶段。这一阶段对建设项目工程造价的控制，在总体上起着决定性的作用。而现实工作中到处存在着争项目投资而不重视前期工作的情形，有的项目投资计划下达了，而项目的可行性研究论证及立项等工作还没有做；有的项目设计概算粗放，根本没有设计图纸，只是靠经验估算；有的项目以计划代替立项；有的项目更以能安排多少投资来作为工程概算。上述种种，不仅严重违反基本建设程序，而且直接导致了工程概算一超再超，基本建设资金效益低下。

（三）自治区地方预算内基建投资项目众多，资金投向比较分散，基本建设在一定程度上难以体现集中财力办大事的根本要求，自治区每年切块38亿元的地方财政预算内基本建设投资安排成了撒胡椒面。

再一个问题就是，项目投资不一次下达，分多次下达投资计划，一个三四百万元的项目往往分几年安排投资计划。

（四）现行基本建设财务管理范围具有一定局限性。自治区基本建设财务管理的范围局限于中央及自治区预算内安排的基本建设资金，对于预算外资金、自筹资金及其他筹资方式形成的项目财务监管则缺乏方法和手段，影响了财政宏观调控和监管能力。

（五）基本建设投资计划下达不及时，基本建设资金到位率差。本身从中央到地方，层层下达投资计划，层层下达支出预算，中间环节已经非常多，加之支出投资计划与支出预算的下达往往不同步，相当一部分投资计划有的在年底才能下达，我区又地处高纬地区，一年当中施工季节较短，十一月以后多数工程已经无法施工，故而许多资金只能结转下年，客观上形成了资金到位率较低，造成大量资金结转。

（六）工程竣工后决算不及时。一些项目单位只重视争取项目和资金，往往忽视项目的竣工财务决算，相当一部分项目已竣工，但不办理竣工决算，甚至部分工程长达五六年不能结算，哪些项目节余，哪些项目超支，超支多少，没有结论；另外，由于时间长，工程管理和财务管理人员变动大，加之移交手续不严谨，工程资料与财务手续保管不好，续任的人员不了解以往的情况，加大了善后核算的难度，无法保证国有资产的完整。

（七）对工程概预决算的审查，重审查工程决算，轻工程概预算审查。对工程概、预算的审查往往比较滞后，原因是多方面的，如一些工程项目往往已经开工计划部门才安排立项投资，或者项目虽则立项但无设计概算，使对概算的审查实质上流于形式。

（八）基建投资项目后评估工作严重滞后。虽然这几年我们一直在提倡搞这项工作，但从实际工作上看，无论是在建立评判标准、评判指标体系上，还是在科学规范制度建设上，工作的差距很大，迫切需要加强。

（九）基本建设投入的国家资本金无出资人代表，国有资产保值增值工作无人负责。

（十）基本建设财务管理专业人员短缺，会计人员素质低下。

（十一）基本建设财务管理制度建设滞后。近几年来，出台了一系列改革措施，如部门预算改革和国库集中收付改革，对基本建设支出预算管理、基建资金管理方式和内容都提出了新的要求，现有对基建预算管理和建设资金管理的一些规定已不适应，急需补充完善。

（十二）基本建设项目仍然存在建设项目专款被挪用现象。近两年来，国家及自治区有关部门多次对自治区重点建设工程和项目进行检查，检查审计结果表明，在各项工程建设中，仍然存在着无视投资计划，擅自调整工程投资、专款不专用、挪用资金现象，严重违反国家财经纪律。

二、对策研究

（一）改革目前我区基本建设投资管理体制。

1、打破现行基本建设资金切块管理的传统计划模式。借鉴先进国家的经验和做法，比较科学而又符合市场经济体制要求的办法应该是，计划部门重点做好经济发展的总体规划、项目的前期论证和立项审批工作，财政部门根据当年可用财力确定当年总体基本建设规模，并在计划部门审定立项的项目内，按照轻重缓急，安排项目资金。这样就能有效的解决现在基本建设项目管理与资金管理相脱节的问题。

2、制定基本建设投资安排的原则和保障重点。基本建设投资的安排要与自治区经济和各项社会事业的发展联系起来，主要投向基础性设施建设和事关国计民生的公益性事业，基本建设资金的安排要体现集中财务办大事的根本要求，不能撒胡椒面。

3、改革目前基本建设投资项目决策主要由行政领导决策审批的方式，引入专家评审机制。基本建设投资项目前期工作完成后，项目的评估决策要根据行业特点交由专家库内各行业内专家进行评定和打分，行政决策必须根据专家的评定意见作出，这样的项目决策才有科学依据，才能克服盲目性和主观随意性。

