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内部合同管理全文(5篇)

前言:小编为你整理了5篇内部合同管理参考范文,供你参考和借鉴。希望能帮助你在写作上获得灵感,让你的文章更加丰富有深度。

内部合同管理

第1篇:内部合同管理范文

[关键词]合同管理;内部控制;医院

随着医疗体制改革的不断深入,医院经济活动日趋活跃,医院经济合同的数量也逐年增加。合同管理贯穿医院管理的各个方面,是医院经济活动的重要组成部分。加强医院合同管理内部控制,是规范医院经营行为、防范经营风险、维护医院合法权益、提高医院经营管理水平的重要手段。

1医院合同管理存在的问题

(1)医院合同管理制度不健全,权责不明确。制度是经济合同管理的基础,是规范经济活动的行为准则。由于历史原因,许多医院对合同管理重要性认识普遍不到位,没有健全的合同管理制度和优化的合同管理流程,导致合同管理松散,无章可循,授权不明确,工作职责分工不明确,合同管理组织领导与协调机制不完善,形成多部门共同管理的粗放式管理模式,合同管理一旦出现问题,难以分清责任,极易产生合同管理边际盲区,影响合同管理的效率和效果,给医院的经营活动带来违规风险,甚至有可能造成医院的巨大损失。

(2)合同管理各环节存在诸多风险隐患。订立合同缺乏上级和有关领导批准文件、项目的可行性论证报告、研究通过会议纪要、招投标文件等依据,合同必备条款不完备,内容不严谨,合同执行过程控制不足,未按照合同条款规定履行合同,合同变更较为随意,未明确事项未及时签订补充协议,医院合法权益得不到有效保障,容易产生法律纠纷,增加医院经营风险。主要表现在以下四方面。①合同订立环节风险。应当签订合同的没有签订合同,需要招标管理的重要合同拆分成若干小合同,违规签订担保、投资和借款合同,合同签订人员未经授权或超越权限签订合同,可能导致单位利益受损的风险。对合同对方的主体资格审查不严、跟踪不严,对方当事人不具有相应能力或资格,导致合同无效从而引发潜在风险。未组织熟悉技术、法律和财务知识的人员参与谈判,对合同内容和条款把关不严,可能导致拟定的合同文本有损单位利益风险。②合同履行环节的风险。未能按照合同约定履行合同,可能导致单位利益受到损失或遭受诉讼。合同履行监控不严,未能及时发现已经或可能导致单位利益受损情况,或未能采取有效措施。违反合同条款,未按合同规定期限、金额或方式付款,或者在没有合同依据的情况下盲目付款,或未能及时催收到期合同款项。③合同纠纷处理环节风险。未建立合同纠纷处理的有效机制,纠纷处理不当,可能导致单位利益受损。未收集对方违约行为的充分证据,导致本单位在纠纷处置过程中处于举证不利的地位。未按照合同约定追究对方的违约责任,可能导致单位应享有利益受损。④合同登记环节风险。合同保管不当,未经适当的登记管理,未移交需要的部门,导致合同丢失或者无法履行风险。泄露合同订立与履行过程中涉及的国家秘密、工作秘密或商业秘密,导致国家或单位利益受损。

(3)合同管理的手段比较落后。目前许多医院主要以纸质文档的流通和保存为特点,仍采用传统的手工方式对合同进行管理,缺乏有效的信息管理系统,海量的合同信息占用大量的人力、时间和空间资源,管理模式陈旧,无法进行信息共享,信息流通不及时,无法有效地进行跟踪查询,工作效率低下,已不适应现代医院经济发展要求。

