投资与项目管理精选(九篇)

第1篇：投资与项目管理范文

关键词：建设项目 投资管理 控制

中图分类号：TU7 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2012）12（c）-00-02

1 建设项目投资管控重要意义

伴随我国投资体制的逐步改革，基于投资方实施决策，并最终承担收益及风险的原则，令企业在经营投资阶段中明确了主体核心地位，投资方则逐步成为工程建设行业持续发展的动力。实现合理科学的投资、安全优质的运行以及预期效益成为投资方的主体建设目标，而投资管控则成为项目施工建设实践管理的内容之一。项目建设投资管控即是在符合进度与质量要求标准下，将建设项目投资控制到批准估算限额范畴中，并及时进行偏差错误的纠正，进而确保建设项目实现良好投资目标。该控制应是动态的全过程管理，并非单纯的单一目标管控，应促进各个参与建设项目的机构均应用有效合理的资源，良好实现预期目标，该过程对企业的科学、经济发展发挥了更显著的推动促进作用。

2 投资失控相关问题

投资管控是项目建设投资阶段能否实现预期目标的核心关键。伴随我国投资管理体制的逐步更新改革，项目建设领域存在的三超问题得到了有效的控制，然而并没有完全予以消灭。引发该失控现象的成因是多方面的，主体因素则在于相关建设体制与约束管理机制在执行阶段中欠缺良好的力度，没有实施全面到位的控制。例如对项目实施可行性的研究报告没有体现良好的细度与广泛的深度，无法呈现合理的客观公正性，设计方案存在优化不优价的现象，且工程变更呈现出较大随意性，并且频频发生签订合同简单进而引发纠纷问题。还存在企业选择投标与招标的时机有失妥当性，体现了管理措施的不力

问题。

3 建设项目投资管理控制的科学策略

优质的管理控制可对有限资源实施良好整合，形成动态监督，进而科学实现既定目标，履行规范责任。对于建设项目管控的核心工作便是对其实施目标管控，为此，做好项目投资管理应基于动态视角，确保整体项目工程目标的全面、良好实现。为此，我们应制定切实可行的实践控制策略，确保建设项目投资的合理、高效与

科学。

3.1 科学完善可行性报告制定，准确进行投资估算

伴随投资体制优化改革进程的不断深入，投资方应做好自主投资、科学决策，并自行承担风险，为此做好项目投资的可行性研究，发挥了举足轻重的影响作用，是投资方管理成败的核心关键。科学合理、全面准确的投资策略，则是投资方在项目建设阶段中需应对的首要问题。针对工程项目建设可行性制定的研究报告，其内容包含丰富信息量以及较多工作量，论证结果则呈现了丰富内涵。要想明确项目实施可行性，则应针对项目涵盖的领域、存在的环境、具体政策体制以及技术可行性、建设经济效益目标、获取社会效益标准、资金状况、总体投资方面做好全面真实、细致入微的评价论证。科学选择可行度高、合理性强的经济评价模式及相应参数，认真求实、客观公正的将可行性报告全面落实到位，真切映射项目实质效益，方能实现项目决策管理与投资经营的准确科学性，提升综合建设水平。投资估算为建设项目探究投资经济效益的科学依据，估算可成为明确设计任务的具体限额投资标准，对于初步设计概算发挥了全面控制效用。为此，投资估算的实践编制应科学遵循建设工程项目经营投资动态发展原理，做好合理的估算预测，衡量变化过程中的各类动态因素，尽最大可能确保投资充足，方向目标正确，全面映射项目规划设计内容，施工区域经济发展水平以及投资项目资金的实际状况。

3.2 实施设计招标、开展限额设计，促进设计方案的全面优化

项目工程的优质设计，可通过细节施工图描述确保一次性工程投资的充足、合理，并优化项目完成建设交付应用阶段的运营效益水平。针对一定施工规模的工程项目，在设计阶段应科学采用招投标体制，建设方应对拟建工程出具明确、清晰的功能标准与投资要求，创建完善健全投标管理机构，制定合理公正评标方式，做好投标单位信誉等级与资质水平的严格审核把关，做好细致严密的工程招标文件编制，进而确保投标竞争的公正、公开、合理公平。设计方实施内部管控阶段中，应令设计方案的优质成果同个人效益全面挂钩，进而提升核心竞争力。借助招标阶段对设计单位的竞争优选，可确保设计方案的先进合理与科学可行。另外，我们应科学推行限额设计，即设计方、项目建设各个专业应确保符合工程建设的应用功能要求，基于该目标按照投资额度进行设计管理控制，对于不合理科学的变更则应做好全面严格控制，这样才能确保项目投资的坚固性，不被随意突破。对整体工程项目投资，建设方应做到心中有杆秤，设计方则应对工程项目做好投资分解，基于投资限额标准，遵循价值工程科学原理做好设计方案的分析，进而树立价值提升目标，基于分析功能途径，做好经济、技术方案的研究，科学开展多方案比选，最终促进设计效果的良好优化。

3.3 强化项目实施阶段投资管控

建设项目工程实施阶段是建筑实体构成的重要环节，同时也是消耗各类资源的主体关键。基于项目工程建设内含复杂性，对其质量、效益影响因素众多、变化丰富，令实施阶段常常形成无法预期的各项费用，为此应强化工程项目招投标管理，做好施工阶段良好管控。

（1）强化招标文件良好编制，提升工程量清单制定准确性与内涵深度。

招标文件的科学编制是工程项目实施招投标管理的核心依据，对于促进建设项目工程造价的合理化，降低项目经济投资发挥了决定影响作用。因此，在编制招标文件阶段中，应聘请专家全面参与，对编制报价相关要求、具体评标方式、合同内容条款实施重点校验审核。应树立互惠互利、公平公正的科学原则，确保招标文件的科学严密、精确标准。工程量清单准确程度与深度标准对工程造价产生直接影响，可有效降低清单之中的少量以及漏项问题，不会给项目实施带来麻烦，还会预防竣工结算超出施工图预算的不良现象。为此应提升工程量清单制定质量水平，为项目投资管理提供必要保证

（2）推行大规模项目工程无标底招标管理。

无标底招标为工程项目招标阶段中，不进行标底编制，而是借助一整套科学严格的操作规范流程、评标方式明确合同中标方。无标底招标采购方式在国际领域经常采用，适用于建设规模较大、工作内容较为复杂的项目。招标采购同时为一项较为艰巨的任务，其包含较多负面影响内容，为此我们应用无标底招标，应树立自信，掌握专精技术、巩固知识能力水平，形成良好的洞察分析与判断能力，明确选择合理评标方式以及各级指标参数，应用严格编订招标文件，做好招标工作有序管理组织，通过综合评审优选投标机构。招标工作应遵循市场规律，组织公开、公正的竞争优选，应摒弃一切人为干扰影响，确保评标结果良好公正。

（3）巩固合同管理重要地位作用，做好合同及协议补充签订管理。

发展市场经济是信用化与法制性的经济建设，各类大规模建设工程项目管控应科学履行管理合同体制，为项目实施阶段各类争议及纠纷问题的处理提供科学参考依据。应由合同拟定、谈判、双方签订以及实施的各个环节给予明确清晰的规定，创建整体完善的科学管理体制，令合同管理更加制度化、科学化与规范化。应基于合同主线做好项目建设管控，注重合同管理规范，优选合同类型，做好条款内容的科学措辞，避免不规范、不严谨的合同，给项目结算带来安全隐患以及争议问题。

（4）做好工程变更的科学管控，完善现场签证管理。

工程建设单位应设置或聘请专业机构，做好工程项目变更的科学评估、良好审核，做到权责管理明确、工作责任到位，预防随意引发工程变更。应基于原合同签订作为依据，做好变更范围的明确规定并规范审批程序，创建健全完善的过错变更责任追究与奖励机制，进而对变更事项进行严格管控。对于不可避免的变更，则应令其有效前置，越早引发变更，其损失便会越微小。现场签证则应基于施工签订合同款项、施工图纸以及工程造价清单作为参照依据，签证内容则应清楚明晰、科学量化，对于超越签证的内容应交由专业部门做好审批认证。

3.4 强化工程项目建设信息管控，优化投资管理效果

建设项目工程开展信息管理，应在其决策制定以及实施管理阶段中，基于信息技术快捷高效及全面的优势，做好信息存储管理、获取、存储、交流及处置的科学管控组织。应遵循定量、定性、标准、高效、可预见原则，借助科学信息组织传输及管理，强化工程建设施工目标控制总体水平及能力，进而提升工程投资管理效益。工程建设项目一般持续周期较长，参与单位众多，显著的建筑工程单件性特征令信息量庞大，呈现出丰富的变化性与错综复杂性，令项目工程承担了繁重的信息管理工作任务。为此，我们应全面做好工程项目建设的信息管理工作手册编订，确定建设项目工程信息管理机构的工作任务，编订明确信息管理工作任务的规范流程，并创建信息管理工作处置平台以及信息工作中心。再者，应完善建设工程项目计费提取体制，将计费依据同投资管控全面挂钩、设计费同设计环节引发的投资节超全面挂钩，通过明确清晰的奖罚处理，令设计工作人员树立精品意识，为建设项目工程的投资管理贡献力量，发挥创造价值。对于咨询监理费用的管理，应引入有效措施，对于节约投资行为策略给予必要奖励。应令监理逐步前置到设计规划阶段，深入至工程方案的设计优化环节中，有效预防施工过程重大变更设计以及安全隐患的不良发生，进而实现事前控制、科学预防目标。再者应实施项目工程的事后评价，做好投资效益评估，创建建后评估管理机制，对项目工程投资与建设管控状况做好综合评估，进而促进其建设管控水平的优化

提升。

4 结语

总之，建设项目工程优质投资管控极为重要，我们只有树立全过程理念，在优质建设目标基础上节约成本投入，创新建设工艺，规范建设制度，做好组织协调管控，才能全面提升项目建设投资效益，创建精品优质工程，并促进项目建设行业的持续、全面与优质发展。

参考文献

[1] 王爽.建设项目跟踪审计在建设投资中的应用[J].水利水电技术，2010（4）.