（二）完善基本建设财务管理体制，在基本建设支出预算、资金拨付和财务核算管理制度上进行创新。

1、在基本建设支出预算管理制度上进行创新。要积极推行基本建设投资项目细化预算的编制，每个项目的财政预算下达时都必须要编制基本建设投资项目细化预算，将基本建设支出按照经济性质详细划分为项目前期费、征地费、建筑工程费、安装工程费、设备购置费、其他各种费用等，为财政资金直接拨付和政府采购做好基础。同时，要在基本建设项目细化预算中设立“国家资本金”细目，在下达基本建设投资项目预算时要按照关于国家资本金的管理要求，明确委托国家资本金的出资人代表，使其切实加强对项目国家资本金的管理，确保国有资产保值增值。

2、在资金拨付上积极创新。要积极推行财政性基本建设资金“直通车”拨付方式，即财政资金由财政基本建设专户直接拨付供应商和劳务提供商（施工单位）。“直通车”的拨付方式可以有效减少拨款中间环节，防止财政基本建设资金被截留、挤占、挪用，提高财政资金的到位率和使用效益。

3、要补充完善现行基本建设财务管理制度。一是基本建设财务管理范围要扩大，将国有建设单位预算外资金、自筹项目及其他投资来源方式的项目统一纳入基本建设财务管理的范围；二是修改目前《国有建设单位会计制度》，去除其中项目以工业性为主的特征要求，增加对农牧林水项目的会计处理科目，适应国家大力推行生态环境建设需要。三是补充完善现行基本建设财务管理规定，将工程概预决算审查作为加强基本建设财务管理的一项重要基础工作来抓。凡财政性投资项目，应统一由财政投资评审中心或由财政部门委托有资质的社会中介机构进行投资评审。四是对基本建设资金拨款程序结合政府采购和国库集中支付要求做出统一规定。

（三）强化财政监管基本建设财务职能，实施基本建设项目全程管理。

1、认真执行基本建设程序，严把基本建设项目概预算审查关。财政部门要积极参与项目前期工作，主动向计划部门和建设单位主管部门了解项目的申报、立项批准情况，在建设项目立项批准后，要充分依靠和运用财政投资评审专业队伍，积极开展基本建设投资项目的概预算审查，工程概预算未审查的项目，不得实施招投标。凡项目前期工作准备不充分，无可行性研究或设计概算资料不准确，以及不严格按照基本建设程序办事的情形，要认真予以纠正，从源头上杜绝边设计、边施工的“三边”工程；要严格控制工程总概算，概算缺项漏项的项目要发回计划部门补办调概手续，从根本上杜绝基建项目普遍超概的问题；要认真审核和落实基本建设投资项目资金来源的真实性、合理性，防止出现“胡子”工程，“钓鱼”工程；对擅自提高建设标准的建设工程要严格予以控制，杜绝所谓“形象”工程和“政绩”工程。

2、严格基建资金拨付程序，把好资金拨付关。

在拨付资金时坚持按照基本建设程序、基本建设年度投资计划、基本建设支出细化预算、基本建设工程进度办理拨款，在资金拨付上要严格做到，项目前期论证工作不完善不拨款，违反基本建设程序不拨款，基本建设支出预算未下达不拨款，配套资金不落实不拨款，资金滞留账上不拨款，发现财务管理上有问题不拨款，总之，不符合拨款条件的坚决不予拨付。

4、认真做好竣工决算审查，把好工程竣工决算关。

财政部门要借助财政投资评审中心和社会中介机构的专业力量，大力做好竣工财务决算的审查工作。竣工决算未经审查，不得进行竣工验收，审查后的竣工决算经主管部门审查后，报财政部门审批。未经过审查的竣工决算不能作为工程造价和办理资产移交的依据。

5、健全财务检查制度，规范资金的使用管理

建立基本建设财务的定期检查制度。自治区重点建设项目，一年至少要检查两次，重点检查建设单位会计制度及财务制度的执行情况，对检查中发现的问题要及时进行纠正，促使建设单位规范基本建设资金的使用管理，提高财政资金的使用效益。

6、大力推进基本建设投资项目后评估工作。

改变目前基本建设投资项目效益无人负责的局面，建立一整套科学分析指标体系，从宏观和微观两个层次分析项目的经济效益、社会效益、环境效益，对解决就业、改善生活环境和促进社会协调发展的作用，为投资决策和政策决策提供依据。这也是今后一个时期财政投资评审的一项重要工作。