(4)合同管理人员业务素质参差不齐。医院合同管理涉及经济、药品、耗材、设备、技术、基建工程、保险、法律、招投标知识、信息软件标准等范围较广,对合同管理人员的素质要求比较高,需要了解熟悉掌握的知识技能越来越广。现实情况是医院的合同管理人员大多来自临床医学的非管理类专业,往往只注重医疗事业及技术的发展,或者仅仅是熟悉某一领域的专业人才,对涉及自己专业以外的其他领域的知识了解相对较少,缺乏合同管理的相关知识,没有经过系统化和专业化的培训,致使合同管理专业化水平不高,存在着一定的管理风险,影响合同管理的质量。

2医院合同管理产生问题的原因

(1)合同法律意识比较淡薄。有的合同管理部门的人员法律意识不强,对合同管理重要性认识不够,对外签订经济合同意识淡薄,对经济合同签订的范畴不明晰,容易忽略合同签订中的法律责任,使医院的合法权益受到严重侵害。

(2)缺乏合同管理意识。合同管理问题大多产生于合同履行、变更和终止的过程,有的管理人员不懂得合同履行过程就是权利义务的实现过程,不知道利用合同条款来充分保障医院的合法利益,导致产生合同会签把关不严、合同执行缺乏监管等问题。

(3)合同管理内部控制制度不完善。没有建立健全完善的合同管理制度和管理流程,或者有制度也流于形式,缺乏严格的考核,制度流程执行不力,没有发挥应有的把关作用。

3加强医院合同管理内部控制的有效措施

(1)加强合同风险防范意识和全员管理意识。提高对合同管理工作的重视程度,建立健全风险管理制度是及时识别、降低和化解风险的有效手段。主要是应优化合同管理业务流程理顺各方关系、建立风险管理制度和完善风险监控机制,建立健全监督机构,实行责任追究制。

(2)建立健全合同管理制度。合同管理是由各相关部门相互协作的一项系统工程。建立合理的切实可行的合同管理制度是合同管理规范化、制度化、效率化的前提和基础。合同管理制度应针对合同管理各个环节的业务流程、各风险领域查找关键控制点,对合同的起草、谈判、审批、生效、订立、履行、纠纷处理等工作流程进行严格控制,做到管理层次清楚、职责明确、程序规范。明确业务部门、财务部门、审计部门、合同归口部门的管理权限,确保医院各部门在权限范围内审批合同。规范经济行为,强化风险管理,保证合同管理业务全过程得到有效的控制。各部门之间进行有效的沟通,采取相应的控制措施,促进合同有效地履行。

