银行风险管理全文(5篇)

［提要］在《新巴塞尔协议》颁发之前，商业银行的功能仅仅只是普通的信用中介和支付中介；颁发后，商业银行的定位发生了变化，开始逐渐重视风险管理。为了商业银行稳定的发展，我国商业银行应当深入改革并且不断建设完善的风险管理机制，有助于银行更好地适应社会的飞速进步。本文首先介绍我国商业银行风险管理现状，然后分析其存在问题，最后提出几点对策。

关键词：商业银行；风险管理；风险控制

一、我国商业银行风险管理现状

伴随着我国经济体制改革的脚步，我国商业银行在不断进步，但同国外的商业银行对比，发展仍不成熟，其中存在一些问题。在商业银行内部，管理层不注重加强风险管理文化的建造，而且对风险的管理观念不强，使风险管理组织结构不健全，且银行体系内也缺少专业的风险管理人才。然而，外部环境对商业银行的开展亦有一定阻碍，我国金融体制的现阶段还不甚健全，监管部门对银行的监管不到位，社会诚信水平低，都不利于我国商业银行更好的发展。

二、我国商业银行风险管理存在的问题

（一）没有建立全面的风险管理组织结构。如今，由于我国商业银行的治理结构不健全，有许多的商业银行实行股份制改革并且上市进行交易，商业银行有股东大会、董事会和监事会的形式，但是其中还是存在诸多问题。大多数的董事会不能最终承担起全部金融风险的职责。我国商业银行对风险管理十分看重，加上风险管理的承担主体不是很明朗，对于职责划分也不是很全，从而引致商业银行在风险管理方面的管理认知相对比较薄弱，并且缺少了主动性。从我国的实际经济情况来看，国家的资本成为了银行的资本担当者，最终导致了风险，在财政无力承担的严峻情况时，银行可能会发行货币来应对银行流动性要求，银行体系的运转最后会用货币膨胀来维持。

（二）风险管理文化落后。我国同国外商业银行对比，发展速度慢，风险管理的文化底蕴略显不足。我国商业银行风险管理的观念不是很成熟，不能很好地满足经济的迅速发展，风险变化的要求。在银行的内控中，风险管理是极为重要的一环，且行为模式和风险观念都是由风险管理的文化所抉择的。并且，我国商业银行风险管理中，有一些问题是由于银行在风险管理中缺少文化底蕴，致使有些措施不能很有效的发挥作用。有些商业银行不能较好地处理业务和风险管理之间的关系，在其发展业务的时候，没有注重对风险的管理。在发展银行业务时，没有把风险管理同发展业务摆在一个水平线上，不能准确认识风险，而且会误认为风险管理会影响业务，减少业务的发展，从而使商业银行缺少动力。

一、我国中小商业银行风险管理存在的问题

(一)风险管理理念和风险文化建设比较落后

由于中小商业银行无法正确识别风险,评估风险,导致很多中国的中小商业银行目前发展的业务不发展,降低了抵御风险的银行整体能力。在管理理念方面我国中小商业银行犯的错误就是觉得风险管理和业务对立起来,觉得它们二者之间应该是对立的,短浅的认为重视风险管理就会阻碍业务的发展。目前,我国中小商业银行急功近利,只关注眼前利益,短期利润目标。这样下去银行的发展会受到阻碍。

(二)风险管理的主体职责界限不清楚

以风险承担为主体的前提下,明确合理的分配权利利益和责任的关系,这样的风险管理才是有效的。西方发达国家商业银行的稳定运行和提高有效的风险管理机制是有着密切的联系。而我们国家在之一方面就比较薄弱。中国的中小商业银行的风险管理责任主体界限不清,甚至有的中小商业银行建立相应的风险管理部门,其他有关部门也存在着或多或少的风险管理的内容,但风险管理的银行还没有形成统一的管理,依旧形式分散。这种风险承担主体不明确,风险管理职责不清楚的直接后果是国家宏观经济管理层对金融风险非常重视,而微观金融主体的金融风险管理意识却相对淡薄。