（四）抓好队伍建设，强化业务培训，全面提高基本建设管理专业人员和财会人员素质。

一是加强系统内特别是基层单位基本建设管理业务干部的培训学习，通过“以会代训”、工作经验交流、年度决算报表汇审等多种方式，结合实践工作，务求使大家熟练掌握基本建设会计、基本建设财务管理各项制度以及工程概预决算的审查等专业知识。

第6篇：大学生投资理财计划范文

“你们好，首先祝你们节日快乐，在新的一年里万事顺心。因为公司图书室订阅的有贵刊，我经常会去翻阅，确实学到了不少理财知识，特别是看到对家庭的理财规划建议，觉得很实用。在这2014年的最后一天，回望2014年的种种事情，对未来也充满了希望。” 来信落款“小兵”的读者，咨询怎样才能更好地规划家庭财务，恳请我们的理财师予以指导。

小兵在信中说：“先说一下现状：2014年12月份把新买的房子装修完毕，且已入住，了却一桩心事。从2015年起生活开始步入正轨，但家庭目前只剩不到10000元的财务结余。我和爱人均是企业职工，我今年32岁，每月收入4500元，爱人28岁，每月收入3500元，我们均有‘五险一金’，年终我有18000元的奖金，爱人有500到1000元不等的奖金。我们有一个2岁小孩。公积金目前也已全部取光，用到了房子上，无结余。支出情况：每月还房贷1850元（共15年，已还1年半），生活费每月2500元，小孩奶粉平均每月500元，每年过年花费5000元，每年物业费1400元。另外，我父母60岁有退休金，身体状况一般，暂无需照顾。” 未来计划

1.给父母、我们夫妻俩以及小孩购买商业保险，主要考虑未来父母的养老问题，还有小孩上学的教育金。想请专家推荐几款比较实惠的保险品种。

2.未来三年内想购买10万元以内的车，还想每年出去旅游，但旅游花费还没有考虑。请专家看看如何理财比较好？

3.本人有定额定投基金经验，计划在2015年重新开始定投。请问定投额度多少为宜？

凌珂

上海凯石财富投资管理有限公司理财顾问

“建议小兵给自己和妻子投保，受益人为孩子，保险品种均为消费性保险产品，父母不做投保配置。”

家庭资产现状

保险规划

因小兵现年32岁，推算小兵父母55周岁以上，孩子2周岁，皆不是家庭经济收入来源主要成员。建议小兵给自己和妻子投保，受益人为孩子，保险品种均为消费性保险产品，父母不做投保配置。

理财规划

调整后的资产负债表

可投资资产为：现金存款22510元、月家庭结余：3150元

根据上表显示，小兵家庭目前可投资金额为22 510元，此款项为教育金投资理财款，需安全稳定，且收益需高于同期活期以及定期利率。

关于应急资金的理财建议：预留应急资金（约2500元），以应对日常家庭风险。这部分资金一般要求流动性强、风险低。建议选择应急资金做高流动性、低风险的货币基金，剩余现金做基金组合配置。

关于教育金的理财建议：剩余已有现金投资方向（约20000元），每年年底有近10000元的资金配置提高，考虑到主要为孩子的教育金，需注重风险性较低、投资收益能够超过同期活期以及定期收益的几个要求，所以建议做稳健型基金组合配置。

稳健型基金组合配置

TIPS

稳健型组合投资对象涵盖股票型、混合型、债券型开放式基金。组合拟通过稳健的资产配置和产品选择，旨在取得超越基金行业整体平均收益，适合中等风险偏好投资者。组合业绩比较基准为“50%权益类开放式基金平均收益+50%债券型开放式基金平均收益”。

以近一年市场实际表现推算，年参考收益为7%，理财顾问会随时跟进基金组合的实际表现，及时提出赎回或换仓策略。

关于每月结余的理财建议：小兵家庭每月收入结余资金3150元。因为其家庭现有资金已经做了偏稳健的大类配置。所以理财顾问建议其每月的家庭结余可适用“基金定投”的形式配置偏灵活的投资策略基金组合。

基金定投组合

TIPS

积极型组合以股票型/混合型开放式基金为主要投资对象，两类产品配置比例不低于60%。积极型组合拟通过积极的资产配置和产品选择，旨在取得超越权益类基金的平均收益，适合中高及以上风险偏好投资者。组合业绩比较基准为权益类开放式基金平均收益