[2] 潘东良.浅谈如何进一步加强政府投资建设项目工程变更管理[J].中国集体经济，2011（16）.

第2篇：投资与项目管理范文

1.项目管理水平较低

目前，地方政府投资建设项目的业主单位众多且形式多种多样，有城投、交通、建设、房管等部门及各类项目指挥部，各业主单位的项目管理水平参差不齐，其组成人员多数为临时抽调的人员，缺乏相关的工程管理专业知识，如对合同条款和工程量计算规则不够熟悉，对项目的重要控制环节不了解，或经济观念不强，只顾工程质量而不考虑工程成本，对建设项目成本控制带来一定的影响。

2.项目投资缺乏控制

多数政府投资项目的建设单位为项目立项，有意低估工程造价；可行性研究与论证深度不够，其内容和数据不实，如大多侧重于功能设计而忽视技术上的可行性，造成设计错漏项情况严重；对项目用地征迁环节的概算论证不够到位，导致成本失控。施工单位为了得到工程，想方设法中标，项目完成招投标确定中标价后进入施工环节，由于各种原因引起设计变更，使得工程量增加，导致建设成本增加，项目投资失去有效控制。

3.合同管理不到位

施工合同中有关条款背离招标文件和投标承诺。个别项目在合同环节提高标准，如招标时采用03定额计价，而签订合同时却采用08定额计价；个别项目甚至把招标文件和中标价完全放弃，签订合同时以采用“据实结算”的方式，连中标单位投标时的竞争让利和投标承诺都弃而不管。工程管理人员或工程监理缺位，造成工程款支付与工程进度、合同约定不符，往往超前支付甚至超付，导致建设管理成本增加。

4.项目建设程序不规范

违反建设程序交叉施工。如建设单位为赶工期，要求拆迁与施工同时交叉进行，而设计方案在实施中不断变更，施工遇到政策处理不及时、频繁变更设计而停工或窝工的情况频繁发生，造成施工索赔较多，增加建设成本。签证审核不规范。有的签证要素不齐全，有的甚至没有到现场签证审核，为施工单位弄虚作假、以少报多提供了机会，增加项目投资；个别项目签证严重滞后施工进度，特别是隐蔽工程的签证不及时，导致现场签证不能准确的反映工程当期的数量、价格，为施工单位虚报工程量留出了空间。

5.资金使用效率亟待提高

政府投资项目中政府资金来源多依赖贷款或发行地方性政府债券，资金成本相对较高。然而，在政府面临资金支出压力大、债务负担重的情形之下，工程项目中依然存在提前退还工程履约保证金、履约保函续保不及时、部分建设项目在移交安置前代垫的预存款及物业费等费用回收不及时、未按工程进度提前支付工程款等现象。同时，亦存在某些工程项目有多渠道资金来源，资金沉淀，而某些项目资金紧张，无法支付工程进度款造成工期延误，导致建设成本增加。

二、加强政府投资项目成本管理与控制的路径探析

1.引用新模式，推进规范化管理

传统建设管理模式监管机制不完善、投资效益低下，已不能适应公益性政府投资项目建设的要求。政府自上而下地推行PPP模式，通过市场机制可以更加灵活运作，对社会资源进行优化配置，以实现更具社会效益的基础设施建设。建立以民主集中制为指导，规范、统一、标准的责权利相结合的成本管理与控制模式。明确各个部门、各个工作人员的职责和权限范围，同时建立并完善目标考核奖惩机制，以充分调动各个部门、各个工作人员的积极性和主动性，使其有效地履行职责，共同实现成本效益的最大化。

2.建立项目分阶段投资控制体系

政府投资项目从投资意向到完工交付可分为投资决策、设计、征迁、招投标、合同、施工、竣工结（决）算等阶段。项目成本的控制贯穿项目建设的各个阶段，在不同阶段成本控制的重点和效果是不同的。建设项目投资控制目标设置应随着建设阶段不断深入，由粗到细，各阶段的投资目标相互联系，相互制约，估算、概算、预算、结算的后者不能超越前者，组成有机的投资控制目标体系。一般而言，投资决策、设计、征迁、招投标和合同阶段对项目建设成本的影响占70%-90%，施工和竣工结（决）算阶段占10%-30%，其中投资决策、征迁是投资控制的重点。如做深做细项目的可行性研究，在充分优化评选的基础上进行论证、审查，才能有效遏制“三超”现象的源头。

3.树立合同权威性，增强风险防范意识

随着工程项目管理理论研究和实际经验的积累，人们越来越重视对合同管理。合同管理是项目管理的重要内容，贯穿于项目实施的全过程。合同管理工作必须坚持系统性、全过程、动态管理的原则。在政府投资项目中推行“招标投标制、建设监理制”，建立系统的合同管理制度和合同管理程序，通过制度形式将合同管理流程化、规范化，做到合同管理层次清楚、职责明确，从而使合同的签订和履行处于全面、有效地控制状态。法治时代，必然实行“合同之治，契约之理”，通过有效、科学地进行工程合同管理，避免引起不必要的法律纠纷，才使项目工程投资达到可控范围。

4.严格执行基本建设程序

严格按程序办事。政策处理应在施工之前进行；施工过程中严格控制工程变更，必须变更工程应按照多方案、比好价、细审查、后施工的程序执行；变更应履行审查程序，对建设内容、规模、范围和标准作出的变更为重大变更，应由建设单位组织相关单位和专家，对变更的合理性、经济性进行充分论证后上报相关部门，经审查通过后批准实施。制定完善签证制度。严格控制现场签证，签证应做到与施工同步，所有的现场签证必须经施工单位、监理、业主代表三方共同签字方为有效，同时必须做到真实、准确，防止施工单位通过随意变更来增加投资成本。

5.加强资金管理，提高资金使用效率

资金是有成本和价值的。政府投资项目中不论政府资金还是PPP模式中利用民间资本都是需要考虑成本的。而项目成本管理始终离不开对资金的管理和资金成本的控制。政府投资项目建设应严格执行财政部《基本建设财务管理规定》，确保资金使用规范化、程序化、制度化，以对资金成本进行有效控制，提高资金使用效率，如加强合同的执行力，对提前支付工程款进行追责；重视合同未履行完毕前的工程履约保证金管理和到期保函的续保工作；加强往来款项的管理，及时清理各类代垫款项及押金，避免长期挂账。而对项目资金保障方面，政府各部门要从机制层面认真研究项目建设计划、资金筹集渠道和资金结算管理等问题。需要财政解决的要调度到位，以保障项目建设的顺利进行，提高资金使用效率。

三、结束语

第3篇：投资与项目管理范文

【关键词】建设项目投资控制造价管理

中图分类号：TU723文献标识码： A

建设项目投资控制与造价管理的目标不仅在于把项目投资控制在批准的立项投资估算之内，更在于合理使用人力、物力、财力、控制固定资产投资效益。投资控制与造价管理作为工程建设项目管理的核心，贯穿于整个项目建设的全过程，加强建设项目投资控制与造价管理，对提高投资效益、降低建设成本具有十分重要的意义。因此，在建设项目的全过程加强投资控制与造价管理不仅可以较好地实现投资、工期及质量三大控制目标的有机统一，更有利于合理使用人力、物力、财力，提高项目的投资效益。