(三)风险管理体制机制欠完善

我国中小商业银行在管理体制存在的问题一是在监管和审查方面,没有专职负责的经理,部门没有独立形成。二是风险内部控制资源分散。虽然中小商业银行各个业务部门都有风险管理的内容,但是没有一致的管理目标,风险信息不能及时沟通交流,真正的风险管理部门不能起到及时监督检查的作用,导致管理脱节,高层不能及时清楚的了解到风险情况,从而也就不能及时制定风险管理策略和战略适时发展。这样,中小商业银行不能根据经营环境的变化做出应对措施,就会使银行面临风险。另一方面使得有些风险不被人了解熟知,而这些处于盲区的风险也威胁着银行的发展。

摘要：在市场经济影响范围下，商业银行作为我国社会经济发展的基础，迎来机遇的同时，面临着诸多挑战。综合来看，由于商业银行在经济活动中的不确定性，受各种风险因子的影响增大，制约其可持续发展之余，对整个国家经济平稳亦产生了重要影响作用，加强风险管理势在必行。本文基于对商业银行加强风险管理重要性的论述分析，就其具体践行举措进行了研究。

关键词：商业银行；风险管理；重要性；强化举措

纵观金融行业发展的整个历程，银行危机频频发生，进一步证明了风险管理的复杂性和极端重要性。商业银行作为银行体系的有机构成，一旦风险管理出现了问题，不仅威胁自身生存与发展，还影响国家经济健康。现阶段，我国商业银行存有不少问题，进一步加强风险管理不容忽视。

一、商业银行加强风险管理的重要性

近年来，随着市场经济体制改革深化，社会经济得到了长足发展，商业银行也因此迎来了良好的发展机遇。同时，在此过程中，商业银行经营发展模式发生了巨大变化，基本已经脱离开了政府保护，需要自主经营、自负盈亏。面对激烈的市场化竞争，商业银行加强风险管理，是提升自身风险应对能力的基本路径，对实现可持续发展战略目标至关重要。银行作为国家经济命脉，其发展紧密关系着国家经济稳定，是保证国家经济健康的重要调节工具，加强风险管理，是最大限度释放其功能价值的必备基础。另外，2008年金融危机的影响至今留存，导致大量银行破产倒闭，使得众多国家深陷泥潭，对当前商业银行的发展依旧具有启示意义，需要树立强烈的危机意识。尤其是在世界经济一体化格局发展趋势明显的今天，各国间的经济关系越发紧密，金融危机不可避免。商业银行加强风险管理，亦是提高我国经济应对金融危机应对能力的有效路径，可以减少甚至消除由此带来的破坏。因此，无论从国家经济层次上，还是从自身发展上考虑，商业银行加强风险管理尤为重要。

二、商业银行加强风险管理的践行举措

商业银行加强风险管理作为一项系统化工程，需从多个维度做出努力，应用先进技术，强调全员参与。作者结合实际情况，针对性地提出了以下几种商业银行加强风险管理的践行举措，以供参考和借鉴。

摘要：本文研究绿色信贷与社会资本对银行风险管理的影响，选择资本适足率(CAR)和不良贷款率(NPL)两个指标来阐释银行风险管理，并用绿色信贷比率(GCR)和银行业地位(CBGDP)，通过多元线性回归分析来了解绿色信贷与社会资本对银行风险管理的影响。本文选取11家中国上市银行2014—2018的相关季度数据作为研究对象。研究结果表明，绿色信贷和社会资本均能帮助银行提高本身的风险管理能力，并用多元线性回归分析说明绿色信贷与社会资本对银行风险管理因素之间的影响关系。

关键词：绿色信贷；风险管理；银行业地位

1绪论

银行是全国金融的中心，在赤道原则和中国实行供给侧结构性改革的大环境下，绿色信贷在中国起到了促进企业进行产业升级并优化组织的资金配置和让更多的资金投入到对新能源的开发，以及提高绿色产业的效率等方面的作用。随着学者们对于吸收能力的定义和作用等方面的研究出现，社会资本在吸收能力中对于引发创新、提升效率等方面起到的作用逐步被学者们证实，社会资本增加信息转移效率，降低成本和提高创新绩效的研究成果不断被提出。技术和经济环境的不断发展，银行的传统盈利模式和产业格局被打破，同行业中产品差异化逐渐缩小，在金融经济制度全球化和自由化的背景下，银行将面临更多的风险。而风险的诱因和种类往往会受到社会环境和经济发展的影响，使风险出现更多的变化。