若按近一年市场实际表现推算，年参考收益为20%左右，若定投36个月，最终本息可达近15万元，届时小兵可支付购车款首付，余下资金可按比例定期转入稳健型基金组合以及货币基金。理财顾问会跟进该基金组合的实际表现，及时提出换仓的投资建议。

各基金产品近一年年度收益表现（投资参考）

购车、定期旅游的规划建议

关于购车的建议：三年后小兵家庭总资产预计达到19万元左右，建议寻找当地各S4店的零首付分期付款方式。

关于外出旅游的建议：建议小兵家庭出行旅游选择国内自由行，每次旅游支出预估1万元。 总结

三年后小兵孩子5岁，也将上学，每年预计1万元的学杂费支出。届时小兵家庭的负债情况有所好转，但也不建议小兵购买汽车，目前公共交通越发完善，公共交通出行相对于自驾，更加便利、环保、省心。

吕廷姣

2012年11月9日加入中国平安，获得IARFC美国认证理财顾问资格

“教育金储蓄可以考虑平安人寿的守护星少儿保障计划，年存保费1万元左右，共储蓄20年。”

家庭资产负债表

规划建议

教育金储蓄

可以考虑平安人寿的“守护星少儿保障”计划，年存保费1万元左右，共储蓄20年。

方案说明：这个计划有两个功能，一是孩子万一有重大疾病，可以给付一笔用于医疗的费用;二是可以为孩子的高中和大学刚性消费支出做一个准备。

未来养老计划

可以考虑 “平安鑫祥两全保险”计划，年存保费合计1万元左右，共储蓄20年。

方案说明：这个保障计划可用于补充这个家庭的未来养老生活，到60周岁时，这笔储蓄可以直接转化为养老金。

重大疾病和意外风险

可以考虑夫妻互保型“平安福终身寿险及重大疾病提前给付”保障计划，年存保费合计1万元左右，共储蓄20年。

方案说明：这个计划主要解决面对重大疾病风险和意外风险所带来的财务伤害和收入损失问题。

上面三个计划年储蓄大概为3万元左右，而且都有相应的豁免保费的功能。

买车计划

每年大概还有2万元的结余，加上现有1万元结余，可以做一个银行的储蓄和理财产品。这样大概累积3年左右，就可以实现买车计划了。

关于旅游和基金定投

第7篇：大学生投资理财计划范文

一、提高思想认识，以科学发展观统领计划生育工作

计划生育是我国的基本国策，人口问题始终是制约我国全面协调可持续发展的重大问题，是影响经济社会发展的关键因素。我国实行计划生育政策，有效地缓解了人口对资源、环境的压力，有力地促进了经济发展和社会进步，对建设中国特色社会主义、实现国家富强和民族振兴产生了巨大影响。近几年来，**县财政部门充分认识做好计划生育工作的重要性，从有利于**发展的大局出发，切实加大财政投入，力促我县计划生育方面达到四个目的：出生人口素质明显提高，出生婴儿性别比趋向正常，育龄群众享有基本的生死保健服务，初步形成新的婚育观念和生育文化，从而达到造福全县人民，推进社会稳定，促进我县可持续协调发展的目标。

二、切实加大投入，为计生事业经费提供保障

加大计划生育投入，确保人均计划生育事业费投入达到规定标准，是财政部门的重要职责，也是贯彻执行全县计划生育总体部署的重要内容。

我县在编制计划生育事业经费投入预算时的指导思想是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧紧围绕构建社会主义和谐社会和实现全县“十一五”期间人口控制目标，认真贯彻《**省人口与计划生育条例》，为“十一五”期间全县人口和计划生育工作及事业发展提供可靠的经费保障。

在具体预算编制上遵循了以下四个基本原则：第一，建立健全计划生育经费财政投入保障机制，确保对计划生育经费投入的增长幅度不低于经常性财政收入增长幅度；第二，坚持“财政效益”的原则，少花钱，多办事，把事办好，提高财政资金使用效益；第三，按照建立节约型社会的要求，大力优化计划生育经费支出结构，保证重点，压缩一般；第四，对计划生育经费实行分类管理，分别测算，国家测定的项目据实测定。

为切实对计生事业经费提供保障，我们还出台了以下保障措施：

1、预算安排优先考虑计划生育，支出拨付优先考虑计划生育，确保计划生育事业经费安排到位，拨付到位，确保计生事业经费支出增长水平快于全县财政支出平均增长水平，确保计生经费投入力度达到上级规定标准。