(3)充分发挥内部审计在合同管理中的风险防控职能。医院的内部审计部门应依据国家合同有关法律法规和单位内部合同管理规定,运用规范的审计程序和方法,充分发挥审计监督职能,对医院签订合同、履行合同的过程和结果进行监督、检查和评价。通过内部审计事前、事中和事后的全过程监督,完成对合同的可执行性、合同的合法合规性、合同的完整性、合同履行的有效性等监督把控,提高医院合同的履约率,帮助医院避免出现经济合同风险。①对医院内部控制制度评价。审查评价合同管理内部控制制度的健全性和有效性。审查评价是否建立了适当的合同管理制度。审核合同承办部门是否按照职能分工在其职能分工范围内承办相关合同业务,岗位设置及职责的合理性。②对合同管理实现分级控制管理。分层次对合同管理实行日常性监督管理、资金流控制监督和独立性监督。第一个层次在经济业务发生部门,建立第一道监督防线,监督其是否严格按照医院内部控制的程序、不相容职务岗位等制度进行合同签订和管理。第二个层次在财务部门设立第二道监督防线,对金额、付款条件、结算、索赔和发票等主要内容进行检查复核。第三个层次由具有一定独立性的部门建立以审核控制为主的监督防线,通过内部控制测试发现合同管理流程中的问题和风险,做出评价意见,提出整改措施。通过三层监督防线分别对经济业务发生部门、财务部门和独立的审核控制部门进行监督控制,促进合同管理内部控制更加完善。③抓牢合同管理内部控制中的关键点。加强合同管理内部控制,应按照全面性和重要性等原则,对容易出现的问题以及内部控制薄弱的环节实行重点管理,实行授权审批、资金流向控制、责任追究到人等内部控制制度。合同管理应重点抓好以下四个控制点:第一,严格控制合同签订环节。严格审查合同签约对方的主体资格、履约能力和资信情况。包括对方资质证明、法人代表或委托人的身份证件、授权委托书等证明原件。了解清楚对方市场准入情况、资格、信用等级、履约能力,是否有不良记录等,切实从源头上防范合同管理风险。确保合同符合医院运营活动,确定现有条件下,所签订的合同标的物是否符合医院运营需要,现有医院的人、才、物是否可以满足合同执行,现有的合同是否有相应的财务预算、计划、资金来源等。完善主要经济业务合同模板,规范合同格式和内容,审查必要条款是否完备,意思表达清楚准确,合同是否合法合规合理,是否违反公共利益和国家利益,避免经济纠纷,预防运营风险。第二,严格控制大额资金合同付款。财务部门接到业务部门付款申请,审核合同条款、发票等原始凭证交医院领导审批后办理结算和账务处理业务。严格按照合同约定付款,确定应付合同金额是否正确,及时催收到期应收款。对于未按合同条款约定的付款申请,财务部门有权拒绝付款,并及时反馈业务部门同时向医院分管领导汇报。审计部门审核合同付款是否遵循合同需求,整个合同履行过程是否得到监控,合同履行结果是否符合合同需求,是否达到单位的使用要求,避免医院资金流失,维护正常的医院财经秩序。第三,强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收。敦促各方积极执行合同,确保合同全面有效履行,一旦发现有违约可能或违约行为,应及时提示风险,并立即采取相应措施将合同损失降到最低,同时追究违约方责任。根据需要及时补充、变更甚至解除合同。第四,建立并切实执行责任追究到人的机制。医院应详细规定各业务部门的工作责任、业务范围和签约权限,各业务部门应明确每个工作岗位的职责,健全不相容职务分离制度、授权审批制度和责任追究制度。

4加强合同管理人员培训,提高合同管理水平

合同管理人员素质高低影响着合同管理质量,医院应发掘和培养能力合格的医院合同管理人员,加强合同管理人员法律知识、谈判签约技巧和风险防控能力等方面系统化、专业化培训,有针对性地培养思想觉悟高、素质优良、专业技能合格的人才,加强风险防范意识和能力,提高合同管理水平,防范和降低合同管理风险,保证经济合同管理工作的持续稳定发展。

5建立信息化合同管理系统,提高合同管理效率

合同管理模式的规范化、标准化和精细化,是医院经济效益和风险管控的有力保障。合同管理系统软件能够提供动态合同信息管理、分析统计和决策支持,便于及时处理合同相关问题,减少人为操控因素,避免合同管理中的各种疏漏。医院通过选择适合的经济合同管理软件和网络化建设,建立经济合同档案库,既有利于提高工作效率,又有利于强化监督管理医院经济合同。加强医院合同各环节管理,不仅有利于促进医院规范经营行为,维护自身合法权益,而且能够预防和降低管理风险,增创医院经济效益,从而提高医院管理水平,增强医院市场竞争力,保证医院经济健康发展。

参考文献:

第2篇:内部合同管理范文

关键词:内部控制;高等院校;经济合同;管理;影响

1引言

随着我国教育事业的飞速发展,高校在提升自身教育水平的同时对于经济合同管理水平的提升也极为重视,但是由于受到内部控制问题的影响,导致自身的经济合同管理水平一直得不到有效的提升。从现实的角度来讲,高校经济合同管理水平直接决定着高校与其他合作商是否能够有效地进行交流合作,可以说经济合同管理直接决定着高校的未来发展前景。因此相关的高校管理人员必须要从内部控制的将角度分析,何种内部控制问题会对经济合同管理造成不利的影响,并针对这些问题提出具有针对性的解决措施,以此来降低内部控制对经济合同管理的不利影响,进而提升高校经济合同管理水平,推动高校整体的发展进程。