2文献回顾

Hubener在1930年首次提出了“分析管理”的概念，随着时代的发展从资产风险管理逐渐完善到现在的全面风险管理。中国学者王宗军(2005)也提出资本充足率标准的提高与商业银行高风险投资可能性呈负相关。随后，Choudhry和Jakob(2015)的研究使用不良贷款率来代表银行抗风险能力。Md.NurulKabir等(2015)通过对13个国家192家银行的不良贷款率的研究发现，不良贷款率与抗风险能力呈明显的负相关趋势。随着学者们对资本充足率、不良贷款率与银行风险管理的不断探索，通过资本充足率和不良贷款率来间接衡量商业银行风险逐渐被学者们接受并持肯定态度。法国社会学家PierreBourdieu在20世纪70年代提出了明确的社会资本概念，随后被学者们不断探索。Fukufama(1995)认为信任是一个社团共同分享一套社会价值时产生的，因此许多学者在前期是将信任作为社会资本的一种衡量方式。Dangelico和Pujari(2010)指出绿色创新的已经开始向合作模式转变，合作模式的转变会在多方面产生影响。根据相关研究发现，社会资本与绿色信贷对于银行的风险管理具有一定的作用，因此本文根据中国上市的商业银行数据进行分析。

3研究方法与结果

一、内部审计与风险管理的整合理论

（一）内部审计在风险管理中的重要性

国际内部审计师协会在《内部审计实务标准》中对内部审计在组织风险管理中的重要性做了总体描述：内部审计部门应该监督、评价组织风险管理体系的有效性；内部审计部门应当对组织的风险控制、管理、治理等各个方面均进行评价；内部审计活动应当协助组织识别并评估重大的风险问题，并帮助组织改进其风险管理与控制系统。如：经营财务信息的真实性、完整性与可靠性，资产的完整性跟法律、法规和合同遵循的情况、经营的效率与效果等；内部审计部门应当将在业务开展时了解到的风险情况运用到识别和评价邮储银行重大错报风险中去。这是总体描述内部审计在风险管理中发挥的作用，如果具体到风险管理的各个构成要素中，就会发现内部审计是无处不在的：一是在分析风险环境时，内部审计要充分了解管理层当局看待风险的态度，以及应当采取的防范措施，由此来评价组织所面临的固有风险跟剩余风险；二是在识别风险时，内部审计人员采取一定的风险识别方法对潜在的可能对组织造成影响的事项进行有效识别；三是在反应风险时，内部审计人员要对组织的剩余风险及管理当局所运用的应对风险的措施的科学性、合理性和有效性进行合理的评价；四是在沟通风险信息时，按照在审计活动中所得出的评价结果，内部审计人员向组织董事会或其审计委员会报告风险信息是否被准确及时的传递；五是在评估风险时，利用风险的评估模型，内部审计人员运用定性或定量的方法对风险的可能发生率及其影响程度进行评估并描述；六是在监控风险时，内审人员通过对组织风险管理的执行情况进行评价，以检查内部控制是否已经更新，是否能够有效控制新的风险；七是在控制风险时，内部审计人员要测试风险的应对方案及其执行的有效性。

（二）风险管理内部审计模式的涵义

风险管理内部审计（RiskManagementInternalAuditing，简称RMIA）是指在银行治理结构的框架内，以银行风险管理为导向，整合银行内部审计资源、能力和配置，以促进风险管理银行文化在银行内的传播成为其管理核心，进而实现银行可持续价值，创造出能力最大化为终极目标的一种内部审计模式。风险管理内部审计更加重视组织战略目标的实现、管理层对风险容忍度的加大以及对关键风险的度量等几方面。审计的目标是指达成组织目标、缓解关键风险以及优化银行的风险管理，即银行风险管理的有效性；审计的重点是当前识别风险管理的有效性及有效期望性之间的差距；审计的测试聚焦于两者之间的差距测量上，最终形成的审计结论主要是就风险管理有效性的差距与潜在风险和关键邮储目标之间给予建议。

二、邮储银行风险管理内部审计存在的问题

（一）内部审计理念落后