商业银行存在的财务风险防范对策

摘要：随着我国现代化建设的步伐越来越快，人民生活水平在逐步提高，老百姓开始有意识地向银行存款或者投资自己手里的资金，于是城市各商业银行便越来越重地承担起防范财务风险的责任和义务。因此，如何加强防范银行存在的财务风险是我国各城市商业银行迫在眉睫需要去解决的问题。本文依据财务风险的一般表现形式，依次从多个方面分析了我国城市商业银行存在风险的原因，并且对其如何防范风险提出了具体的对策和建议。

关键词：城市商业银行；财政风险；防范对策

1引言

随着我国改革开放以来，经济发展水平不断增高，于是诸多金融问题随即暴露出来，处于金融市场改革深化过程中的商业银行体系，就面临着类似许多的新状况、新挑战。特别是对地处小城镇地区的银行和一些金融资产规模不大的城市商业银行，其发生不良贷款的现象频发，财政风险不断暴露。银行业在我国一直都和人民生产生活密切相关，是经济建设、文化建设以及社会主义道路建设的基石，是我国金融体系的中流砥柱，因此，城市商业银行在社会发展中的地位不言而喻，倘若在银行业中出现一些瑕疵，映射到人民群众身上，可能就是一个家庭的损失。关乎人民群众切身利益的事情，作为我国社会发展的基石，各城市商业银行必须重视起来，加强对财政风险的防范，并且有关部门也要协同各城市商业银行的同志并肩作战，对财政风险等问题防患于未然。

2当前城市商业银行存在的主要财务风险

2.1存款和贷款利率不平衡，银行收益持续减少

经过2014年我国股市大涨大跌的风波之后，最终的股市还是萎靡不振，国家不得已采取银行降息救市的办法，但是银行业却在背后默默地承受了这一切。此后，各城市商业银行受降息以及不断扩大的存款利率的影响，背后的问题就此开始发展，银行业出现了金融机构存贷款利率不均衡减少，导致银行的利润收缩，更严重的还表现出多数银行的贷款出现缺口，在降息的过程中，收支水平差异的态势将持续，多数城市商业银行受此影响，经营利润出现亏损。

2.2部分客户的授信问题陆续显现，善后处理工作难度加大

自去年以来，我国多个城镇地区出现一些大额客户风险事件，这些风险事故的善后处理工作难度颇为困难。而背后鲜为人知的原因，大多都是因为去年我国各地区出现的房地产经济振荡然后跌落，使得一些想此时依靠房地产发财的商人，他们的投资大幅度亏损，因为他们手中的资金一大部分都来自于银行的抵押贷款，对于这些商人一方面要面临商业危机的打击，另一方面更要面对现实，如何才能还银行的贷款？随着时态的持续发展，这些大额客户还款的能力越来越不现实，于是，最终就导致城市商业银行的资金链出现了问题。问题越来越大甚至影响到银行日常的正常业务往来，对此银行业必须进行妥善的善后处理工作。这一系列的风险问题暴露出城市商业银行在管理上的不足，银行业在发展正常业务的同时也必须对办理业务的客户信息有所了解，加强信贷客户的信用体系建设制度，不断完善自身所出现的问题，认真负责的服务于人民群众，提供更加便利有效的城市商业银行金融管理体系。

2.3银行内部的管理不善，暴露出的风险较大

随着我国人均消费水平的不断增加，也同时带动了银行机构经营模式的转变，绝大部分城市商业银行都有较好较大的发展，但是与此同时，对极个别的一些银行经营管理模式却出现了不良现象，过多关注银行发展规模，过分注重银行日常办理的业务总量，而忽视了检查监管银行的责任，轻视对突发事故以及银行内部财政风险的控制能力，高层管理人员和普通员工之间缺乏交流，导致管理层面不完善，不能做到统筹大局的作用，柜台办理业务的日常规范出现错误，服务不到位，出现一些客户投诉等问题。从这些问题看来，一部分银行机构办理日常业务的能力不足，各部门的统筹安排工作不到位，一些管理办法及管理制度需要马上完善，尤其要加强自身建设，将风险隐患爆发的概率消灭在萌芽状态。

