公务员期刊网 论文中心 税务管理经验范文

税务管理经验全文(5篇)

前言:小编为你整理了5篇税务管理经验参考范文,供你参考和借鉴。希望能帮助你在写作上获得灵感,让你的文章更加丰富有深度。

税务管理经验

第1篇:税务管理经验范文

当前中小企业税务管理主要存在以下问题:

(一)企业纳税意识淡薄

中小企业本身规模有限,受经营理念、知识水平、专业经验等方面的限制,企业领导往往缺乏主动纳税的意识,不能正视企业应承担的纳税义务,甚至想办法逃税。领导进行决策时更多地考虑成本因素,而不是将税收作为考虑的重点。由于财务人员负责日常的税务管理工作,企业领导常认为税收是财务人员的职责,其经营目标集中在业务的发展,因而忽视经营过程中投资、融资、生产、销售、分配方面与税收之间的关联。

(二)企业会计核算制度不健全

中小企业一般是个人投资或多人合伙投资成立,投资人在所处行业具备一定的生产经营经验以及销售渠道,其经营目标是赚取利润,财务管理工作则容易被忽视。有的中小企业会计账簿设立不全,涉及资金收支的会计原始凭证、成本资料等不够齐全,记账不规范。有的企业虽然设立账簿,但未能及时对发生的资金往来活动进行记录。由于会计核算制度不健全,企业无法依据原始信息开展税务管理工作。

(三)企业内部控制不严

企业内部控制制度是否健全对税务管理工作具有重要意义。很多中小企业并未建立严格的内部控制制度,有的虽然具有内控制度,但没有深入到生产经营的各个领域。中小企业为节省人力成本,会计和出纳常为一人兼任,无法实现相互制约和监督。所以企业虚列成本和费用,刻意少报利润,都会给国家的税收收入带来影响,同时也会加剧企业的税务管理风险。造成上述问题的原因是多方面的。中小企业所处的税务环境本身就比较复杂,尽管我国已经具备企业税务管理的基本法律,但各地区和部门之间存在一定的差异,因而导致条例和法规的衔接不一致。有的地区为招商引资,将税收优惠政策向大中型企业倾斜,中小企业则未能享受优惠政策。而且中小企业在经营过程中将利益最大化作为追求的目标,管理者的素质参差不齐,有的高层管理者是所有者的亲属,有的管理者缺乏学历背景和管理经验,对税务政策和法律不了解,只是一味地想要降低税务成本。加之财务会计人员素质不高,税法知识薄弱,责任心不强,缺乏与领导的沟通,从而使税务管理工作出现问题。

二、中小企业税务管理问题的解决对策

针对中小企业税务管理存在的问题,税务部门在营造纳税环境的同时,应重视对中小企业的指导和帮助。作为中小企业,也应积极树立纳税意识,改革内部管理,提高员工队伍素质。

(一)税务部门

为推进中小企业税务管理工作的改进,税务部门首先应积极营造纳税环境,依据纳税基本法律,完善条例和法规建设,促进其与基本法的衔接,扫除税收管理的盲区。特别是地方税务部门,应当建立健全对中小企业的税收政策,避免税收优惠单纯倾向大型企业。例如,税务部门可以通过杠杆调节的方式,鼓励中小企业向科技创新、节能环保等方向进军。其次,税务部门要加强对中小企业的税务指导和帮助。中小企业注册成立时,税务部门应集中对企业领导进行宣传教育,使其认识到依法纳税的重要性。而且税务部门要注意开辟税企沟通的平台,如通过电话专线、短信平台、网络平台等方式,主动为中小企业解答税务问题,定期对中小企业实施税务培训,举办税企座谈会等,引导中小企业转变观念,重视税务管理工作。

(二)中小企业

第2篇:税务管理经验范文

(一)事业单位日常税务管理工作薄弱。

事业单位日常财务活动中使用的票据种类比较繁杂,不仅包括事业单位行政性收费票据以及各种结算凭证,也有事业单位根据自身业务特色自制的票据,同时也有税收机关部门印制的一般性税务发票,在很多事业单位中经常会出现票务使用不规范的情况,错误开具发票种类的现象时有发生。同时,事业单位一般会按照财务部门的分工来安排不同的人员进行相关税务管理工作。如,有的事业单位会安排不同的人员负责发票购买和领用、税费提计、纳税的申报和缴纳等工作,很多时候税务办理负责人并没有直接参与相关工作,进行税务管理的依据仅仅是财务账面信息,从而对税费缴纳无法做出准确的判断。