一、建设项目投资控制与造价管理的现状分析

1、重施工、轻前期决策和设计阶段的控制

长期以来，由于对建设各阶段对投资影响程度认识不够深刻，在投资决策方面对前期工程可行性研究没有足够的重视，花费的代价和投入的技术力量不足，加之建设单位没有采取有效的措施使设计单位去精心设计和限额设计，没有去设计方案论证优选[1]。因此，造成普遍忽视建设项目的决策和设计阶段投资控制，而往往把投资控制与造价管理的重点放在建设项目的施工阶段。根据国内外有关的统计资料表明：投资决策阶段影响项目投资的程度最高达80%-90%，初步设计阶段影响项目投资数额幅度的可能性为70―90%，在技术设计阶段（施工图设计）影响投资的可能性为30―75%；在施工阶段（实施阶段）的影响项目投资的可能性为5%―25%。因此，建设项目投资控制与造价管理的重点在于投资决策的正确，关键在于设计的合理。

2、施工合同内容不完善、不严谨

由于建设项目涉及专业较多，签订合同的相关人员缺乏相关法律和工程造价等方面专业知识，或者因为主观疏忽，造成签订的施工合同内容不完善、不严谨，甚至合同条款可能出现相互矛盾，有些合同虽然内容齐全，但只做原则约定，具体合同条款约定不具体、不明确。同时由于缺乏索赔意识，对缺乏违约条款或违约责任约定过于简单，不具备可操作性，都造成了投资成本增加、甚至易发生违约行为和合同纠纷。

3、竣工决算阶段造价管理不足

目前，建设项目竣工决算存在虚报冒报的现象较为严重，施工单位上报竣工决算总是存在侥幸心理，对增加工程量高估虚报、套用高的定额单价子目，增加措施费用，重复计算工程量，以提高工程造价，获取非法利润。同时由于建设单位人员责任心不强、专业知识不扎实等原因，造价人员与施工现场管理人员脱节的现象，同时在施工过程中相关原始工程资料缺乏专人收集管理，造成竣工决算原始工程资料不全，完全依靠施工单位上报资料，这都给施工单位造成了可乘之机，以致竣工决算阶段的投资控制和造价管理较为困难。

二、建设项目投资控制与造价管理的措施

1、以投资决策为重点，设计为关键，加强投资控制

投资决策阶段，应根据单位发展战略和项目开发的需要，组织有关专家或委托专业的咨询机构，对拟建项目建设的必要性和可行性进行全面、系统的技术经济分析论证，同时对拟建项目的建设规模、资源条件、市场预测、工程技术和财务经济评价等的真实性、客观性、可靠性进行全面的评价，从而做出正确合理的投资决策[3]。设计阶段，应当通过竞标方式择优选择好的设计方案及设计单位；其次，实行限额设计。按照批准的设计任务书、投资估算、初步设计总概算控制设计，在设计中各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计。再者，在设计阶段对设计方案进行多方案充分论证比较，充分运用价值工程优化设计，控制项目投资。最后，组织专家对设计图纸进行论证，尽量避免因设计方案不合理造成不必要的投资损失；同时深化施工图审查，减少图纸错漏，使图纸更加完善，使施工图预算更为准确。

2、加强合同管理，合理控制项目投资

加强合同管理，合理控制项目投资。首先，应根据项目的规模和工期长短、项目复杂程度、单项工程的明确程度、项目准备时间的长短、项目的外部因素和竞争情况，正确选择合同类型，确保合同的可执行性。其次，应安排专人对工程施工合同进行管理，严格合同的审查，并组织工程技术和造价人员对施工合同的专用条款特别是涉及工程造价的相关条款进行认真研究、仔细推敲，确保合同条款严谨、全面，避免施工单位利用合同条款的不严密、不明确提出工期索赔或费用索赔要求，从而造成工程造价的增加。再次，审核同条款中的风险防范措施；明确违约责任，使其具体化，且便于量化计算；同时明确合同纠纷的解决方法。最后，在合同签订后，要注意做好合同文件的管理工作，对于合同、补充合同协议、会议纪要、工作联系单、签证、施工方案、设计变更、图纸会审记录等文字记录，必须完整保存，同时对合同执行情况进行动态分析，根据分析结果采取积极主动措施，保证合同得到有效履行。

3、加强工程变更和现场签证管理，严格控制变更程序

在工程施工过程中，由于发包人的变更指令、设计遗漏或者错误、招标文件中清单工程量计算不准与、施工中出现了不可预见等情况不可避免的会发生一些设计变更及现场签证，据统计：建设工程决算中由于签证所增加的造价占整个工程造价的5%-20%左右。加强工程变更签证应做好以下几点：首先，在建设前期论证阶段准确定位并提出详细的要求，尽可能减少在施工过程中的变更指令；同时要做好施工图前期审查工作，对不合理的设计进行修改，施工中尽量减少变更。其次，对必须进行的变更进行技术、造价、工期、安全、质量和施工工艺等因素的综合评审，对变更方案进行有效地价值分析和多方案比较，选择最优方案。再者，严格工程变更的程序。最后，做好变更签证资料的记录工作，特别是隐蔽工程记录及签证工作，经建设单位、监理单位和施工单位三方共同现场见证并签字确认。

4、加强竣工决算审计

建设项目竣工结算审计是审计人员依法对其项目结算的真实性、合法性、投资效益性的审计监督，对有效控制投资和加强造价管理有重要意义。加强竣工决算审计，应做好以下几个方面的工作：首先，要求相关审核人员要有深厚的专业基础和良好的职业道德，严格把好审核关。其次，现场管理和监理工程师应对竣工决算进行初审，根据工程施工的实际情况，对未按图纸要求完成的工作量和未按规定执行的施工签证以及未按合同条款履行的违约费用进行核减。再者，利用合同对竣工决算送审金额进行专款约定，审减金额不得超过送审金额的3%～5%，否则产生的审计费由施工单位承担，以防止其虚报冒报决算。最后，造价审计人员应根据施工承包合同约定客观、公正、合理、准确进行审核，同时多与现场管理人员进行沟通，根据工程实际做好造价控制工作[4]。

总之，要有效地控制建设项目投资和工程造价，就必须把重点在与决策的正确，关键在于设计的合理，同时加强合同管理、变更签证管理和竣工决算的审计管理，使投资控制和造价管理工作深入至投资决策、设计、施工和竣工结算等建设全过程，才能较好地实现建设项目投资和工程造价的有效控制，不断提高建设项目的投资效益。

参考文献：

[1]王学妍.建设工程投资控制现状分析及对策研究[J]. 内蒙古科技与经济. 2008年第22期.

[2]刘宁.工程投资控制与管理研究[D].武汉水利电力大学,1998.

[3]王希慧.建设项目投资管理研究[D].山东大学,2002.

[4]陈晓潜.工程造价管理与投资控制管理研究[J].城市建设理论研究,2013,(28).

第4篇：投资与项目管理范文

【关键词】医院建设项目 投资控制 管理

【Abstract】Modern hospital construction projects use function is extremely complex， the construction content includes the general public buildings shared architecture， structure， water supply and drainage， electrical， HVAC， inside and outside decoration， but also to the general public buildings do not have content， Such as air purification system， medical gas system and logistics transmission system， the emergence of irrational competition between the hospital and even blind competition situation， the hospital construction project construction costs continue to increase， Engineering construction investment excess phenomenon is very serious. How to control and manage the hospital construction project scientific and rational investment， give full play to the investment benefit， is the hospital construction project managers continue to explore the topic.

【Key words】The hospital construction project； Investment control； Administration

引 言

笔者根据近年从事医院建设管理及投资控制的自身经历，分析总结出医院建设项目投资控制的重点，与广大同仁交流。

一、优化建筑设计方案，合理编制投资估算，是做好医院建设项目投资控制的前提

建筑方案是医院建筑设计的最初阶段性成果，是设计者在领会业主意图的基础上，根据设计任务书要求，对建筑进行具有创造性的形象化过程后形成的初步成果，是编制建设项目可行性研究报告和投资估算的重要依据，也是开展初步设计的基础。它直接关系到建设项目的使用功能、流程、建设投资及后期运营成本，必须进行多方案比较，选择最优方案。笔者经历的某新院区建设项目，受地方政府要求尽快开工建设的约束，在规划设计阶段没有足够的时间进行多方案比选，仅进行了简单比较，这为该项目的超投资埋下了隐患。为了真正达到优选设计方案的目的，采取设计方竞赛或设计方案招标是较好的方式，若仅由同一设计单位出具几种方案进行比较，难以达到理想的效果。

投资估算是建设项目投资决策的重要依据，也是研究、分析建设项目投资效果的重要基础，更是项目决策者和审批机构关注的重要内容，一旦决策审批认可，即构成建设项目投资控制的基数，故应能全面客观地反映完成建设项目的全部投资。投资估算除应包括工程建设费用外，还应包括建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费等其它费用和预备费。在工程建设费用中，项目的完整性和指标的合理性尤为重要。因为在编制投资估算时，还没有详细的设计施工图，只有建设单位提出的建设规模、建设标准和设计方案，医疗建设项目的复杂性还不能充分体现，所以编制单位只能根据既有的项目资料和投资估算的指标，加上自身的经验进行编制。如果编制单位没有丰富的经验，往往会造成投资估算不准确，更多的是投资估算不足。笔者经历的某医院建设项目投资估算中，存在诸如放射性防护工程漏项、信息化建设等项目投资估价偏低的情况，这是导致该项目“三超”结果的重要原因。