3城市商业银行存在的主要财务风险的防范对策

3.1必须加强建设多层次的信贷政策制度

随着金融经济的不断发展和市场发展的不断进化，未来银行的贷款服务由过去的贷款巨大金额、可以集中贷款的业务发展为可以贷款小额，相对较分散的贷款，但是客户的信用一直是个大问题，如何甄选客户的信用，所以贷款的风险也比以往大，怎样才能提高贷款的管理能力也迫在眉睫。我们需根据宏观经济的发展，并结合自身的管理、风险、实力进行做相对应的处理，制定一系列的贷款政策，根据信仰的风险来确定客户的限额。只有通过更改多样的贷款政策，区分客户，从可以积极、适度、不可支持等几大方面进行信贷。只有这样才能使本行的信贷政策得到更好的发展，有利于部门的掌握正确的客户资料并及时审核批准，也有利于提高部门对后台的管理的效率和准确度。

3.2对信用进行统一的管理

对客户的信用进行评估，这是对经济市场的发展、发展的竞争力、顾客的信誉问题、为发展的前景做出一定的判断，根据客户的经济能力及客户的偿还能力做出一个准确的评估，并做出相应的总结和分析获得对应的信用等级，作为客户贷款的信用支柱。不同地域的银行也可通过后台查阅客户的信用评估，评测信贷风险程度。银行不但只有客户信用评价，也可根据信用卡贷款、住房贷款、汽车贷款、水电费费用贷款、公司经营贷款等不同领域建立不同的评分系统。

3.3使用风险量化管理技术，科学有效地使用信贷

从巴塞尔资本协议上来看，计算银行信贷风险的可分为两个方法：一个是标准法，还有一个是内部评级法，初级法和高级法是内部评级法的主要方法。地域问题、客户数量、管理能力、发展规模等都限制了大部分银行的发展，所以可以使用标准法。还有一些大规模的银行早已采取了内部评级法。及时对地方银行进行数据的分析及处理，收集现在的数据，创建数据系统库，以便及时收集和分析在不同行业、不同地域等方面对客户信贷的影响，并且能使内部评估法中的初级发过渡到高级法当中去。能够准确地预测到客户的信贷风险，不但可以在贷款中避免一些不必要的人为因素，还可以避免信用评估算法的错误。

3.4建立信贷机制体统

为了能够有效意识到和在可控的情况下明确信用的贷款风险，银行要改变传统的贷款制度，更改信贷的状况，能够逐步地形成统一的信贷管理系统。首先，在分行实行上下关系的建立垂直、能够独自信贷审批的体制，再由总行后台统一管理信贷顾客、顾客信用、贷款分类、信贷审核的人员，再向各个分行分配信贷审批的人员，实行一系列系统性的审批。与此同时还要针对不同的地方、不同的行业以及经营的产业和审批人员的不同，再明确相对应的责任。其次，信贷审批差别的统一，能够使每一个审批人员能够统一的掌握信贷的情况和信贷风险，第三，专门建立信贷机制体系，在人员考核的指标上，既要考核人员当期信贷业务的效率，也要考核后期的审批通过率，还要再看人员的在审批过程中的熟练程度。最后，建立人员的审批体系，使人员更能完全的审批结果。

3.5加强系统后台的管理

银行要加强信贷后的管理。首先，要加强管理贷款用途的真实性。部分企业可能因为资金紧张发生擅自使用公款的现象，放款人员需要及时注意贷款使用的去向确保资金的安全，能及时地发现问题并及时补救。其次，要定期分析贷款人的生产经营，能及时掌握企业的资金流动情况，确保放贷人能及时了解动态信息。最后，要加强贷款种类的各种分类管理，能够反映贷款品质的真实性，能够避免人为的掩盖不良信用导致贷款的丢失，同时还需要大大加大后台设备的管理力度，降低信贷的风险。

4结语

综上所述，银行业关乎我国经济发展的诸多条件，与我国人民群众的根本切身利益密切相关，完善我国的金融体系制度迫在眉睫，因此，对我国经济的发展状况应该及时总结分析，提高防范应对风险的能力，加强多管齐下的监管检查职能，完善信用信贷制度，要做好这一切就必须发扬协同合作的精神，银行业的各部门以及各职员必须心往一处想，劲往一处使，为建设更美好的社会主义新时代而努力奋斗。

参考文献

[1]邢华彬,庞志,杨驰.银行业财政成本的国际比较与经验借鉴[J].新金融,2016（8）.

[2]于晓东.深化国家开发银行改革问题探讨[J].理论探索,2016（2）.

作者:王荣 单位:桂林银行柳州分行