(二)事业单位税务管理人才匮乏。

首先,由于我国事业单位人才招聘的特殊机制,在相关财务和税务人员引进的过程中存在重“政治素质”轻“业务素质”的现象,一些新近的税务管理人员由于缺乏相关工作经验,不能够胜任相关岗位,加上职业判断能力比较弱,给单位税务管理带来了较大的风险。其次,在事业单位内部,一些税务管理人员的法制意识还比较淡薄,事业单位内部“人文色彩”又比较浓厚,缺乏相应的监督和问责机制,一些人利用税务管理的漏洞,谋求私立,造成了国家和集体财产的流失。

二、加强事业单位税务风险管理

(一)事业单位应该提高税务风险管理意识。

首先,事业单位的领导对于加强税务风险管理建设具有重要影响,因此应该从事业单位重要管理者入手,强化其税务管理意识。事业单位应该尽力克服传统管理模式的局限,勇于创新,相关负责人应该努力学习和掌握相关知识,以积极主动的心态参与单位内部税务风险管理的进程中去,及时发现税务管理中的问题,寻找解决之道。其次,事业单位应该加强对于税务管理组织机构的建设,事业单位可以在结合自身实际情况的条件下,借鉴现代企业的管理经验,设立相应的税务管理部门,明确税务管理工作的责任和义务,降低税务管理的风险。

(二)事业单位应该加强日常税务管理工作。

首先,事业单位尤其是经营性事业单位应该对不同的财政、税务以及自身业务自制票据进行严格地区分和准确的使用,对“混用”和“串用”票据的现象进行严格控制,保证事业单位的非税收入能够及时上缴财政,加强对票据购买、使用、核销等方面的管理,将票据管理工作与事业单位财政管理相结合,尽可能地避免税收漏洞。其次,事业单位应该加大对税务统筹工作的建设,通过建立单位内部财务报告制度加强税务信息交流和沟通工作,及时有效地发现税务风险问题。再次,真实的会计信息是进行税款申报的前提,因此事业单位应该保证会计信息的真实性和完整性。目前互联网税务申报已经成为主流,这就要求相关税务管理人员要经常留意网络各项数据的变化,注意纳税申报周期的挑战,避免造成时间的冲突。例如,浙江省电力公司主要承担建设和运营浙江电网的任务,该单位在进行税务管理的过程中,十分注重对于票据的管理,并在内部建立了税务统筹小组,负责该单位各项税务工作,取得了良好的效果。

(三)事业单位应该努力提高税务管理人员的整体水平。

第3篇:税务管理经验范文

中小企业的税务管理需要依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国个人所得税法》等基本法律。中央立法的法规多为国务院制定的暂行条例,或是部门制定的单个税种的法规条例。各地区和部门在执行有关法律法规时,需要根据综合情况及发展环境,制定相应的衔接制度。关于中小企业的税收政策主要涉及增值税、营业税、所得税及其他相关税收。例如以从事劳动力提供为主的中小企业,其营业税的税率为3%~5%;中小企业所得税税率一般为20%。总体来看,中小企业需要承担较高的税收成本。

二、中小企业税务管理存在的问题

当前中小企业税务管理主要存在以下问题:

(一)企业纳税意识淡薄

中小企业本身规模有限,受经营理念、知识水平、专业经验等方面的限制,企业领导往往缺乏主动纳税的意识,不能正视企业应承担的纳税义务,甚至想办法逃税。领导进行决策时更多地考虑成本因素,而不是将税收作为考虑的重点。由于财务人员负责日常的税务管理工作,企业领导常认为税收是财务人员的职责,其经营目标集中在业务的发展,因而忽视经营过程中投资、融资、生产、销售、分配方面与税收之间的关联。

(二)企业会计核算制度不健全

中小企业一般是个人投资或多人合伙投资成立,投资人在所处行业具备一定的生产经营经验以及销售渠道,其经营目标是赚取利润,财务管理工作则容易被忽视。有的中小企业会计账簿设立不全,涉及资金收支的会计原始凭证、成本资料等不够齐全,记账不规范。有的企业虽然设立账簿,但未能及时对发生的资金往来活动进行记录。由于会计核算制度不健全,企业无法依据原始信息开展税务管理工作。