2内部控制问题对高校经济合同管理造成的不利影响

从现实的角度来讲,高校内部控制的水平对于高校经济合同管理的水平有着直接的影响。就目前来看,高校时常会因为内部控制问题自身经济合同管理造成极为不利的影响,这些问题影响主要表现在以下几个方面。第一,由于内控流程问题,造成合同管理流程存在着较大的问题,现阶段,诸多高校的内控流程极不完善,在这种情况下,导致高校各个部门以及各个阶层的管理人员不仅无法制定出科学合理的合同执行方案,在一定程度上还存在着严重的越权行为,导致合同管理工作很难顺利地进行下去。第二,由于财务控制问题,导致经济合同预算结果不准确,时常会造成资源浪费的现象出现。第三,由于人力资源管理问题,导致高校经济合同管理人员的综合素质较低,使他们不仅无法明确自身的职责与义务,在一定程度上也无法准确地认知经济合同管理的重要性。

3内部控制视域下,提升高校经济合同管理水平的措施

3.1规范合同管理程序

为了能够有效地降低内部控制对高校经济合同管理的不利影响,提升高校经济合同管理的水平,使其能够发挥出应有的作用,推动高校整体的发展进程,相关的管理人员在实际工作过程当中必须要规范合同管理流程。为此首先相关的管理人员必须要准确有效的了解经济合同管理的要求,并从内部控制的角度对其进行具体的规范。其次,要明确发起部门主要负责经济合同的策划工作,调研工作以及制定工作,并对其进行可行性分析,这是第一步。要明确领导层负责合同的审核以及决策,这是第二步。当合同通过领导层审核之后,合同发起部门必须要按照合同上所规定的内容严格的去执行,这是第三步。合同发起部门要聘请法律专员对合同进行法律评估,之后在与合作单位进一步的协商,达成意见一致。这是第四步。档双方达成意见一致之后,由高校领导层与合作单位的领导进行合同签署工作,这是最后一步。只有这样才能够保证合同管理程序具有较强的规范性,进而降低内部控制对其所造成的不利影响。

3.2完善财务控制机制

从本质上来讲,财务控制同属于内部控制的重要内容,而财务控制对于经济合同的管理水平也有着较强的影响,财务控制的完善与否直接决定着高校经济合同管理是否能够顺利地进行下去。因此为了能够有效地降低财务控制问题对高校经济合同管理的不利影响,提升高校经济合同管理的水平,相关的高校管理人员在实际工作过程当中必须要完善财务控制机制,做好财务预算工作。为此,首先,相关的管理人员必须要结合经济合同的实际情况,制定出科学合理的财务预算方案,并将其落实到实际工作当中,对经济合同上所规定的内容进行全面的预算管理。其次,在合同执行阶段,相关的管理人员必须要保证每一笔资金都能够得到最大限度的利用,严加防范贪污腐败行为,与此同时,当合同发生变更之后,相关的管理人员必须要依据变更的具体内容,从新进行财务预算,以此来保证财务预算结果的准确性,并与原财务预算结果进行对比分析,将分析结果与合作方进行披露。最后,相关的审计部门必须要做好资源配置工作,保证资源配置的科学合理性,同时还要对财务预算报告进行全面的监督管理以及审查,保证财务预算的准确性。这样不仅可以降低内部控制问题对于高校经济合同管理的不利影响,在一定程度上还可以极大地提升高校经济合同管理的水平。