要使投资估算尽量准确客观，首先要委托熟悉医院建设项目特点并有资质和经验的咨询服务机构编制项目可行性研究报告和投资估算；其次是建设单位要对咨询服务机构编制的可行性研究报告和投资估算进行全面的审查，重点应审查投资估算编制是否全面、合理，是否已经包含了工程建设过程中可能发生的全部费用等核心内容，以确保投资估算科学合理、准确客观。

二、控制初步设计深度和建设标准，科学编制设计概算，是医院建设项目投资控制的关键

初步设计是在建设项目已经批准、投资估算已经确认的基础上，结合技术与材料，对方案进行深化和完善后形成初步设计文件，其深度应能满足业主功能要求，单项工程要齐全，应能满足编制初步设计概算的需要，且应符合已批准的建设规模和主要建设标准。

设计概算是初步设计文件的重要组成部分，是设计单位在已批准的投资估算控制下，根据初步设计图纸、相关定额和取费标准、项目所在地区的自然技术经济条件、人工及材料设备价格等资料，编制确定的从建设项目筹建至竣工验收交付使用所需的全部费用的文件，初设概算总投资应控制在已批准的投资估算内。

笔者经历的某建设项目，其初步设计虽然通过了相关部门的审查，但经检查发现，其初步设计图纸有部分内容的深度不能满足编制初设概算的要求，如缺乏医用气体系统图纸和手术室净化空调图纸等，使得据此编制的初设概算不能客观全面地反映工程实际投资。同时，该项目初步设计中还增加了大量的外墙及屋顶装饰构件，一定程度上增加了工程建设投资。此外，该项目初设概算文件存在一定的漏项和已列项目概算投资不足的情况，如漏算基坑降水排水措施费，净化手术室和医用气体等项目概算投资均不足等，为工程最终出现“三超”现象埋下了隐患。

为对上述情况加以预防和控制，笔者认为：首先应推行限额设计，以批准的可研报告及投资估算控制初步设计及设计概算，各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，通过估算、概算、预算层层控制，保证竣工决算不突破已批准的投资估算额。其次可利用业主自有力量或聘请中介机构对设计文件进行审查把关，即在初步设计过程中及正式上报审批前，对初步设计说明图纸及概算进行全面审查，提出相应的修改和优化意见，力求做到：第一，建设规模和标准与已批准的内容相符；第二，使用功能完善、医疗流程科学；第三，设计深度满足相关规范及编制初设概算的要求；第四，初步设计概算能客观全面地反映项目建设的全部投资，并控制在已批准的投资估算内。以上措施可对全面控制医院建设项目投资起到至关重要的作用。

三、加强实施阶段的投资控制，是医院建设项目投资控制与管理的又一重要环节

工程实施阶段是整个项目建设过程中时间跨度最长、引起变化因素最多的阶段，也是医院建设项目投资控制和管理最难、最复杂的阶段，可分为两个子环节：前期管理、施工过程控制。

（一）前期管理

前期管理主要包括招投标管理和合同签订两部分。招投标能让业主择优选择参建单位，并在一定程度上控制工程建设投资，已为各建设项目业主所公认。在招投标环节：

首先，要合理划分标段。因为医院建设项目十分复杂，不可能在一个标段内包完。在划分标段的时候，要注意明确各个标段的工作范围和内容，尽量减少各个标段之间的工作干扰和影响，避免在施工过程中因为工作界面不清而出现相互扯皮的现象。尤应注意，标段划分不宜过多，能够纳入总承包范围内的宜尽量纳入，以减少各个标段之间因界限不清导致的相关问题，仅医用气体系统、手术室净化工程等特殊子项宜作为单独标段发包，这样有利于界面管理。

其次，选择有经验、有资质的咨询机构为业主进行招标。

第三，认真审查招标机构编制的招标文件。因为投标单位一旦中标，招标文件的内容就是未来签订合同的依据，故应认真审查合同条款，防范合同风险。工程量清单是将来施工合同的组成部分，在审查时要看其编制是否符合规范、项目特征描述是否清楚全面、工程量计算是否相对准确、内容是否完整等。

合同是承包、发包双方进行工程计价的重要依据，其签订对建设项目投资控制起着重要作用，应以招标文件已载明的条款为基础，重点应对分包范围、管理费和配合费的计取范畴和标准加以明确，并应对变更的计价原则加以约定，还应注意尽量避免潜在的可能转化为业主经济责任的条款等。

（二）施工过程控制

施工过程中投资控制的重点首先在于加强设计技术交底和图纸会审，避免返工浪费。设计技术交底和图纸会审的意义在于让建设项目的参与者进一步熟悉图纸，了解工程特点、设计意图以及关键部位的质量技术要求，早日发现设计图纸中的错误并予纠正，达到保证工程质量、减少返工浪费、合理控制工程投资的目的。

笔者经历的某地下专用配电房（地面为绿化）工程，其内布置有柴油发电机、变压器和各种电气屏柜等设备，该配电房对外垂直交通为两座楼梯，另有通过待建的与之相连的地下车库通向室外地面。该配电房设备安装期间地下车库尚未形成，楼梯间又不能满足上述设备运输需要，因此，在设计过程中，业主单位工程技术人员向设计院提出了“在地下配电房顶板上预留吊物孔，待设备吊入后再行封闭”的建议，建筑师采纳了这一建议，并在建筑施工图中标注有“预留吊物孔”，但结构施工图中并未据此留出相应的洞口。在图纸会审时笔者指出了这一设计疏漏，设计人员进行了相应的设计修改，有效避免了返工浪费，节省了工程投资。

施工过程中投资控制的另一重点在于主动控制设计变更，减少变更的发生，对必须进行的设计变更，应尽早提出，以减少因变更引起的返工损失。

某消毒供应室改造项目建筑平面施工图（代工艺图）所示，洁净区与清洁区之间并列布置6台专用消毒设备（高温灭菌蒸锅），而各设备工种施工图均按7台设备进行了资源（给水、排水、供电、蒸汽、排风等）配置，经核实应为6台设备（设计过程中由7台减少为6台），若按照各专业施工图进行施工，既浪费投资又不能满足专用设备的需求（数量有余，点位不正确），施工过程中因业主方管理人员主动核对图纸与建设需求后及时提出了设计变更，有效避免了返工浪费。

引起设计变更的原因是多方面的，既有因医疗建筑的复杂性而设计者不够专业及设计者之间相互配合不充分引起施工图纸“错、漏、碰、缺”所致的设计变更，又有因业主单位使用者、管理者人事变更等原因引起的功能调整而导致的设计变更，还有施工（或监理）单位为保证工程质量、方便施工等提出的具体做法上的设计变更等，无论何种原因引起的设计变更，均需加以严格控制与管理，建立完善的审批管理制度，并严格执行。严格控制施工单位借设计变更之机将不必要的设计变更合法化，以达到其获取更多利益的目的。所有设计变更除需经设计、施工、监理同意外，还应经业主单位相关部门人员审批确认，尤其对已完成工作进行设计变更前，必须进行技术经济分析论证，重点分析论证修改的必要性和由此付出的代价，必要时应报业主单位主管领导审批同意，重大设计变更还应向上级主管部门申报。

四、竣工结算阶段的投资控制与管理也不容忽视

竣工决算是指建设项目竣工验收合格后，建设单位按照国家相关政策规定编制的竣工决算报告，是综合反映已竣工建设项目建设成果及财务情况的总结性文件，其编制的依据之一是工程竣工结算报告书。

竣工决算阶段是工程投资控制的最后阶段，对工程投资控制的余地已相对较小，重点是根据承包合同约定，与承包商对已完工程实事求是地办理工程结算，即对承包商编制的竣工结算报告进行审核确认。审核的重点是竣工图纸、技术经济签证单、材料设备价格确认单的真实有效性和完备性，以及工程量计算的准确性和取费的合理性与合法性。委托中介机构进行审核时，委托单位应向被委托的中介机构详细解释施工合同中有关价款结算条款的内容，使审核者能够准确把握合同的内涵，据此合理审定最终工程结算价款，真正做到竣工结算的合理与真实。

第5篇：投资与项目管理范文

[关键词]阶段 ；投资控制；管理

中图分类号：TP317 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2015）08-0135-01

随着油田工程建设项目管理系统的日趋完善和国际先进管理理念、管理技术的不断引进，油田工程建设项目管理工作正步入科学化、规范化轨道，工程建设项目管理在油田工程建设中的重要作用日渐突出。但是，在一部分企业内部，工程建设项目管理的职能作用还没有得到很好的发挥，工程建设项目管理工作的开展还不够具体、不够全面、不够深入，甚至受到了一定程度的限制。而工程超概算、超投资的问题经常发生。所以要搞好投资控制，降低工程成本，必须重视加强工程建设项目投资控制与管理。