(三)企业内部控制不严

企业内部控制制度是否健全对税务管理工作具有重要意义。很多中小企业并未建立严格的内部控制制度,有的虽然具有内控制度,但没有深入到生产经营的各个领域。中小企业为节省人力成本,会计和出纳常为一人兼任,无法实现相互制约和监督。所以企业虚列成本和费用,刻意少报利润,都会给国家的税收收入带来影响,同时也会加剧企业的税务管理风险。造成上述问题的原因是多方面的。中小企业所处的税务环境本身就比较复杂,尽管我国已经具备企业税务管理的基本法律,但各地区和部门之间存在一定的差异,因而导致条例和法规的衔接不一致。有的地区为招商引资,将税收优惠政策向大中型企业倾斜,中小企业则未能享受优惠政策。而且中小企业在经营过程中将利益最大化作为追求的目标,管理者的素质参差不齐,有的高层管理者是所有者的亲属,有的管理者缺乏学历背景和管理经验,对税务政策和法律不了解,只是一味地想要降低税务成本。加之财务会计人员素质不高,税法知识薄弱,责任心不强,缺乏与领导的沟通,从而使税务管理工作出现问题。

三、中小企业税务管理问题的解决对策

针对中小企业税务管理存在的问题,税务部门在营造纳税环境的同时,应重视对中小企业的指导和帮助。作为中小企业,也应积极树立纳税意识,改革内部管理,提高员工队伍素质。

(一)税务部门为推进中小企业税务管理工作的改进,税务部门首先应积极营造纳税环境,依据纳税基本法律,完善条例和法规建设,促进其与基本法的衔接,扫除税收管理的盲区。特别是地方税务部门,应当建立健全对中小企业的税收政策,避免税收优惠单纯倾向大型企业。例如,税务部门可以通过杠杆调节的方式,鼓励中小企业向科技创新、节能环保等方向进军。其次,税务部门要加强对中小企业的税务指导和帮助。中小企业注册成立时,税务部门应集中对企业领导进行宣传教育,使其认识到依法纳税的重要性。而且税务部门要注意开辟税企沟通的平台,如通过电话专线、短信平台、网络平台等方式,主动为中小企业解答税务问题,定期对中小企业实施税务培训,举办税企座谈会等,引导中小企业转变观念,重视税务管理工作。

(二)中小企业

第4篇:税务管理经验范文

关键词:财政税务制度;企业财务管理;影响

财政税收的增长与国家经济的发展有着密不可分的关系,而国家财政税收的一切税款主要用于维持国家的公共开支,为国家事业正常稳定的运行和国家对税务的收取、分配等相关税务项目的实施提供了基本的保障。

一、财政税务制度改革概述

财政税务制度的发展与完善,对于税务运行的效率水平和国家相关建设事业的发展水平都能进行有效地提升。而目前,我国现行的财政税务制度中仍然存在着一定问题,并对我国财政税务制度作用的发挥造成了一定负面影响。因此为了发挥财政税务制度对我国经济发展的强大推动作用,就需要相关部门对该制度进行严格落实,从而确保财政税务制度的改革在我国的正常推进与实施。目前随着我国社会发展的不断进步,经济发展的形势不再局限于传统产业模式的发展,而是呈现出混合着各类新型产业模式的多元化发展趋势,促使我国经济发展中新经济模式的不断涌现。对于当前我国经济发展新形势,就需要国家对财政税务制度进行不断优化和改革,才能进一步促进财政税务制度与国家经济发展的契合度,进而推动我国经济的发展。而受到国家财政税务制度改革直接影响的企业,就要做到对自身财务管理根据国家税务制度的调整,进行适当的调整和改变,从而推动企业的可持续发展。