3.3提升高校经济合同管理人员的综合素质

从现实的角度来讲,经济合同管理人员的综合素质直接决定着高校经济合同管理的水平,而人员管理同属于内部控制的重要内容之一。因此在内部控制视域下,为了能够准确有效地降低内部控制问题对于经济合同管理的不利影响,提升高校经济合同管理的水平,相关的该校领导者必须要重视人力资源管理,并在此基础上提升合同管理人员的综合素质。为此首先相关的高效领导者必须要在内部建立起完善的人员培训机制。其次,定期地对相关的人员进行系统的培训。最后,在对管理人员进行培训的过程当中,必须要将经济合同管理的内容,要求,以及目的告知给每一位受训人员,并将创新元素融入培训工作当中,以此来提升管理人员的创新能力,进而提升高校整体的经济合同管理水平。

4结语

综上所述,内部控制对高校经济合同管理有着较强的影响,高效的内控水平与高校的经济合同管理水平成正比关系,当高效的内部控制水平得到了有效的提升,其经济合同管理水平也会得到相应的提升,因此相关的高校管理者必须要从内部控制的角度,结合经济合同管理的需求,制定出科学合理的管理措施,降低内部控制对高校经济合同管理的不利影响,以此来实现既定管理目标。

参考文献:

[1]靳锋敏.高校强化经济合同管理防范财务风险的实践研究[J].高教研究与实践,2015(7).

[2]靳海虎.浅析高等学校经济合同管理在财务管理中存在的问题及建议[J].财会学习,2017(7).

第3篇:内部合同管理范文

关键词:企业内部;合同;管理

一、企业合同主要的管理目标

企业经营管理的一个最主要制度就是合同管理制度,可以通过对企业内部的控制来有效的维护自身合法权益,规范合同管理的流程,以保证合同内容条款的完整,防范一些法律上的风险。(1)财务目标:保证企业的资金安全,在预算的范围内合理控制成本,使用资金。(2)运营目标:符合企业所经营业务的要求,在不违反时间的约定和技术的要求前提下,能够把合同所约定的事项完成,保证合同可靠并且具有较高执行力,保障顺利的完成企业的经营目标。(3)合规目标:严格的遵守国家的法律法规,执行一些审批程序和有关流程,防止合同在签订或执行时出现违反国家法律法规的现象。

二、合同管理的流程

合同管理的流程主要是两部分,一是合同签订的流程,签订合同的流程主要是前期的谈判准备、拟定合同文本及最终审核等环节。在签订合同的这些环节当中,需要相应的责任部门来实施控制,合同的准备、谈判以及拟稿需要合同经办部门来负责,审核部门要对合同内的主体资格、财务、技术要求以及法律风险等内容负责,为审批人守关。二是合同履行的流程,在合同签订完后,就要履行合同,这就需要企业管理来加强合同的跟踪,保证合同在签订后正常履行。

三、合同的风险

在签订合同履行合同的过程中会存在各种风险,造成合同风险的原因众多,可以概括为两方面,即外部环境和内部环境因素,可以通过评估分析的方式,采取一些措施来尽量降低风险的程度。外部环境因素主要是经济的环境,国家政策和相关法规这些认为无法控制的因素,在企业签订合同之前就要把所有可能出现的风险预测到,尽可能的把风险转移,以降低损失。(1)营运上的风险:在企业的运营中缺失某环节的合同管理,可能会使经济效益和预期的目标相差甚远甚至有损利益,造成这些风险的原因主要是合同所拟定的条款不够严谨,没有表述清楚双方的权利义务和责任而产生的经济纠纷和损失。还可能是评价不够准确导致决策上存在失误,使合同的需求和业务所要发展的目标不一致。(2)财务上的风险:由于合同的条款或者合同双方的商业信用原因,造成合同在履行后产生的最终结果达不到预期的目标,出现的收益下降,产生经济损失。造成财务风险的原因主要有预算制定的不够合理,成本没有得到控制,合同上规定的支付条件和付款进度不太合理,使资金遭受损失。

四、合同的控制流程

(一)合同签订前准备时期的控制

合同的需求必须是和企业的发展目标及战略相符合的,明确制定合同申请的制度,没有经过批准不能签订合同,确保合同的需求和企业的发展目标是相吻合的。在签订合同前要调查市场的行情和行业信息,了解合同的主体履行合同的能力以及合法性和资质信誉等状况,通过分析进行比较选择,拟定合同的谈判方案以及策略。