一、在工程各阶段加强投资的控制与管理

工程建设项目投资的控制与管理是一个动态的过程。市场经济的变化多端，使得工程投资的确定与控制变得更为复杂化，这就需要建设单位对工程造价的管理既全面又有侧重点。在工程实施进行的各个阶段，时时要有控制造价的经济意识，发挥建设单位掌握第一手资料的优势，充分利用和认真分析建设周期中的重要信息，把握住市场经济的脉搏，减少或避免建设资金的流失，最大限度地提高建设资金的投资效益。并会同各有关单位一起，共同控制工程造价。

（一）投资决策阶段

建设单位作为投资的主体，在工程的立项决策阶段应充分发挥自身主体优势的作用，积极参与项目决策前的准备工作立项后编制的投资估算要有依据，要尽量细致，并力求投资估算尽可能全面，从现实出发，充分考虑到施工过程中可能出现的各种情况及不利因素对工程造价的影响，考虑市场情况及建设期间预留价格浮动系数，使投资基本上符合实际并留有余地。使投资估算真正起到控制项目总投资的作用。

（二）设计阶段

规划设计阶段所需投资一般占总投资额的百分之一或千分之一，但其质量对项目投资的影响很大（30%-40%），建设单位在整个设计过程中应积极与设计单位配合，使设计单位充分认识到设计对象所要解决的根本问题是什么。在设计过程中，建设单位应随时提供有关资料，反映相关情况，使设计人员及时掌握有关资料。这样既可避免设计图的反复修改，减少无效设计，也可缩短设计时间又能保证设计方案切实可行，经济有效。

（三）工程施工阶段

建设单位要加强现场施工管理，督促施工方按图纸施工，严格控制来自施工方的变更洽商，由专业预算人员与施工方当时算清应增减的款项，随时掌握额度。避免积压成堆，心中无数。相关人员要督促施工方做好各种记录，特别是隐蔽工程记录及签证工作，减少结算时的扯皮现象。在工程造价的控制中材料价格的控制是主要的。市场经济为建筑材料的供应提供多渠道，材料品种繁多，建设单位预算人员及现场管理人员应密切注意市场行情，掌握材料信息价格及采购“物美价廉”建材的渠道与施工企业共同管理，使工程投资得到合理的控制。另外在这一阶段建设单位也要与施工方积极配合，协助其搞好施工组织设计，合理安排人、财、物，加快施工速度，提高工程质量。遇有疑虑问题时应及时与设计方取得联系，选择既科学又经济可行的替代方案。总之，在工程施工过程中，建设单位一定要按相关程序办事，尊重科学，克服盲目指挥造成的浪费，特别是不能搞连带建设，随意、增加设计内容，以免带来工程造价的上涨，力争将工程预算控制在设计概算以内。

（四）结算阶段

严格审核工程量，根据施工承包合同要求，对施工过程中出现的设计变更、现场签证等要进行审核，不能多算或不按规则计算，要求审核人员对施工图纸、现场情况、现行预算定额中的说明、规定、计算规则都很清楚，做到客观、公正、合理、准确地进行审核。

二、提高造价管理人员素质是工程造价控制与管理的基础

（一）提高造价人员的职业道德修养。

造价管理人员肩负着“有效控制建设投资，切实提高投资效益”的重任，工作的优劣直接关系到油田的建设和企业的发展前景。应将“职业道德修养”列入造价人员年度业绩考核的一项指标。同时还要在工程造价管理系统中大力弘扬淡泊名利、吃苦耐劳、甘于奉献、严于律已的优秀美德和工作作风。将工作作风过硬、专业技术水平高的人员树立成先进典型，通过向典型学习，一方面能促进造价管理人员自觉提高道德修养，另一方面能树立造价管理系统的形象，使那些新充实到工程造价管理队伍中的新生力量树立正确的人生观和价值观。

（二）强化工程造价管理人员的全过程管理意识。

现行的量、价、费的管理方式正逐渐被工程量清单计价规范所取代，造价人员必须充分认识到，工程造价管理能力的提升是胜利油田公司所面临的新形势下投资控制的突破点，必须要有全局观，站在一定的高度上，将管理范围从目前的“点”，即工程预结算审查，向工程建设每一个阶段的造价综合管理延伸。从投资估算开始将每一阶段产生的造价作为控制造价的目标，重视工程建设每一阶段的造价综合管理工作。

（三）加强工程造价人员的业务培训和技术交流。

第6篇：投资与项目管理范文

关键词：投资；设计变更；施工结算；管理；索赔、合同管理；竣工结算

0前言

所谓投资控制，就是对工程项目建设投入的资金或资源及投入的过程所进行的调节和控制，主要是通过项目的决策阶段、设计阶段、项目实施阶段、竣工验收阶段，把建设项目的总投资控制在一定的限额之内，使建设项目取得较好的经济效益和社会效益。目前，由于全过程，全方位投资管理的理念在目前尚未形成，投资管理的各个层面还不够完善，建设项目普遍存在“三超”(概算超估算、预算超概算、结算超预算)的投资失控现象。为此，建设单位在实行工程建设项目投资的有效控制，对提高建设管理水平，降低投资成本与风险，提高资金的利用率都有重要意义。

一、建设项目前期阶段的控制

1、建设项目立项阶段的控制

项目的可行性分析是立项的最基本要求和程序。加强可行性研究，对不同的建设项目和方案进行技术、经济的比较和选择，作出判断和决定；项目决策的正确与否，都会直接关系到工程造价的高低及投资效果的好坏。正确决策是合理确定与控制工程造价的前提，正确的项目投资行动来源于正确的项目投资决策。做好项目可行性研究报告，根据市场需求及发展前景，合理确定工程的规模及建筑标准，并从客观和微观两个方面对投资项目的风险进行认真分析与对比。

2、基本建设招投标阶段的控制

在招标阶段，一定要严格执行国家规定的有关招标投标制度，择优选择施工队伍。招标成功的关键取决于建设单位对市场价的掌握程度。在建筑市场上，各施工单位在管理水平、施工工艺、组织方案及工效等方面存在着差异，对于同一个工程项目，其造价离散性很大。项目管理者在招标中可采取的办法：一是设定标底但不唯标底，评标时，对商务标上下封顶，低于底线的。必须有可行的降价措施；二是推行国际通行的工程量清单报价，可使真实的价格更加明朗化；三是用奖励的办法鼓励承包商使用新技术来降低工程造价；四是引导承包商在费率上进行竞争，对有些主材料占比例大的项目，大幅度进行总价降点对承包商显失公平，但可以采用综合费率降点招标；五是采取措施，防止投标单位的围标、串标的行为。

二、建设项目施工期间设计变更的管理策略

FIDIC 施工合同条件明文规定：在颁发工程接收证书前的任何时间，工程师可通过指示或要求承包商提交建议书的方式，提出变更。设计变更无论由哪方提出，均应通过监理单位会同建设、设计、施工等各方共同协商，经确认后由设计单位发出相应图纸或说明，再由监理单位办理签发手续,下发到施工单位实施。否则，任何人员无权擅自变更设计。为此，建设单位与监理单位必须加强对设计变更的管理，使其能与原设计有机地衔接并做好以下工作:

1、加强政策法规的学习,提高业务水平。任何一项建设工程的实施，建设、设计、监理、施工等参与工程建设的各方都应认真学习国家《中华人民共和国建筑法》、《建设工程监理规范》等法律法规。参建各方应充分认识到设计变更的严肃性和各自权限，做到变更依法有序、真实有效，实现设计变更管理的规章化、法律化。

2、做好图纸设计和施工图审查工作。工程项目的方案决策阶段和初步设计阶段必须认真推敲、集思广益，建设单位和设计单位均要认真研究方案的可行性、合理性、先进性。实践证明，工程方案的决策阶段是最为关键的阶段，该阶段技术工作做得充分具体及细化，对以后的施工图设计和项目投入使用后的综合效益发挥起着至关重要的作用。

3、加强对设计变更的审查。尤其建设单位和监理单位应从项目的功能要求、质量和工期方面严格审查工程变更的方案，并在工程变更实施前及时与施工承包单位协商确定工程变更所涉及到的工程量和价款及工期。

4、设计变更必须注明变更原因、变更要求及必要的附件等内容,做到有章可循、有据可查、责任明确。

5、设计变更应尽量控制在设计阶段初期。如在设计阶段变更，则只需修改图纸，其他费用尚未发生，损失有限；如在设备采购阶段变更，不仅需要修改图纸，而且设备、材料还需重新采购；若在施工阶段变更，除上述费用外，已施工的工程还须拆除，势必造成重大变更的损失。因此，应尽可能把可预见的设计变更控制在设计阶段初期，以减少损失。