二、企业财务管理在财政税务制度改革形势下所存在的问题

(一)财政税务制度改革的推行将受到一定的风险挑战

由于财政税务制度在我国经济发展中占有重要的地位,对我国国民经济的发展具有重要的推动作用,因此对财政税务制度的改革,受到影响的不仅仅是政府,还包括我国现有企业及企业自身内部现有的各项制度都将受到广泛影响。而国家各项政策制度的变化给所有企业所带来的影响都是巨大的,尤其是对于仍然处于传统发展模式下的国有企业而言,国家相关政策制度的变化,都将对其的发展带来根本性的损失。与此同时,当企业对自身财务管理制度根据国家政策的发展变化进行调整时,或对企业的房发展带来一定的风险。因此,在进行财政税务制度改革时,若不能根据我国实际经济及企业发展状况进行科学化的合理与调整,一旦出现问题,所产生的负面影响将是巨大的,所以在对财政税务制度改革进行推行前,要做好相应的风险评估及相关推行准备工作。

(二)财政税务制度改革将造成企业管理成本的相应上升

我国企业的发展在改革开放后经历了由计划经济体制逐步向市场经济体制的转变,而许多民营企业作为市场经济发展下的新型经济体,其发展本来就是曲折的。而国有企业在经历了长时间的计划经济体制的管理后,管理理念仍然较为落后陈旧,这就使得国有企业管理理念的转变中始终存在着一定的阻碍。政府对实行改革后的财政税务制度进行推广时,各单位企业为更好地应对全新的税务改革,势必会根据改革后的财政税务制度内容对企业内部的财务管理制度进行相应的调整改革,就一定会耗费一定的人力、财力等相关资源,从而在一定程度上增加企业的管理成本。

(三)财政税务制度改革加大企业对财政管理人员的培训难度

随着财政税务制度改革的推行,企业为使自身对新的财政税务制度进行更好地贯彻落实,就必须对现有的财政管理人员展开对全新税务制度具有针对性的专业知识及技能培训,否则将会对企业在未来的发展中造成相当一部分的财政管理隐患,使企业在应对全新税务制度时遭遇负面影响。但是,我国大部分企业中目前仍然缺乏具有较高综合财政管理能力的人员、存在工作人员缺乏相应的管理经验或工作人员数量不足的问题。因此,财政税务制度改革对企业财政管理人员的培训造成了一定的困难。(四)对企业财务管理进行人员管理增加困难。税收制度的改革对企业财政管理人员所造成的最大影响就是对其自身工作日常的影响。随着税务制度的改革,势必会引起税务管理制度的变化,原有的企业财政管理制度已经不适用于现在的税务新制度,从而在短期内造成企业财政管理工作的正常开展,在一定程度上影响到企业的正常经营和发展。这就要求企业财务管理人员,需要积极调整心态,积极应对税务制度改革所带来的一切问题,尽快适应新的税务制度政策,确保企业财政管理工作的正常开展[1]。

三、财政税务制度改革对企业财务管理所具有的作用

首先,财政税务制度的改革对于我国整体国民经济的发展和我国企业自身发展而言,都有着推进二者进行发展的积极作用。财政税务制度改革所产生的积极作用不仅对我国经济的发展提供了一定的物质基础保障,还促进了我国对于原有经济结构进行调整变革的不断推动,为我国进行经济的可持续发展创造了一定的可能。其次,企业作为我国经济结构的重要组成部分,对于我国经济的发展具有着强大的推动作用。因此,对政税务制度进行改革,就是从侧面为企业发展创造机遇,使企业可以在上当的财政税务制度的帮助下从激烈的市场竞争中获得一定的发展,使企业的经济效益获得较大发展,从而实现对国家经济发展的推动。所以,财政税务制度改革在促进我国企业进行财政管理改革与完善的同时,对我国经济的发展也起着重要的推动作用[2]。

四、企业财务管理应对财政税务制度改革的策略

(一)加强对财务管理制度的确立与执行

目前随着我国社会经济的不断发展,近几年我国经济发展水平呈现出稳步上升的趋势,但由于经济发展过程中所存在着的各种不可控因素的影响,使得公司的财务管理随时要面临巨大的财务风险。因此,企业必须要根据自身实际财务及发展的情况,制定出符合财政税务制度改革的科学化的财务管理制度,从而加强企业自身对财务的管理,促进企业在当前形势中的稳定发展。

(二)加强对财务管理人员的培训,提升其专业素质

由于财务管理人员在企业财务管理工作的开展中具有重要的作用,其自身所具备的专业知识储备和财务管理经验都对企业经济的发展有着直接影响。因此,企业必须加强对财务管理人员的专业知识技能培训,一方面,从思想上使员工意识到财务管理工作的重要性,调动员工工作积极性,从而促进财务管理工作的效果和效率的提升。另一方面,可通过多种多样的培训方式,对各个员工的薄弱技能进行针对性的培训,根据员工实际制定相应的培训计划,发挥员工价值。