(二)合同签订时期的控制

组织谈判小组进行谈判,谈判小组只能承诺自己授权范围内的事务,可进行保密的管控谈判策略和谈判过程。谈判的过程和结果都要记录,并且谈判双方要签字确认。然后根据谈判的结果来编写合同的文本,并由公司的职能部门审核,主要审核合同是否合法,内容是否严密和可行。把合同进行分级授权管理,在限额的范围内可以批准签订合同,超过限额的合同,要有管理权限的上级审核通过后才可以授权公司对外签署,合同签字盖章之后要登记编号然后归到档案部门管理,有关财务收支的要留一份原件给财务部门记账所用。

(三)合同履行时期的控制

在合同签订之后要严密的实时监控合同的履行状况,把合同责任分解到各个相关部门做好工作之间的衔接。在合同执行过程中搜集合同执行的资料,记录合同执行的过程,出现纠纷时可作为证据来维护自身合法的权益。

五、结束语

企业内部管理合同制度是公司管理的主要制度,它对公司经济活动的展开和获得良好的收益起着很重要的作用。在企业的内部来推行对合同的管理和控制,可以有效的维护企业自身的合法权益,保障合同的内容完整,条款明确且严谨,在一定程度上降低了法律上的风险,降低甚至避免企业的经济损失。

参考文献:

第4篇:内部合同管理范文

关键词:公立医院;内部控制;合同管理

一、公立医院合同管理概述

公立医院合同管理包括合同起草、合同审批、合同签订、合同履行、合同变更、合同解除、合同监督和合同档案管理等活动,适用于以医院名义签订的经济、技术、医疗、科学研究等合作的所有合同。公立医院合同管理是全过程动态管理,包括签订前的洽谈以及草拟,签订过程中的合规性检查,还包括签订后的合同履行。一旦出现不利于合同履行的事项,要及时对合同进行修改或终止。公立医院合同管理是内部控制的重要内容,根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会[2012]21号),医院应从合同订立、履行、登记及纠纷管理等方面,梳理与合同管理有关的风险点,并且建立相应的风险控制机制。加强医院合同管理有助于预防经济纠纷,维护医院合法权益,促进医院对外经济、技术、医疗、科学研究等合作活动的开展,规范合作行为。

二、公立医院合同管理主要的内控风险

1.合同管理制度缺失。制度是单位运行的基础保障,合同管理制度是医院合同行为的依据,而目前合同管理却是多数公立医院内部控制建设的薄弱点。由于医院领导层面普遍对合同管理重视度不高,许多医院尚未建立合同管理制度或制度执行浮于形式。因此,合同管理无法与采购业务、资产管理及建设工程形成闭环式制度管控。2.合同归口管理混乱。合同归口管理是一项科学且细致的工作。合同应根据不同类型归属不同职能部门负责,全院的合同归档工作也应该由某一个科室牵头。目前多数公立医院合同管理混乱,职责分工不明确,合同分布零散,很容易造成多部门共同管理的边际盲区。很多合同原件在付款时放入付款凭证中,这不利于日常查询或检查使用。混乱的管理也不利于及时发现问题风险,规避纠纷。3.缺乏法律顾问支持。公立医院合同涉及金融、技术、医疗、科学研究、基建工程等各个方面,要保证各类合同合法合规,避免纠纷需要专业法律人士对合同条款进行全面把关。目前多数公立医院有合作的法律顾问单位,但多是面临诉讼时使用,并未在订立合同阶段请法律顾问。4.缺乏对合同的全过程管理。公立医院往往对合同预算立项和项目招标阶段较重视,对后续的履行情况却不够关注。合同签订后,履行是否在合同期内,承诺的培训是否进行,发生问题是否及时处理等问题常常无人追责。例如,某公立医院,价值500多万元的医疗设备合同签订如果3个月内不到货,要赔偿合同价款的3%。然而审计显示,合同签订后8个月才到货,十几万的赔款却无人追责,导致损失医院经济利益流失。5.缺乏信息化系统支持。公立医院整体信息化水平比较落后,常用的固定资产系统,财务系统尚且未达到现代化水平,合同管理系统更是手段落后。多数医院仍处于手机登记或简单的Excel表格登记,没有编码,检索关键词等信息,合同管理形同虚设。