2、全县计划生育经费投入分正常事业发展部分和国家确定的项目两部分。计划生育经费以上年实际拨付数为基数，按照每年不低于10%的增长幅度进行测定；对国家确定的项目：农村计划生育免费技术服务、农村部分计划生育家庭奖励扶助资金、村级计生主任工资补助和农村计划生育特困家庭救助等，根据工作需要据实测定和安排。

3、根据县委、县政府的要求，对计生经费按月及时拨付，县财政局、县计生局按月将计生事业费拨付到乡镇计生办，确保计生工作的正常开展。

4、改进和完善经费投入目标责任考核办法。财政、计划生育部门根据市制定的计划生育经费考核办法，修订完善全县的考核办法，以保证考核的科学性、公正性、真实性。确保人口和计划生育事业发展所需经费得到落实。

5、计划生育主管部门根据国家和省市的有关规定，建立健全各项财务管理制度，进一步规范计生事业经费管理，确保计生事业经费用到实处。

经过以上措施，我县的计生事业经费投入快速增长，今年到目前为止，全县投入计生事业经费已达****万元，比去年全年还增长了**%，比2005年的****万元增加了****万元，增长了**%。三年的计生事业经费投入增幅分别达到了**%、**%、**%，均快于当年财政支出总体增长水平。人均财政投入由2005年的**元提高到**元，人均增加**元。

三、加强计生事业经费管理，提高资金使用效益

为保证乡镇计生经费及时到位，我们采取了以下措施：一是乡镇计划生育经费按人口及标准核定后，由县财政局直接拨付到县计划生育局，由县计划生育局再直接拨付到乡镇计生办，确保计划生育经费的落实到位，防止计划生育经费被挤占和挪作他用。二是会同审计等部门搞好各乡镇财政所计划生育经费审计工作，督促计划生育政策的落实，一旦查出问题，及时予以纠正，并把计划生育资金审计情况作为年底考核的一项重要内容，以保障这项工作的落实。

同时我们还积极做好各种计生惠民政策的落实工作，既促进计生事业的顺利开展，又切实为民造福，增加群众福利，减轻群众负担。主要有两项：

（一）认真执行计划生育“四种手术费”免费制度

按照上级规定，从2001年10月1日以来，县乡两级“四种手术”实行免费，费用由财政负担。为落实“四种手术”免费政策，财政部门采取以下措施：一是对农村孕情、环情、节育及技术常规所规定的各项医学检查全部由乡镇计生服务站根据计划生育工作需要，按规定进行免费服务，所需费用成本由县财政通过转移支付补助给乡镇财政，由乡镇财政拨付补助给计生办。二是农村按规定流产、引产及技术常规所规定的各项医疗检查等，统一由县计生服务站免费服务，其费用由县财政负担。三是为保证计生工作的顺利开展，县级财政管理范围内的各项费用由县计生委财务科根据正常进度，申报资金拨付。

（二）对实行计划生育好的困难乡、村和农户进行重点帮扶

对经济状况差，计划生育政策落实好的乡、村、和农户，我们优先安排扶贫资金，积极研究扶贫项目，帮助他们尽快脱贫致富，在全社会形成一种积极落实计划生育政策的良好氛围。我们先后与**乡**村、**村结成帮扶对子，先后为他们送去了扶贫资金、扶贫项目，不仅带动了当地经济的发展，而且进一步推动了计划生育工作的顺利开展。

第8篇：大学生投资理财计划范文

关键词：税务筹划 财务管理 关系 应用

实现经济利益和经济效益的最大化，是现代企业的最重要目标。为实现这一目标而开展的财务管理渗透在社会经济组织各个生产经营环节的重要管理经营活动，在现代企业发展中发生着非常重要的作用。税收筹划作为财务管理的一项重要内容，在当代企业发展中扮演着越来越重要的角色。那么，税收筹划与财务管理之间具有什么样的关系？如何更好地发挥税收筹划在财务管理中的作用？围绕这两个问题，本文即将进行简要探讨。

一、税收筹划与财务管理的概念

（一）税收筹划的概念

税收筹划是这样的一种策划行为及其过程，是指在遵守国家税收相关法律法规和有关政策的前提和基础上，通过对社会经济组织（主要是企业）内部的筹资、投资、生产经营、市场成本等进行合理筹划、方案对比和科学筛选，从而选择最利于社会经济组织实现经济利益和利润目标的纳税方案，最终实现降低生产经营成本、扩大社会经济组织利益、实现财务收益与经济价值双增长的目的。