三、建设项目施工结算的控制与管理

1、项目索赔与反索赔的控制与管理

既然承包商寄赢利希望于索赔，自然发单位业主也会千方百计地通过反索赔以减少索赔，保护自己的合法利益。因此，有索赔必然也就有反索赔。反索赔通常是业主对付承包商索赔的手段。索赔和反索赔是进攻和防守的关系，在合同实施过程中承包商必须能攻善守，攻守相济，才能立于不败之地。在合同实施过程中，双方都在寻找索赔机会，一旦干扰事件的发生，都推卸自己的责任，并企图进行索赔。不能有效地进行反索赔，同样要蒙受损失。所以索赔和反索赔具有同等重要的关系。

1）防止对方提出索赔，积极的防御通常表现在：

①防止自己违约，要按照合同办事。通过加强工程管理，特别是合同管理，使对方找不到索赔的理由和依据。工程按合同顺利实施，没有损失发生，不需提出索赔，合同双方没有争执，达到很好的合作效果，皆大欢喜。

②在实际工程中所发生的干扰事件双方常常都有责任，许多承包商采取先发制人的策略，首先提出索赔。争取索赔中的有利地位，打乱对方的阵脚，争取主动权，另外，早日提出索赔，可以防止超过索赔的时效而失去索赔机会。

2）反击对方的索赔要求

为了避免和减少损失，必须反击对方的索赔请求。对承包商来说，这个索赔可能来自业主，总（分）包商、供应商。最常见的反击对方的索赔要求措施有：

①用我方的索赔对抗（平衡）对方的索赔要求，最终使得双方都作出让步或互不支付。

②反驳对方的索赔报告，找出理由和证据，证明对方的索赔报告不符合其合同规定、没有根据、计算不准确，以及不符合事实的情况以推卸甚至减轻自己的赔偿责任，使自己不受或少受损失。

2、加强施工合同管理的主要手段

1）把好合同签订关，合同签订审核规范化

签订工程合同时，最重要的要根据各工程的特点，应选择恰当的发包方式和价款调整条件(指工程设计变更或工程签证导致工程增减的结算条件和结算方法)，因为不同的发包方式和价款调整条件，直接关系工程造价的控制效果。

2）动态管理合同履行，合同实施交底制度化

在施工项目合同管理中，合同交底更为重要。只有“按合同施工”才能在执行合同时不出或减少偏差。合同依法签订后，建立合同实施的保证体系，保证合同实施过程中的日常事物性工作有序地进行，使工程建设项目的全部合同事件处于受控状态，以保证合同目标的实现。建设单位应动态管理合同的履行，首先要作合同交底，分解合同责任，按合同的有关条款做好质量、进度、投资、安全等目标工作流程图，抓好各目标的事前、事中、事后控制，特别是事前控制。对签订的各项条款必须牢记，找合同履行中可能出现的薄弱环节，提前制定各种减少合同纠纷的预防措施。

3）做好合同实施管理，加强合同变更管理，合同索赔研究程序化

在合同变更中，量最大、最频繁的是工程变更，它在工程索赔中所占的份额也最大。合同变更意味着索赔机会，所以必须加强合同变更管理。合同管理人员应记录、收集、整理所涉及到的各种文件，如图纸、各种计划、技术说明、规范和业主的变更指令，并对变更部分的内容进行审查和分析。经常检查与参建各方往来的各种工程文件、记录、指示、信件等资料，以确认它们对合同的影响以及是否符合合同要求，以作为工程变更调整费用、工程索赔的基本依据。

工程合同一经签订，确定了合同价款和结算方式之后，影响工程造价的主要因素便是工程设计变更或签证，以及工程实施过程中的不确定因素，所以，深入理解合同的每一项条款，切实加强日常管理，使管理行为正规化、规范化，作好处理合同纠纷的各种准备，特别是索赔与反索赔的研究在工程造价控制管理中是非常必要，也是非常重要的。索赔与反索赔是合同管理的一个重要内容，是合同双方攻与守的关系，是矛与盾的关系。工程发承包的实践经验证明，没有一个承包商不要求索赔，即要求调增合同价款，因此，要搞好工程造价控制，就必须进行索赔与反索赔的研究。

4）重视合同后评估

合同后评估是合同管理的总结阶段，往往不为人所重视；其实合同后评估工作是件很重要工作，它是对合同好坏、管理得失的评估，它可为下一工程项目造价控制提供可借鉴的经验。合同后评估工作主要是总结合同执行情况，对合同管理好的经验加以总结推广，对不符合现行法律法规，以及不严谨、容易被对方索赔的条款要加以改正。

5）普及合同法制教育，合同管理人员应专业化

合同管理人员首先必须是优秀的工程技术人员，同时还必须熟练掌握和运用各种法律、法规；精通合同业务，熟悉合同履行和工程索赔管理。建设单位应重点培养有应变能力、坚持原则、知识面宽广的工程技术人员担任合同管理工作。根据建设工程施工合同的特点，总结以住投资项目合同的管理、工程造价管理方面的经验与教训，对工程建设过程中可能出现的各种情况，在合同的签订过程中做出有利于工程造价控制的对策。

6）建立健全合同管理体制

主要要做好以下工作：第一，要建立合同管理的工作程序。合同管理的主要环节包括：合同的草拟、洽谈、评审、签订、下达、交底、学习、责任分解、履约跟踪、变更、中止、解除、终止等。在工程实施过程中，合同管理的日常事物性工作很多，要协调好各个方面的关系，使合同的实施工作程序化、规范化，按质量保证体系进行工作。第二，要建立文档系统。文档系统的建立与管理对日后工程的索赔与反索赔有重要意义，合同管理人员应负责各种合同资料和相关的工程资料的收集、整理和保存。建立合同目录、编码和档案，列入永久保存资料，从而有利于合同的存放和查找，并且为查询、检索合同条款，分解、综合合同条款等高层次服务提供方便。第三，要建立报告和行文制度。总承包商和业主、监理工程师、分包商等参建各方之间的交流和沟通都应该以书面形式进行，或以书面形式为最终依据。这既是合同的要求，也是经济法律法规的要求，更是工程控制与管理的需要。对在工程中合同双方的任何协商、意见、请示、指示都应落实在文字纸面上，使工程活动有依有据。

第7篇：投资与项目管理范文

加强企业合同管理切实防范经营风险

市场经济是法治经济、契约经济，合同是商品经济的产物，是商品交换的法律表现形式。现代企业的经济往来，主要是通过合同形式进行的，所以合同管理作为现代企业法律顾问制度的重要内容之一，对企业依法规范经营起到重要的作用。有效做好合同管理工作，关系到企业切实防范经营风险，是保障企业合法权益的一个重要因素。

逐步完善企业合同管理模式，促进合同规范管理

合同管理应有企业法律顾问参与管理，重视防范法律风险。企业为实现一定的经济目的，明确相互权利义务关系而签订的合同是民事合同，企业通过合同所确立的民事关系，是受法律保护的民事法律关系，所以通过签订合同建立民事法律关系的行为是一种民事法律行为。由此可见，由于合同本身的特征，决定了合同不同于企业内部的生产、人事、财务等管理工作，已超越了自身界限使之成为一种受法律规范和调整的社会关系，涉及到法律专业问题，所以合同管理应有企业法律顾问参与管理。

合同管理宜采取统分结合的方式，即由企业合同归口部门统一归口管理与企业各业务部门及各单位分口专业管理相结合的模式。企业合同归口管理部门，对企业合同的签订和履行负有监督、检查和指导的职责。具体操作上，对合同实行分级、划块管理，各业务部门(如基建、生产等)和所属各单位(如分公司、中心机构及驻外机构等)作为合同二级管理单位，负责承办本部门、本单位的合同签订和履行工作，并向企业总部汇报重大合同执行情况。企业和所属各部门、各单位对合同管理做到机构、人员、制度三落实，以形成完善的合同管理体系。

全面做好合同管理工作，逐步提高合同管理水平

合同管理面对着的合同关系自始至终是一种法律关系，因此企业合同管理也实行自始至终全过程、全面的管理。根据企业合同管理实践，合同管理应重点做好以下工作：

1.建立健全规章制度。要使合同管理规范化、科学化、法律化，首先要从完善制度入手，制定切实可行的合同管理制度，使管理工作有章可循。合同管理制度应包括合同的归口管理、合同授权委托制度、合同审查制度等。合同归口管理制度即对企业合同实行全面、统一管理的制度，内容包括确定合同管理机构及其职责；规定合同管理的原则和基本内容；规定合同签订、履行、变更、解除的程序和要求；规定合同管理人员岗位的要求及考核等。合同授权委托制度即企业对外签订合同，应由其法定代表人或法定代表人授权的人进行。合同审查制度就是规定企业内部各部门在合同审查中的职责、审查程序、审查内容、审查标准、审查时限，保证合同正确签订和履行的制度。企业通过建立健全合同管理制度，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范，从而使合同的签订、履行、纠纷处理都处于有序控制状态。