(三)更新管理理念,对企业财务管理制度进行完善

企业先进的管理理念是企业进行财务管理的制度基础和前提,企业对于企业财务的管理应积极应积极采取相应的措施来进行加强。对此,企业管理者要对企业的管理理念在当前经济的发展形势下不断进行更新,并对企业自身的财务管理制度进行完善和明确,这样才能有助于提升在财政税务制度改革中的企业竞争力,促进企业的发展。其次,企业还需要提升对先进管理理念引进的重视程度,应在企业现有的财务管理制度的基础上,积极对其进行变革完善,并积极做到对其他企业财务管理制度的先进成功案例进行参考、借鉴,从而提升自身企业财务管理制度的活力,进一步促进企业的发展和进步。

(四)加快全新财务管理制度的制定速度,并加强相应的执行力度

当前随着我国社会经济的不断发展,我国不仅在教育、科技等领域取得了较大的发展进步,我国经济的发展也呈现出一个稳步上升的平稳势头,但仍然存在着因不可控因素发生经济发展波动的可能,使得企业财务管理面临着一定的风险。因此,为使企业能够在面临风险时,将所受的损失降到最低,企业需要及时根据市场发展情况和自身发展现状制定出一套科学化的、合理的财务管理制度,从而办这个户企业在面对新的发展局势和发展环境是,能够稳步前进,做到长期稳定的发展。目前,我国企业内部的税务管理制度还存在着一定的缺陷,亟待完善,且缺乏相关监管部门对其的行为的规范和智能的梳理,因此企业就需要根据当前兴化市建立起完善的企业财政税务工作制度,以便能够积极适应税务改革所带来的新形势[3]。

五、结束语

当前,随着我国经济的发展,财政税务制度改革的推行是未来发展必然,尤其是进行改革后的财政税务制度会对当今经济形势下的企业发展发挥更加有力的推动作用,而对此企业也应该及时针对国家税务制度的改革进行相应的制度改革,将对企业在未来的发展中具有着关键性的影响,因此企业应该加强对财政税务制度改革的重视。

参考文献:

[1]陆丰雪.财政税务制度改革对企业财务管理的影响作用分析[J].财经界(学术版),2018(10):125-126.

[2]胡治平.财政税务制度改革对企业财务管理的影响分析[J].财会学习,2017(22):172+174.

第5篇:税务管理经验范文

关键词:地方资产管理行业;税务风险;问题;措施

引言

地方资产管理行业的发展离不开税务风险的规避以及税务风险的预防和管理,地方资产管理企业需要从内部管理实践入手,分析地方资产管理企业的特性,明确税务风险管理的重要性。强化内部控制,有效识别地方资产管理行业的税务风险,全面降低税务风险问题概率。及时了解地方资产管理行业税收政策,根据行业最新税收管理政策调整税收管理计划,充分发挥税务管理的有效作用,全面保障地方资产管理行业的健康发展。

一、地方资产管理行业概述

地方资产管理行业是在特殊的背景下产生的,地方资产管理企业肩负着特殊的使命,与其他资产管理公司具有很大的差异。地方资产管理企业主要负责解决地方金融机构的不良资产,规避地方债务风险。地方资产管理企业在经营过程中面临着较高税务管理风险。现阶段,地方资产管理企业由于受到各种条件限制,税务风险管理水平不高,无法有效解决税务问题,不能实现税务管理目标。税务风险问题在很大程度上制约着地方资产管理行业的发展,因此,将税务风险贯穿到地方资产管理企业经营发展的全过程中是十分有必要的。