（二）财务管理的概念

财务管理是在现代社会经济组织内部管理中居于核心地位的经济管理行为，它主要是指根据社会经济组织的战略统筹和战略目标，以相应的经济价值分析为基础，从而对社会经济组织内部的资金活动、收入支出、物资分配等进行科学管理和合理控制的行为和活动。按照社会经济组织财务活动的管理内容和流程，可以讲财务管理分为筹资管理、资金运营管理、利益分配管理等。

二、税收筹划与财务管理的关系分析

（一）两者在目标上具有层次递减性

税收筹划既是一种对现代企业经济起调节作用的理财活动，又是财务经济学与税务会计相互交叉融合而形成的学科，它与财务管理同属于财政学。在企业经济活动中，要实现税收筹划目标需要在综合评估各种理财项目的基础上制定科学方案并按照财务管理目标执行。因此，财务管理目标是更广泛层次的目标，它对税收筹划目标的实现具有决定性意义，税收筹划目标的实现必须符合财务管理的目标范围。

（二）两者在职能上具有统一性

一方面，由于税收筹划在企业便捷搜集税收信息、顺利进行各项决策等方面与财务管理具有一致性，并且是现代企业实现财务科学决策的重要环节，因而领着在职能上具有很大一致性；另一方面，由于税收筹划本身就伴随着企业财务预算和决算的过程，要受到财务规划的很大影响和制约，税收筹划决算不能够脱离财务预算控制，并要接受财务控制的监督。

（三）两者在内容上具有关联性

在现代企业发展中，财务管理一般包括筹资活动、生产经营活动、内外投资活动、股利分配活动等内容。税收筹划在内容上与财务管理具有很强的关联性，并对财务管理的内容具有重要影响。例如：在企业筹资活动中，不同的税法规定、不同的筹资方式、不同的成本列支法都会对企业筹资活动造成影响。

（四）两者在发展上具有融合互动性

在财务管理过程中，税收筹划能够产生系统性的整合作用，通过税收筹划与财务管理的有机融合，非常有利于企业财务管理目标和市场发展目标的实现。在市场经济条件下，税收筹划与财务管理在本质和内容上具有很强的融合性、互动性，实现两者的互动融合，能够实现短期效益与长期效益的相互融合和有效衔接，最终实现企业经济效益的最大化和长远的市场发展目标。

三、税收筹划在财务管理过程中的应用

（一）在筹资环节应用税收筹划

在筹资环节，要从提高企业经济效益的角度出发，充分考虑筹资渠道、筹资数量和纳税因素，在不同的纳税处理方式中寻求最低的纳税点，无论是吸收投资、融资租赁、银行贷款，还是发行股票、发行债券，都要充分把税收作为重要的筹资成本因素来考虑，并努力争取各种税收优惠。

（二）在投资环节应用税收筹划

在企业进行投资预测和投资决策的过程中，必然要考量投资预期收益和投资需要付出的成本，而税款是直接影响投资收益的重要因素，因此应高度重视税收筹划在投资过程中的作用。一方面，要充分运用国家的税收见面抵扣政策和企业的实际情况来科学选择投资方向和投资项目，从而增加投资成功的概率和机会。另一方面，要通过组织不同形式的税收筹划活动，对比选择税负最小化的计税方式和出资方式。

（三）在生产经营环节应用税收筹划

在企业生产经营过程中，通过税收筹划能够实现对企业成本、收益、费用、资产等的科学调整，从而实现控制企业利益和利润、降低税负和风险的目的。一方面，要在遵守相关法律法规的基础上，合理选择费用分摊、折旧计提、存货计算等方法。另一方面，努力控制所得额，从而有效降低适合税率，实现企业经济利益最大化。

（四）在利益分配环节应用税收筹划

由于不同的利益分配方案，依法应承担的纳税义务也不相同。因此在企业利益分配环境进行税收筹划，能够实现企业税收利益的最大化。因此，一方面要积极利用税前利润来弥补上一年度的亏损，另一方面为了尽量降低税收负担，企业不应将保留在低税率阶段的投资利润作为分配内容。此外，要积极运用所得利润进行在投资，在扩大再生产和开放新项目中获得更多的投资退税政策优惠。

四、结束语

税收管理作为企业财务管理的重要内容之一，对反映企业经济运行情况、提供财务决策信息和帮助企业实现市场价值最大化具有重要意义。税收筹划作为现代企业税收管理中最富有前瞻性和战略性的管理行为，理应在财务管理中发挥着更加积极而重要的作用。然而由于各种原因，当前我国许多企业对税收筹划与财务管理的关系认识不清，对税务筹划的意义和价值重视不够，致使企业本来可以依法合理享受的税收优惠又没享受到，从而导致企业综合效益遭受不必要的损失。因此，在现代企业发展过程中，要充分发挥税收筹划和财务管理的职能作用，并努力促进税收筹划、财务管理的相互融合、相互促进和共同发展。