三、公立医院合同管理实践模式

1.建立合同管理制度。建立合同管理制度是完善内部控制体系的重要工作之一。公立医院应当根据《内控规范》的要求,编写有正规发文文号合同管理办法,并在OA网。《合同管理办法》应当包括适用范围、各部门分工、合同签订与履行管理、变更和解除管理、档案和备案管理、检查和追责以及合同纠纷的处理,严格禁止先发生活动后补签订合同。2.建立合同归口管理机制。明确医院合同归口管理部门,对医院的合同事务实行审核把关、统一管理。具体负责的合同业务如下:医院办公室负责全院合同的归档工作,不同职能科室负责对其业务范围内的合同进行管理:人事部负责医院人事合同、劳动合同;财务部负责金融业务往来合同;科教科负责各类专业培训、合作办学、科研、技术开发、技术咨询、技术服务及科技成果转让等合同;医务部负责对口帮扶、医疗救助等合同;药学部负责药品采购等合同;医疗设备部负责设备及医用耗材、实际的采购及维护等合同;网络信息部负责电脑信息系统、设备及维护等合同;保卫部负责消防安全、安保物业等合同;采购中心负责招标立项采购等合同;医院办公室负责对外合作项目合同。各职能科室还应该建立合同管理台账,具体格式。3.发挥法律顾问的作用。充分发挥法律顾问的专业能力,每一类合同指定一名法律顾问作为法律把关,让专业的人做专业的事才能发挥最大化效益。同时,应鼓励科室人员学习法律知识,培养复合型人才。职能科室人员不仅要懂业务,还要了解经济以及法律知识,才能更好地为医院服务。4.加强合同全过程管理。合同全过程管理包括合同签订前、合同签订中、合同签订后三部分。签订前要申请科室提出需求,医院召集相关科室共同讨论得出会审意见。然后申请科室要与供应商进行磋商,初步确定合同条款后,交给法律顾问进行法律条款的把关,确认后方可进行签订工作。签订过程中,要注意法定代表人签字、盖章、附件等细节问题。合同签订后是最应该注意的地方,合同方是否按照规定履行合同,是否存在违规操作,及时发现引起合同变更的情况并纠正。同时,审计监察部门也要配合督促合同后续履行情况。5.加强合同管理信息化建设。信息化是实现现代化医院必不可少的工具,合同管理手段落后不利于推进医院整体信息化建设。因此,公立医院应引进先进的信息化管理软件,实现合同管理与财务系统、固定资产系统以及办公系统等多系统对接,形成内部控制要求的全过程闭环管理。同时,应培养信息化人才,提高医院医务人员整体的工作能力。

四、结语

在新医改不断推进的大背景下,公立医院合同管理越发重要。本文以内部控制风险为切入点,分析合同管理在管理制度、归口管理、法律顾问支持、全过程管理及信息系统支持等方面存在的内控风险,并提出公立医院合同管理实践模式。通过这些方面的实践,公立医院能够强化内部控制建设,规避风险,保证现代化医院的实现。

参考文献:

[1]张春廷.浅议行政事业单位合同管理内部控制[J].交通财会,2014,(11):27-30.

[2]刘欣.医院合同管理内部控制的探讨[J].中国集体经济,2018,(31):77-78.