2.严格合同审查管理。合同的专业性、法律性强、合同价款合理性要求高，内容复杂，特别是一些重大合同能否正确地签订履行，对保障企业利益关系极大。因此，必须经过审慎、严密的审查，才能对外签订合同。企业在合同管理工作中重视并加强合同审查工作，确保签约合同主体合法、内容合法、合同意思表示真实、合同条款完备、合同表述规范、合同签订手续和形式完备。同时，通过合同审查，审核合同价款合理性及确保合同符合国家有关政策，使企业合法权益得以保障。对于重大合同更应做好合同审查管理工作，严格管理和控制，预防合同纠纷的发生，有效维护企业合法权益。

3.重视结算管理，加强对合同履行的监督。签约的目的主要是保障合同的及时有效履行，防止违约行为的发生，所以对合同的履行进行监督是必要的。通过监督可以知道企业各类合同的履行情况，及时发现影响履行的原因并及时反馈，排除阻碍，防止违约的发生。另外，合同结算是工程建设合同履行的主要环节和内容，有关部门密切配合，把好合同结算关，这既是对合同签订的审查，也是对合同履行的监督，因此，要对合同结算实施有效的管理。

4.及时处理合同纠纷。合同关系是一种法律关系，违约行为是一种违法行为，要承担支付违约金、赔偿损失或强制履行等法律后果。一旦发生合同违约情形，要区别情况，及时采用协商、调解，仲裁或诉讼等方式，积极维护企业合法权益，减少企业经济损失。

总之，合同管理是企业一项综合管理工作，它不仅仅是简单的要约、承诺、签约等内容，而是一种全过程、全方位、科学的管理工作，企业重视并对合同实施有效管理，尤其是加强建设项目合同管理，将为企业管理水平和经济效益的提高产生积极的推动作用。

加强建设项目合同管理促进项目投资控制

建立以合同管理为中心的建设项目管理体系

以某电网企业为例，一些建设项目逐渐采用了美国项目管理协会的项目管理体系，重点研究了以质量管理、进度管理、费用管理为核心的目标管理，以采购管理、人力资源管理、沟通管理组成的资源管理，和以集成管理、范围管理、风险管理组成的综合管理，即项目管理的九项问题管理。从电网建设项目合同管理角度看，如果建立了以合同管理为龙头的项目管理体系，则是抓住了问题的本质。由于我国长期实行计划经济，人们的法制意识与合同意识相对淡薄，离开合同，就难保工程质量，也难以对进度与费用进行管理，更谈不上采购、人力资源、沟通、范围、风险及综合管理。因此要做好建设项目管理，就必须研究建设合同，研究在当前建设面临着的新形势下如何制定与执行合同，在工程建设中如何树立合同的权威性。由于合同确定了工程项目的价格（成本）、工期和质量（功能）等目标，规定着合同双方责权利关系，所以合同管理必然是工程项目管理的核心。建立以合同管理为核心的工程建设项目管理体系，是提高建设项目管理水平的必由之路。通过加强建设项目合同管理，从而强化项目安全控制、质量控制、进度控制以及投资控制，促进建设项目顺利进行，合理降低项目建设投资。

以合同管理为中心做好建设项目投资控制

在项目全过程造价管理中，工程建设合同具有独特的地位。合同确定了工程实施和工程管理的主要目标，是合同双方在工程进行中各种经济活动的依据。合同一经签订，工程建设各方的关系都转化为一定的经济关系，合同是调节这种经济关系的主要手段，合同是工程建设过程中双方的最高行为准则。业主通过合同分解和委托项目任务，实施对项目的控制。合同是工程过程中双方解决争执的依据。

由于建设项目价值量大、合同周期长、工程变更及干扰事件多，合同管理是工程项目全过程造价管理的核心和提高管理水平、经济效益的关键。工程合同管理工作贯穿于工程实施的全过程和各个方面，必须遵守公平合理的原则，公平合理分担风险。在合同的签订和实施过程中必须兼顾双方利益，公平合理，从而实现合同管理的目标。在合同中必须坚持诚实信用原则，一方面，企业作为电网项目工程建设合同的业主（发包方），要按诚实信用原则履行合同约定的发包人的各种义务，包括为工程建设提供必需的外部条件、资金支付、及时交付甲供设备材料等义务；另一方面，要依据合同敦促承包方相应履行法定或约定的义务，要用经济的、法律的形式来保障企业的合法权益。建设项目要以合同管理为中心，加强合同管理，做好索赔管理、支付管理、结算管理等工作，以促进项目投资控制。

第8篇：投资与项目管理范文

关键词：烟草行业 技改项目 项目造价 项目投资控制 项目投资管理

在烟草企业大型技改项目中，投资资金的控制是项目管理的一个核心问题，贯穿于工程建设的全过程，它体现在项目立项审批阶段编制投资估算、初步设计阶段编制设计概算、施工图设计阶段编制施工图预算、招投标阶段确定承包合同价、合同实施及执行完成阶段确定合同结算价、竣工验收阶段编制总体竣工决算和资产形成每一个环节中。整个计价过程由粗到细，由浅到深如实地体现着工程的实际造价，形成一条完整的资金链条，使前期的计划与后期的建设及投入使用有机地融为一体。

本文将根据烟草行业企业技改项目的建设程序简单分为立项审批阶段、初步设计阶段、项目实施阶段、项目验收和竣工阶段，进而分析在每个阶段进行投资控制工作中可能存在的问题和应采取的措施。

1.立项审批阶段

项目立项审批阶段也可称为项目建议书阶段或项目可行性论证阶段，是企业进行项目投资的决策阶段。

1.1立项审批阶段投资管理的主要工作

立项审批阶段是投资决策的重要阶段，是整个工程造价的开端。这个阶段，投资管理的主要工作就是认真编制项目的投资估算，使工程项目的投资估算全面、准确，进而达到项目经济上的合理性的正确评价。

1.2立项审批阶段投资估算控制与管理存在的问题

1.2.1立项审批阶段缺乏投资估算管控的重视

在发达国家中项目建议书阶段对项目投资的估算管控非常重视，有一套较为完善的测评体系，可深入的对项目投资估算的管控进行研究。然而我国烟草行业技改中，往往对项目建议书阶段重视不够，一方面缺乏长远战略部署，仅考虑局部改造使用资金，而没从发展的角度考虑配套资金；另一方面企业在立项过程中，为了尽快的通过项目审核，人为降低造价、预留资金缺口，导致“三超”现象的频频发生。这都是由于企业最初对项目建议过程中缺乏科学的、合理的项目整体投资估算管控，导致估算资金与实际使用资金出现巨大的误差。

1.2.2立项审批阶段对风险预测评估能力不足

在项目建议书阶段企业往往关注于理论数据、理论指标，而忽视项目的风险评估。在项目的投资决策前，风险测评是非常关键的环节，尤其是对烟草行业来说，受到各方面的影响因素较大，无论是来自环境、政府、市场等方方面面都可能会影响项目的建设，因而在投资决策前应该充分考虑这些可变因素。然而风险预测评估能力不足在烟草企业中普遍存在，因无法用动态的、发展的方法进行资金的管控，缺乏对突发事件、变化的预见性，可能最终导致项目承受巨大损失，甚至中途而废。

1.3项目立项审批阶段解决问题的措施

1.3.1加强对前期工作的重视，认真做好项目建议书的投资估算工作

做好事前立项审批阶段的投资估算管理工作十分重要，它将直接影响到最终的项目造价与项目实施过程。首先要加强对前期工作的重视，使整个项目投资从事前、事中、向全过程进行延伸，始终处于受控状态，最终达到控制工程总造价的目的，最大限度地减低“三超”现象。按照“遵守原则、打足需要、顾及风险、考虑动态”的原则确定工程投资估算。

1.3.2加强项目风险分析，有效规避风险

每一个工程项目在实施前都或多或少的存在着许多风险，怎样预测风险、规避风险、对风险的预测与掌控是每一个项目管理者所必须的工作。例如：某北京企业的技改项目实施阶段正处于奥运时期，在项目建议书阶段项目管理人员已预测到由于奥运会的召开，给项目带来的不利风险，估算了项目的奥运损失费，奥运期间北京地区的临时行政管制确实造成项目待工、工期延后、人工费、运费上涨等状况，此笔费用得到有效合理利用，没有因此超额追加投资。因此对技改项目的动态风险评估预测也是项目工程造价预测准确性的保证。

2.初步设计阶段

2.1初步设计阶段投资控制管理的主要工作

初步设计阶段投资控制管理的主要工作就是选择好设计单位、编制好设计概算。一般项目设计环节中所需占的费用仅在总造价的2%以内，但是对整个项目的实施却产生了巨大的影响，一份合理、科学、严谨的项目设计可以有效的控制整个项目工程造价，对整个项目建设造价影响度能高达75%以上。初步设计阶段是整个项目建设工程投资造价系统控制的关键与重点环节，也是将技术应用转化为现实操作，因而也成为经济与技术的结合体。因此，做好初步设计的概算工作，成为项目初步设计阶段的重中之重。