二、地方资产管理行业税务风险管理存在的问题

1.税务筹划管理不合理

在地方资产管理行业发展中,对于税务筹划的重视程度不高,税务筹划工作的开展缺乏组织性,税务筹划方案与地方资产管理企业的实际情况结合不紧密。税务管理方案的可行性较低,税务管理工作的不科学、不合理,导致地方资产管理企业的税务风险得不到及时的控制,产生了较大的税务风险,阻碍了地方资产管理行业的可持续发展。此外,税务筹划管理的工作量大,管理内容复杂,其本身风险相对较高;一旦对税收风险理解存在偏差,就会造成税收计划变动,出现税收风险。但在地方资产管理行业中,由于对税务政策的理解不正确,导致税收问题无法得到有效解决,税收筹划与地方资产管理企业的发展规划不匹配,无法科学合理地实现避税目标,反而因为税务问题受到了相关部门的严惩。这使得地方资产管理企业的税务风险不降反增,税务管理的有效性无法发挥,在一定程度上也影响了地方资产管理行业的发展。

2.行业人员税务风险管理意识不足

地方资产管理行业具有一定的特殊性,行业发展时间较短,对于税务风险管理的意识不高。在经营发展过程中,基本上是选择将精力放在财务风险管理和投资风险管理中,对于税务风险的认识不全面。由于行业发展期间对于税务风险管理的重视程度不高,导致税务风险管理工作的重要性不够突出,企业税务风险管理工作还停留在初级阶段,没有深入实际,发挥有效作用。有些税务风险管控工作过于形式化,没有结合实际对税务风险展开全程控制,地方资产管理行业的税收风险较高,而地方资产管理企业的税收风险的规避和转移效率较低。

3.内控制度建设存在问题

内控制度的建设对于地方资产管理企业的税务风险管控来说具有重要意义,内控制度的建设与落实是规避税务风险的有效措施。然而,现阶段我国地方资产管理企业在税务风险管控中,内控制度建设还存在一定的问题。内控建设不合理、制度不健全,内控制度与地方资产管理的需求不符合,无法发挥有效的审计监督作用,导致地方资产管理企业的税务管控效率低下,无法发挥实质性的监督管理作用。地方资产管理企业税务管理工作得不到切实有效的监督,企业相关的税务问题得不到全面的评估和检查。总之,内控制度的不健全问题,阻碍了地方资产管理企业税务管理工作效率的有效提升,致使地方资产管理企业在税务风险管控中一直处于被动地位。

4.缺失专业的风险管理人才

地方资产管理行业税务风险较高,对于税务管理人员的要求也较高。通常而言,税务管理人员必须充分了解地方资产管理行业的税务特点和地方资产管理企业实际情况,才能够有效解决税务问题,保障企业的健康发展。但当期地方资产管理企业税务人才紧缺,无法有效组织税务风险管控工作,地方资产管理企业的税务风险管控效率无法得到有效提升。

5.固有风险不易识别

我国地方资产管理企业成立的时间较短,税务风险识别的效率较低。相关人员对税务风险相关知识的掌握不够全面,很多经营活动期间发生的税务风险都无法有效识别和管理。因此,无法根据税务风险制定科学合理的防范措施,且地方资产管理企业的财务信息不全面、准确性较低,也严重影响了地方资产管理公司税务风险管控。

6.缺失借鉴管理经验

地方资产管理行业的税务政策不明确,作为新生企业又缺乏同行业间的对比,导致地方资产管理企业在开展税务风险管控的过程中没有可以学习和借鉴的对象,仅仅只能根据自己的实际发展情况进行摸索改革,因而,都存在着较大的税务风险。

三、地方资产管理行业税务风险管理的措施分析

1.强化行业内部的税务筹划管理工作力度

为有效降低地方资产管理企业的税务风险,保障企业健康发展,企业有关管理部门需要进行税务筹划,结合地方资产管理企业的实际情况防范税务风险。科学合理地组织地方资产管理企业的税务筹划工作,确保税务筹划方案具有可行性。在地方资产管理企业的税务管理工作中,首先要结合企业的法规,明确税务筹划的目标,根据相关税务政策进行税务筹划,保障税务筹划方案的合法性。同时,要及时了解国家对地方资产管理行业的税收优待,有效利用税收优惠政策实现合理避税,降低地方资产管理企业的税务风险,实现合理合法的避税。促进地方资产管理企业的税务工作顺利开展,为企业的发展提供更多的动力。其次,在进行税务筹划时一定要结合地方资产管理企业的实际情况,提升风险管控的针对性,实现高效的风险管控;分析地方资产管理企业的经营过程中涉及的税种,加强税务核算,实行税务风险管控制度,从根本上保障地方资产管理企业的税务安全,实现科学合理的避税,有效控制税务成本,促进地方资产管理企业经营目标的实现。