第5篇:内部合同管理范文

关键词:HRP平台医院合同管理内部控制信息化

一、医院传统合同管理情况

医院传统合同管理主要以纸质文档的扭转和保存为基础。由各部门负责草拟合同,会同相关部门(采购、审计、财务等)对合同的完备性、合法性、可操作性等进行审核,审核无误的合同再由各级领导签字确认并加盖合同专用章或公章。至此,合同正式成立生效并进入履约环节。当医院需按合同约定履行付款义务时,由各部门的经办人员负责填写报销单并完成签字付款流程后交财务部付款。这种医院传统的合同管理模式,存在诸多弊端,比如:1.合同流转的过程中经手人员多时间长,无法及时查询某一份合同所处的状态,导致合同签订的效率低下;2.无专门的部门对合同进行内容登记、统一的编号、归档,无法提供精细化的查询和统;3.在后期合同履行的过程中常会出现因各种原因需变更原合同条款的情况,传统合同管理由于均采用手工记录,合同变更不留痕迹,给后期再查询原始合同留下隐患。

二、基于HRP平台的医院合同管理内部控制信息化建设

(一)加强合同效期预警管理

在HRP平台下,加强合同效期预警管理,是加强合同管理内部控制信息化建设的关键措施,注重合同效期预警管理,是内部控制信息化建设的关键一环。首先,加强合同效期预警管理需要将合同的签订日期、有效期以及生效日期甚至是保质期等关键信息录入到HRP平台系统中,设置预警信息,保证合同管理者可以在登录HRP平台后,就接收到预警信息,实现合同的有效管理,做好合同管理的内部控制工作,加强内部控制信息化建设。其次,在授权管理的情况下,及时采取针对性措施,防止出现合同采购超限等问题,节省人力、物力资源,保证合同处于有效期内,加强对合同效期的预警管理,保证合同履行效果。

(二)注重基础功能设计

注重合同基础功能设计,合理建立合同模块非常重要,因此,在合同履行过程中,注重基础功能设计非常关键,直接关系到合同的履行效果。注重基础功能设计需要注意以下两点,第一,需要对关键信息进行录入、保存,通过审核、变更、续签、冻结等一系列操作进行基础功能设计,确保在HRP平台系统下,合同管理基础功能设计的合理性与有效性,保证合同功能的发挥,解决合同管理中存在的问题。第二,需要对合同条款、合同基本信息以及合同费用、变更历史等内容进行了解,对合同全过程进行全面的了解,完善相关信息,进行登记管理,保证合同基础功能的发挥。

(三)注重风险防范

在HRP平台,风险防范占据着重要的位置,通过形成风险数据库,可以对合同可能存在的风险进行梳理,对收支合同、采购合同以及科研合同等进行风险树立,可通过审查环节,加大防范力度,进行重点防范,有效控制合同管理风险。除此之外,通过注重风险防范,可以对合同的审核过程进行了解,并将责任落实到个人,通过明确责任,防范风险,达到有效进行合同履行管理的目的,促进合同管理工作的顺利开展。

(四)合同影印管理以及信息共享

通过信息化建设,可以为合同影印管理提供技术支撑,不仅提高了工作效率,还节省了储存空间,为合同的集中管理创造了有利的条件。与此同时,在HRP平台下,可以对合同进行影印化管理,将其统一储存,方便合同管理工作的开展。另一方面,通过信息化建设、信息共享,可以将信息统一存储在HRP系统中,在信息共享过程中,对合同进行全面的反映,方便合同管理工作的开展。

三、结束语

综上所述,开展基于HRP平台的医院合同管理内部控制信息化建设具有重要的意义与价值,不仅有助于解决合同管理中存在的问题,还可以加强合同预警管理,有效开展风险防范工作,保证合同的有效履行,实现合同环节的风险防控,达到有效进行内部控制,降低医院经济损失的目的。

参考文献:

[1]杨会东.加强医院经济合同审计管理的关键点分析[J].中国总会计师,2018(04):104-105.

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