2.2初步设计阶段的投资概算控制与管理中存在的问题

2.2.1 设计单位、设计人员缺乏对造价掌控能力和重视

现阶段在我国烟草行业专业化设计单位不多，可选择性不强，设计单位对工程项目的技术与经济进行深入分析不够，设计人员往往重技术轻经济，以至在设计中随意提高安全系数和设计标准，因而影响整个项目造价的合理管控。再者就是在设计阶段普遍存在着专业化不够深入、工程设计图纸质量和深度欠缺，增加了工程造价的不确定因素，使招投标工作的质量难以保证，因而无法有效控制工程造价。

2.2.2 新技术、新理念掌控不够、使用不当，造成了设计的盲目性

现今烟草行业技改项目初步设计工作，一方面缺乏设计新思路、新理念，停留在传统技术范围内，不能适应可持续的集约型经济增长模式，使得项目刚建成没多久甚至正在建设中就遭淘汰或更新，使投资成本升高。另一方面有些新技术、新工艺应用还不成熟，在没有规范标准的情况下盲目设计，建成后不能达到理想效果或没有检测最终效果的手段和认定方法，使之无法验收投入使用，造成投资浪费。

第9篇：投资与项目管理范文

关键词：核电项目建造；投资监控；合同管理中国于2009年成为世界最大的能源消耗国，这意味着中国对资源巨大的渴望不仅推动着化石燃料的需求，还带领了全世界核电产业的复兴。近几年来，中国的核电事业一直处于一马平川的阶段，核电项目建设发展蓬勃。科学合理的投资控制和合同管理对核电项目建造具有相当大的意义，决定着核电项目建造的成果好坏和效率高低。同时，这两方面相辅相成，缺一不可。协同好这两方面的工作将能够有效推动核电项目建造的高效、有序进行。

1. 核电项目建造投资监控与合同管理的基本内容

如何在核电项目建造过程中进行有效的管理把费用控制在预算范围内？如何在合同的执行中有效地进行合同管理来控制支付，达到整体优化？这是一项复杂而重大的工作。在做好这两个工作内容的同时，可以通过设计大型数据库来建立计算机软件系统以全面跟踪投资监控和合同管理。

1.1 核电项目建造投资监控的基本内容

整个核电项目工程费用占到投资费用中80%以上的比例，因此对这一部分的费用要进行重点监控。首先，对项目建造的整个过程进行概算管理是投资监控的首要任务。概算编制部门一般是合同部门，具体编制要以国家政策为导向，申请立项成功之后，按照各部分呈报的预算进行合理的审核编制，并报计划部门审批落实资金来源，在整个项目执行过程中，随着具体事件的变化预算控制也要随之调整。其次，对参与核电项目建造的人数控制。由于人月单价昂贵，工程期持久，工资支出比例较大。控制人月数，确定一个最大限额，若超过这一限额则对人月单价进行调整。

1.2 核电项目建造合同管理的基本内容

核电项目的合同管理是一门艺术，合同的启动要周密筹划，合同执行要密切与设计单位、施工单位、监理单位等配合，合同结算要进行执行情况评价与反风量计算，不能仅凭经验估算，要保证科学性和时效性。核电站项目建造主要包括《设备供货合同》、《安装调试合同》、《设计合同》、《施工合同》等一系列合同。在合同执行过程中，由于可变因素和不可控因素的影响，常常出现合同变更甚至终止等状况，不科学合理的合同管理会大大影响核电项目建造进度。

合同管理基本内容主要包括以下几个方面。核电站建造立项后，对大合同的签订要严格按照招投标法进行招标投标，在招投标过程中，设立严格的招投标程序。合同签订后就是进行合同的执行管理，设立合同执行程序，如索赔程序、变更程序、支付与结算程序，可以利用软件全程跟踪对设计、订货、验收、发货等的管理。建立工程合同计算机管理系统，避免人为错误，保证支付数据的准确性、统一性和高效性，主要设立支付跟踪、变更控制、索赔管理、清单管理等四大控制和管理子系统。

1.3 核电项目建造投资监控和合同管理的协同机制

一般来说，合同部是投资监控的主要机构之一，该部门在投资监控方面有自己的职责和权限，主要包括编制为工程实施而签订合同的总条款和商务附件；主持招标和评标；编写月报及汇报合同执行情况；建立和执行工程进展和投资监控报告、合同变更及支付等程序；编制和修订工程预算，实施投资监控，编写投资趋势分析报告并分析投资风险。

2. 核电项目建造投资监控与合同管理的存在问题和解决建议

核电项目建造的周期长、投资大、现场变故可能性大，投资监控的概算和人月数都难以把握，合同执行过程也难免会经常发生争议项、合同索赔等问题。核电项目的复杂性决定了投资监控和合同管理任务的艰巨性，并且贯穿了核电项目始终。出现的一系列问题给核电项目建造的如期按质完成造成极大压力。针对可能出现的问题，提出了一些对策建议。

2.1 进行投资风险分析

由于不确定因素众多，利用数据统计、定量分析的方法来确定投资风险概率，有助于做好防范措施、控制投资风险。这项工作看起来实际意义不大，但能对项目从宏观上把握，具有科学性，是一项很好的预警方式。投资风险大多来自外部条件，主要包括这几方面的风险：国家宏观风险（包括政策风险、货币风险等）、市场的风险、自然不可抗力风险、人为控制失误风险。可以建立指标体系、设立数据库、利用AHP法、使用计算软件进行风险计算，得出这四大风险的综合得分，评判哪些风险影响较大，应该重点防范，而每一大风险中影响最大的又是哪一个，由此来进行整个投资风险的整体控制。

在整个投资风险控制过程中，应该利用现代技术设立一整套完备的投资风险预警机制和计算机管理体系。对在整个投资执行行为中的每一操作过程都要有明确的记录，并且设立便利的查询系统、高效的安全系统。既保证投资风险控制到位，也能够节约人力财力成本，提高效率。

2.2 建立完备的工作程序系统并使之章程化、规范化

核电项目建造的程序主要有申请立项、审批、招标投标、签订合同、合同执行、统计结算等具体项目。每一项的工作程序都要落实到位并且使之标准化、规范化，将工作的具体内容写入章程，并且做好明确的职责分工，实行责任制，责任到人，工作人员工作成果与绩效挂钩。

立项审批的工作程序包括提出申请、单位授权领导审批、投资控制部门审批、商务部门办理、财务部门认可。对于申请金额较大的项目还需经过总经理批准。招标投标的主要工作程序包括建造项目报建、建设单位资质审查、招标文件编制与送审、招标文件发放、工程标底与报批编制、投标文件接收、开标、评标、定标、签订合同。合同签订后，所有的程序都按照合同执行，但由于核电项目的复杂性合同变更现象时有发生，仔细审查合同变更费用的合理性、同意变更基础上明确规定合同变更手续办理、如若有异议应拒绝变更、对于变更前的合同进行备案以做日后索赔依据。统计结算是合同执行完毕后进行的验收阶段，这一阶段每一项费用都要统计归档有据可查、对费用不明的项目寻找责任人、专业人员对项目进行验收，保证质量过关，不可草草了事，验收完成后结算费用、确定合同执行完毕。

2.3 项目建造中对人员控制到位

核电项目建造具有其特殊性，一般都由国家相关部门控制，对人员技术素质都有严格要求，人员的数量和进入准限、合同签订等都要有明确规定，由于人员数目众多，投资花费较大，因此首先要对人数进行严格上限控制，避免关系户等的进入。合同签订的时限也要严格限制，工作人员完成了本阶段的工作后就要及时退出项目建造，避免人力资源浪费。有意识地培养一些潜在骨干员工，为一些技术岗位提供后备人力。合同执行中时常会出现变更或索赔现象，这是经常性的商务行为，应做好审查监控工作，保留好每一项相关记录，做好索赔和反索赔之间的转换。

3. 结语

我国在《核电发展中长期发展规划（2005-2020年）》中指明：到2020年，核电运行装机容量争取达到 4000万千瓦；核电年发电量达到2600亿-2800亿kW/h 。可见我国核电建设事业正处于持续上升阶段。核电项目建造的投资监控和合同管理是建造过程中繁杂而重大的工作，分析其问题和建议对核电项目建造具有一定的参考意义。为了进行有效的控制，除了建立严密的控制体系之外正确的实施尤为重要，同时核电项目建造还要注重环保，走可持续发展的建造之路。

参考文献：

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[2] 李超.核电站工程造价控制策略[J].中华建设,2008,(07).

[3] 刘宏,汤博.基于工程投资的核电技术经济分析及风险控制[J].中国电力,2008,(05).

[4] 王俊安,徐兴艾.招投标与合同管理[M].北京：中国建材工业出版社,2002.