2.强化行业内部人员的风险防控意识

强化地方资产管理人员的税务风险防范意识,树立企业内部的税务风险防范理念,是提升税务风险管理质量的有效方式。在管理实践中,地方资产管理企业需要充分利用管理资源,通过多种途径增强企业员工的税务管理意识。营造良好的税务管理氛围,有效展开税务风险管控工作;鼓励企业员工更多地了解税收政策,关注税收变化。对地方资产管理行业的税收规章制度进行全面的分析,全面分析地方资产管理行业税收法规,正确对待税务工作,认识税务风险,进一步增强税收管理工作的科学性,在合法范围内有效地规避税务风险,控制经营成本,实现企业资源的高效配置,真正有效地提升税务风险管理的实效性。此外,地方资产管理企业还可以在企业内部进行税务知识的宣传,让企业员工充分重视税务工作,加强税务风险管理。让员工意识到税务风险管理对于地方资产管理企业发展的重要性,及其对员工经济利益的影响,有效增强企业员工的税务风险意识,将风险管控意识贯穿到地方资产管理企业的经营全过程中,增强地方资产管理企业应对税务风险的能力。

3.积极建设税务风险内部控制制度

积极建设税务风险内部控制制度需要着重强调以下几点:第一,地方资产管理企业需要深入分析自身组织结构和经营发展规划,开展科学的税务风险管控工作。根据地方资产管理企业的特点,构建税务风险控制体系,通过内控管理有效发现地方资产管理企业存在的税务管理问题,进而有针对性制定地方资产管理企业的税收风险防范措施,从而提高地方资产管理企业税务管理工作的科学性、合理性,进一步增强地方资产管理企业的税务管理能力,实现控制税务风险的目的。第二,地方资产管理企业还需要对经营业务进行分析,找到税务风险管理的重要内容,制定税务内控工作的关键点,有计划地开展内控工作,对地方资产管理企业的税务处理工作和流程进行严格规范,完善税务风险监督管理制度。从多方面入手,制定完善的税务风险内控制度,开展税务风险筹划,发挥内部控制制度的有效作用,让地方资产管理企业的税务内部控制能够在科学合理的制度监督之下开展税务管理工作,发挥有效的监督作用。保障地方资产管理企业的税务内部工作有法可依、有章可循,强化对地方资产管理企业的税务登记、变更、申报等各个环节的管理,发挥内控作用。第三,发挥企业的内部审计功能。根据税务风险管理需求,设置内部审计部门,进行有效的税务监督,为税务安全提供充分的保障,降低地方资产管理企业的税务风险,合理规避税务风险,保障地方资产管理企业税务筹划工作的顺利开展,真正有效地贯彻落实税务内控措施,发挥内部制度的作用,提高地方资产管理企业的税务风险管控能力。

4.加强行业内部风险管控人才队伍建设

现阶段,地方资产管理企业由于缺乏专业的税务管理人才,税务风险管控效率迟迟无法得到有效提升。基于此,地方资产管理企业必须要进行税务管理人才的培育。在新时代,专业型技术人才成为我国企业发展的重要资源,为保障地方资产管理行业的健康发展,国家应加大对复合型税务管理人才的培育,为地方资产管理行业的税务风险管控提供重要的力量支持。了解当前地方资产管理企业对于专业税务人才的需求,采取多种措施进行税务管理方面人才的培养。同时,地方资产管理企业需要提升企业内部税务管理人员的专业水平和综合素质,加大税务培训力度,定期组织企业税务管理人员进行培训和外出学习,提高企业税务管理人员的专业水平,增加企业税务管理人员的专业税务知识,让企业税务人员能够根据地方资产管理企业的具体情况开展税务管理工作,发挥税务管理工作职能作用。再者,地方资产管理企业还需要建立税务管理工作考核制度,对企业税务管理人员进行考核,通过考核机制有效的激励地方资产管理工作人员,更加积极主动地进行专业技能及水平的提升。将企业的税务风险降到最低,有效把控地方资产管理企业的涉税业务,展开税务风险评估,提升税务风险管理的及时性。采用科学合理的税务风险分析方式,分析判断地方资产管理企业的风险,有效避免地方资产管理的风险,及时地消除税务安全隐患。