参考文献：

[1]杨焕玲.企业税收筹划与财务管理的相关性分析[J].中国管理信息化，2009，06：40-41

第9篇：大学生投资理财计划范文

关键词：居民理财；影响因素；相关性分析；Logistic分析

一、引言

宁波市坐落于长三角南翼，杭州湾南岸，浙江省副省级城市，国家计划单列市，经济和金融总量在长三角15个中心城市中处于较为领先的地位。2013年初步核算，宁波市全年实现地区生产总值7128.9亿元，按可比价格计算，比上年增长8.1%，按常住人口计算人均生产总值为93176元（按年平均汇率折算为15046美元）；2013年末全市金融机构本外币存款余额13164.6亿元，比上年增长9.9%，其中人民币存款余额12740.5亿元，增长9.8%；城乡居民人民币储蓄存款余额达4562.4亿元，比上年增长9.3%。2013年全市实现保费收入185.5亿元，比上年增长12.6%，市区居民人均可支配收入41729元，增长10.1%，市区居民人均消费性支出24685元，比上年增长6.0%。

通过实地发放问卷，本次调研拟以样本数据分析宁波市居民个人投资理财的基本情况、各种理财产品的认知度、理财的主要目标、风险偏好和理财计划、投资理财的途径等，由此认知宁波市居民个人的投资理财行为。考虑不同收入群体对投资理财的偏好和有无理财计划等因素，通过建立数学模型对这两个因素进行分析并寻找因素之间的内在关联。

二、宁波市城镇居民投资理财情况的描述性分析

本次问卷调查于2013年10月在宁波市六大城区各大银行、居民社区、办公大楼以及书店内进行。这次调查总共发放问卷250份，有效问卷为198份。受访者中男性受访者90人，占总数的45% ，女性受访者108人，占总数的55%。

1.宁波市城镇居民投资理财基本情况。从调查结果中我们可以发现，宁波市城镇居民对于投资理财产品还处在初级阶段，大部分居民都比较倾向定期储蓄这类收益较稳定的理财产品，但对于外汇、期权期货、贵金属等产品的持有率却不高，主要原因是大部分居民对于这些投资理财产品的认知度还不够高，而且贵金属的变现能力差，其中股票、基金在居民投资理财选择中占有较大比例，都超过了50%，同时，房地产在居民投资理财的选择中也倍受青睐，其比例占据了39%。

表 1 受访者选择理财产品的种类

2.宁波市城镇居民对投资理财的认知度。在全部的198名受访者中，有101人对于理财产品有一点的了解，占总体比例最高，是51%，有61人对于投资理财产品是不了解但是感兴趣想要了解的，占总体比例的31%，当然也有13人是非常了解的，占总体比例的7%，但是，也有一部分居民对于投资理财是不感兴趣也不想了解的，占总体比例的11%。从上面的数据可以看出，宁波市城镇居民对投资理财的认知度还是处于在一个较低的位置，甚至有一部分的居民对于投资理财是漠不关心的，因此，宁波市城镇居民对于投资理财的认知度还有待提高。从中我们不难发现还是有很多民间闲置资本没有得到充分利用。

3.宁波市城镇居民对投资理财的主要目标。对于宁波市城镇居民投资理财的主要目标，在全部的受访者中，有145人是为了合理安排资金，同时也有145人受访者是为了提高生活质量，各占总体比例的73%，还有117人是为了资产增值，占总体比例的59%，还有77人是为了保障家人的教育和医疗，占总体比重的39，其余的还有就是储蓄的47%和养老的32%。从中不难看出，宁波市城镇居民对于投资理财的主要目标更多是为了保障自己的生活质量的前提下来获取所需的收益。

4.宁波市城镇居民对投资理财的风险偏好和理财计划。从调查分析中可以看出，在受访者中，有120人选择的投资理财产品的年回报为5%―10%，占总体的61%。而对于年回报在10%―15%的投资理财产品，接受这种产品的只有15名受访者。有138名受访者选择能够承受的最大年损失在5%以内，占总体的70%。但是只有3名受访者选择能够承受最大年损失在15%以上的理财产品。同时，只有小部分居民能承受最大的损失在15%以上。这说明，绝大多数居民不喜欢并且不愿意投资风险较高的产品，与此同时，他们更偏向于收益比较稳定的投资理财产品。