5.强化风险识别,构建风险管理体系

税务风险是一种信号,通过税务风险能够有效反映地方资产管理企业的具体经营情况。因此,在地方资产管理行业的发展中,必须重视税务管理工作,明确税务管理工作在企业中的重要性。根据地方资产管理行业的特性,对税务管理进行分析,从而有效地预防和规避税务风险。在此过程中,地方资产管理企业可以借鉴其他资产管理企业的税务管理经验,将其他资产管理企业的税务管理经验与地方资产管理企业的实际结合,根据地方资产管理行业的税务需求制定税务风险管理制度,健全企业内部税务风险管控体系,真正有效地发挥地方资产管理企业的税务管理功能,从而有效促进地方资产管理行业的稳定发展。为了降低地方资产管理企业在发展过程中的税务风险,还需提升税务风险的识别能力,坚持谨慎性原则,认真分析和检查地方资产管理公司的税务工作,明确税务管理流程,建立税务风险管理体系;在税务风险产生之前,通过税务风险管理体系,有效规避税务风险,强化地方资产管理企业的税务管理力度,确保企业的健康发展。

6.加强对风险转移法的运用

税务风险转移需要地方资产管理企业分析企业的经营模式,预测可能出现的税务问题。对税务风险进行转移,可以与第三方审计机构进行合作,签订协议,确保地方资产管理企业财务数据的真实性,从而有效降低税务风险。同时,可以采用保险转移方式,对地方资产管理企业的经营业务进行投保,将风险最大程度地转移出去,确保财务安全,进一步降低税务风险,提升资产管理公司抵御财务风险能力。

7.积极建立财务风险预警机制

在新时代背景下,地方资产管理企业所处的市场环境正在不断发展和变化,地方资产管理企业要想提升税务管理水平,预防税务风险,就需要根据市场环境变化和税收政策变化,进行税务管理政策的调整。增强地方资产管理企业税务管理工作灵活性,让地方资产管理企业能够适应时代的变化,有效控制税务风险。因此,地方资产管理企业需要时刻关注地方资产管理行业税收变化,在进行税收筹划时需要留有调整余地,保证能够根据相关税收政策变化及时做出调整。再者,地方资产管理企业经营发展期间存在很多的不确定因素,需要及时做出应对。要特别关注地方资产管理企业的投资活动,及时了解地方资产管理企业投资的规模,制定税务指标,改变投资活动税收管理的被动状态。建立地方资产管理企业的税务风险预警机制,及时有效地进行地方资产管理企业税务管理,控制地方资产管理企业的税务风险,确保地方资产管理企业税务管理工作能够根据财务决策和企业发展规划进行相应的调整,构建完善的税务风险管理机制,通过税务风险机制,保障地方资产管理企业税务风险管理工作的顺利开展。制定税务风险定性指标,结合地方资产管理企业的税务风险防范需求,提升税务风险管理的精确性,实现地方资产管理企业税务管理的超前控制,发挥税务风险预警机制的作用,有效避免税务问题发生和恶化。

四、结语

综上所述,新时期地方资产管理行业发展面临复杂的市场环境和较高的税务风险,为科学合理地降低税务风险,实现健康发展,地方资产管理企业还需要深入分析税收政策,结合发展规划开展税收筹划,制定合理避税方案,提升地方资产管理企业税务人员的税务风险防控意识和专业能力,有效保障税务工作的开展。除此之外,还需要建立完善的内控管理制度,规范税收管理行为和流程,建立税务风险管理体系,进行风险预警。唯有如此,才能真正为地方资产管理企业的健康发展提供保障。

参考文献:

[1]朱建设.地方资产管理公司的业务定位与战略选择探析———以江西AMC为例[J].企业科技与发展,2021(03):144-145+148.

[2]邹婧.浅谈地方资产管理公司不良资产的处置模式[J].全国流通经济,2020(28):82-84.

[3]朱建设.地方资产管理公司的竞争优势与策略分析[J].行政事业资产与财务,2020(17):87-88.

[4]陈斌,张永康.基于效能位差法的税务风险识别研究———以A市房地产行业为例[J].中国管理信息化,2020,23(09):121-123.

[5]陈玉芹.全面营改增背景下通信行业的税务风险与筹划分析[J].中小企业管理与科技(下旬刊),2018(06):61-62.

友情链接