5.宁波市城镇居民对投资理财的途径及关注因素。宁波市城镇居民在选择投资理财的过程中，其参考的信息来源有独立操作，依靠投资理财专家等。选择理财产品时对其影响因素的关注程度。通过柱状图可以发现经济形势、投资回报、风险防范主导者居民对理财产品的选择。

图 1 受访者关注因素 图 2 受访者理财途径

三、居民投资理财的影响因素分析

为了更充分地了解宁波市城镇居民的投资理财行为本文将以不同收入群体对投资理财的偏好和理财计划的影响因素两个模型对居民投资理财型为进行量化分析。

为了清楚的了解不同收入群体的偏好选择中等收入和高收入两个群体进行相关性分析得到如下结果。

表2 相关性分析结果

表 3 相关性分析结果（续表）

通过分析可以发现中等收入群体与存款、股票、房地产、短期、合理安排资金、提高生活质量、保障教育医疗、资产增值呈正相关；与回报、损失、长期、分红保险、投资占比呈负相关。

高收入群体与回报、损失、长期、分红保险、投资占比呈正相关；与存款、股票、房地产、短期、合理安排资金、提高生活质量、保障教育医疗、资产增值呈负相关。

为了更深入的了解对理财计划的影响因素通过Logistic回归分析进行分析。

对理财计划可能的影响因素有性别、年龄、婚否、受教育受教育程度、收入、负债、对理财的了解、途径得到结果（表4）。通过检验得到具有显著影响的因素有婚否、受教育程度、对理财的了解三个因素。其显著性概率均小于0.01说明各因素有着很强的显著性（表5）。

表4 Logistic回归分析

表5 Logistic回归分析

四、结论与对策建议

通过量化分析得到以下结论：

1.通过分析可以发现高收入群体愿意拿出更多的钱去进行投资，而且对投资过程中发生的风险有更强的承受能力。在投资工具的选择上中等收入群体更倾向于定期存款、股票和房地产；高收入群体则更倾向于分红保险。在期限选择上中等收入群体倾向于一年以内的短期投资；高收入群体倾向于五年以上的长期投资。从投资目的来看中的收入群体有更加显著的逐利性和保障性。

2.对理财的了解是影响居民是否有投资计划的主要因素，婚否、受教育程度是次要因素。与性别、年龄、收入、负债、途径无关。这说明如果加强对宁波城镇居民投资理财知识的普及将会有更多的居民拥有自己的投资理财计划进行投资理财活动。

通过对上述分析结论我们得到以下对策：

从居民角度而言，首先要增长投资理财的知识。要对常见的投资理财产品有所了解，并根据自身的实际情况合理的选择投资理财的工具。其次要有一个较为明确的投资理财规划。居民可以根据自己的需要制定相应的投资理财规划从而避免投资理财的盲目性，而且能够获得较高的投资收益。最后要关注总体经济形势的变化。经济形势的变化会对投资工具的收益率造成较大影响，要根据经济形势的变化对投资理财行为作出调整使之适应经济形势的变化。

从金融机构角度而言，首先金融机构作为金融服务的窗口要加强对金融知识的宣传普及力度，使居民有方便的渠道去了解金融知识，从而使居民获得更多的投资渠道的信息，增加居民投资理财的空间。其次要加强金融创新，引入新的金融工具为居民投资与中小企业起好中介作用这样一方面增加了居民投资理财的渠道，一方面为急需资金的中小企业提供了相应的资金。最后要加强个人投资理财业务上的服务意识。不仅要提高工作人员的专业性与服务态度，还要能够为顾客提供尽可能详细的信息、风险提示和建议，更要能根据不同层次顾客的需要为其制定个性化投资理财规划。

从政府角度及金融监管机构角度而言，政府要加强社会保障体系建设，保障人民的基本生活需求，使居民敢于将剩余的资金进行投资而不是存入银行保管；其次人民银行要采取积极地宏观调控，使经济平稳较快发展，减小经济周期对居民投资理财造成的不利影响；金融监管机构要规范股票市场的运行，促进企业债券市场的发展，规范P2P平台的运作，强化信用评级机构在资本市场中的作用，从而提升资本市场的融资能力，为居民投资于资本市场提供更好的条件。

参考文献：

[1]宁波市统计局―宁波统计年鉴2013

[2]黄莹，熊雪萍.后金融危机时代武汉市城镇居民投资理财行为分析[J].湖北社会科学，2010（08）.

[3]城市居民投资理财行为分析[J].科技信息，2013，15.

[4]哈尔滨市城区居民投资理财产品行为的实证分析[J].中国集体经济，2012，09.